所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 個人事業主の登録者について

    私はサラリーマン(年収1400万程度)、副業収入が月額30万程度あります これまでは私本人が白色申告していましたが、個人事業主に登録しようと考えており、その際の配偶者(フリーランスで年収70万程度)の取り扱いについて質問があります ①配偶者に個人事業主となって貰い、副業収入を配偶者収入とする ②私自身が個人事業主となり、事業収入全額を配偶者へ給与として支払う 個人事業主となることで扶養控除がなくなる、厚生年金/保険などの支払いが発生する等はなんとなく理解していますが、どのように進めていくことで節税となるかをお伺いしたいです 副業は自宅でのデスクワークがメインとなります

  • 海外資産の税金及び節税

    スカイプレミアムインターナショナルのサービスでライオンプレミアムというものをしています。海外FXと聞いています。 平成28年6月に400万円を預けて、現在は1,000万円を越える残高があります(一度90万円は引き出しました)。 これは日本でも税金がかかりますか？ かかる場合はどのように支払いますか？また、節税方法はありますか？

  • 家事案分

    家事案分できる項目を知りたい。 約8万円のローン返済中の金額を家賃とみなして20パーセントの案分化できないでしょうか？ 事務所として使用している部分を何らかの根拠をもって控除対象にできないか相談です。

  • アメリカ401Kを帰国後におろした場合の納税方法をご教示願います

    過去アメリカで就労時401Kをやっており、帰国して10年経った一昨年の暮れに全額をおろしました。 アメリカでキープしている銀行口座に約20%のTAXを引かれた額を受け取り、日本居住のため租税条約に則りTax Returnを行い引かれたTaxはIRSより昨年の9月にチェックで全額受け取り、アメリカの口座にデポジットしました。 所得税を日本に支払う義務があると思うのですが、私の理解は正しいでしょうか。 アメリカでの就労期間は2002年2月から2010年12月までで、その間会社経由の401Kをやっていました。 2010年暮れに帰国しましたが、またアメリカへ行く機会があるかもしれないと思い401Kは積み立てをストップした状態でアカウントはそのままに放置していました。 10年が過ぎ、もうアメリカで働くことは無いだろうと思い、放置していた401Kを確認すると、帰国時確か$24,000程度だと記憶していたのですが、10年間の運用で$60,000を超えておりました。 現在おろしたお金は一切手をつけておりませんが、所得税を日本で支払う必要がある場合、どのタイミングで支払うべきでしょうか。 アメリカでのTax Returnを受け取って収入が確定した翌年の2月。 又は日本の口座に送金した翌年の2月。 ちなみに、今のところアメリカに残している口座の残金は、日本の口座に送金せずにアメリカの口座のデビットカード（更新毎に日本の住所に送られてきている）を使って日々の生活費として使いたいと考えているのですが、アメリカでの収入が確定した時点での納税が必要な場合はどのように換算し、どの様に納税すれば良いのでしょうか。 税理士さんに依頼することは出来ますでしょうか。 ご教示いただけましたら幸甚です。 宜しくお願い致します。

  • 業務委託の本業と副業の判断を教えて下さい

    1月～4月の期間限定で業務委託(所得33万円程度)で働き、5月以降に会社員として就職した場合、業務委託は本業になるのでしょうか。本業になる場合は確定申告は不要で、副業になる場合は白色申告する必要があるのでしょうか。

  • 退職所得の特別徴収票を課税する市町村へ提出を忘れていました！

    2021年10月に退職金をもらいましたが、市町村への退職所得の特別徴収票の提出を忘れていました。 受給者が法人の役員であった場合には、退職所得の特別徴収票を課税する市町村へ提出が必要でしょうか？（一人法人でした） 勤続年数が長かったので控除額が多く、退職金と控除額が同じ金額でした。 源泉徴収が0円の場合は、提出しなくても問題ないでしょうか？ ご教示よろしくお願い致します。

  • 青色申告決算書について

    2021年6月より副業で不動産所得のあるサラリーマンです。 2021年度の収入と支出は全て登録しましたが、所得税青色申告決算書の売上総額と経費総額が反映されません(減価償却費のみ反映されてます。それ以外は全くです)。 どうすれば反映されますでしょうか？ご教示頂ければ幸いです。

  • 個人事業主で事業が二つある場合の税金について

    整体院を経営している個人事業主です。 整体院の売上は900万円、年収800万円ほどです。 この度、他院のコンサルティング業務を任されることになり、年間100万円で受けることを考えています。 確定申告の際に、コンサルティング業務を整体院とは別事業として確定申告することは可能でしょうか？ その際、所得が100万円になることで所得税と事業税は免除になるのでしょうか？

  • 確定申告の必要性

    開業届を出している場合は赤字でも確定申告をする必要がありますか？？

  • 確定申告副業

    今正社員として 働いていていますが副業禁止ですが アルバイトをしています。 年間約30万位になります。 今現在市県民税は 給料天引きになっています。 以前は自宅に郵送でした。 住宅ローン控除もあるため 会社では年末調整は行わず 源泉徴収票を預かり 税務署に確定申告に行きますが 副業の給料を合わせて申告すると よく市県民税から副業が バレるといいますが やはりこの場合もバレますか？ とりあえず本業だけ申告して 市県民税を 特別徴収(給料天引き）にし 副業だけを普通徴収(自分で払う） という申請は出来ますか？ 出来ないのであれば 何か会社に バレない方法ありますか？ 住まいは神奈川県相模原市です。 ちなみに会社は何百人と 従業員がいますが バレるものなのでしょうか？ よろしくお願いします。

  • 誤って次年度（2021年）に仕訳をしてしまったものを修正する方法

    会計ソフトを使用して青色申告をしています。 令和2年の確定申告書類で誤りを発見したのですが、どう修正したらよろしいでしょうか？ ・2020年7月末に請求書を作った ・2020年8月末に源泉徴収税を引かれて振込まれた そのため、 7月末→売掛金／売上高　 8月末→普通預金／売掛金 と仕訳をし、 同じく8月末に源泉徴収税分も仕訳をするため 8月末→普通預金／事業主貸 とすべきだと思うのですが、 先日3つ目の仕分け（源泉徴収税額）だけ、日付を翌年の2021年4月にしていることに気付きました。 （確定申告書B「所得の内訳」欄の源泉徴収税額に同じ数字を書いてしまっています） これは修正申告すべきなのでしょうか？

  • 収入が0円の個人事業主は確定申告が必要ですか？

    (個人事業における)収入が0円の個人事業主は確定申告が必要ですか？ ・対象は2021年の1月1日～12月31日 ・個人事業の収入は0円 ・個人事業の支出は60万円 ・会社員としての収入あり

  • 健康保険の任意継続の保険料の入力方法を教えてください

    2020年末に会社を退職して、フリーランスになりfreeeを使い始めました。前職の健康保険組合で、2年間の任意継続ができるため、任意継続を申し込んで2021年1-3月分の保険料を1/7に銀行から健保組合に送金、2021年4月-2022年3月までの一括保険料を3/5に銀行から健保組合に送金しました。健保組合の期が「4月-3月」であるためです。いまのところ、金額を証明できる書類は銀行通帳の記載のみです。freeeの電話相談に伺ったところ、確定申告画面の「その他の社会保険料」で入力すればよいとの回答を頂きました。金額は2021年1-3月分と2021年4月-2022年3月までの一括保険料を合計して入力したのでよろしいでしょうか？

  • 確定申告の控除記載について

    確定申告についてなのですが、モバイル版では源泉徴収票を携帯で撮影できるとのこと。 そのさい、 寄付金は年末調整で控除できないので入力はしますが、 生命保険料控除や社会保険、小規模についても入力しないとダメでしょうか？

  • 譲渡所得の計算　償却費相当額とは？

    個人事業主です。事業用車両を60万円で売却(下取り)しました。購入時(5年未満)の支払価額は207万円でした。内訳は、19万円を取得時の経費で落とし、車両本体価額の188万円を簿価1円まで償却済みでした。 譲渡所得を計算する際の「償却費相当額」とは、207万円で正しいでしょうか？ e-TAXで決算書を入力していた際に、購入支払価額を207万円と入力し、償却費相当額は減価償却費の事かと考えて188万円で入力してみましたら、控除後の譲渡所得が0円になってしまいました。 最大控除額が50万円であることを考えると、二重に経費計上し不当な利益を得たみたいな違和感を覚えたので質問させていただいた次第です。

  • 本業と副業の住民税の支払いを分けたい

    年末調整を本業で行う際に別途控除の申請の都合上、後日確定申告を個人で行う旨を本業の勤め先に伝えたところ、 本業の年末調整時に必要書類は提出しましたが年末調整未済として処理されてしまいました。 本業の他に副業をしており、明確に禁止されているわけではありませんが本業の勤め先への副業申告をしていないため、住民税の通知による副業バレを避けたいので住民税の支払い方法を分ける方法が知りたいです。 ※本業の年末調整未済のため、確定申告の書類上では支払い方法の選択が行えないと考えています。 ※本業の年末調整が済みであれば、副業分の住民税の支払い方法を確定申告の書類上で変更できることはわかっていますが、あくまでも年末調整の訂正が依頼出来ないため他の方法を探しています。

  • 税抜き20万円以下のPC購入の経費計上について

    新品で税込み２０万円以下ののPCを24回ローンで購入しました。 ・経費として計上する方法 ・上記が可能なら、会計freeeでの操作について ・当方、開業１年目の個人事業主です 上記2点をご教示いただけますと幸いです。 宜しくお願いいたします。

  • 会社員から個人事業主へ、給与分の取扱、確定申告について

    2021年に退職し、個人事業主となりました。 2021年の1〜2月分給与はいただいており、会社から届いた源泉徴収票に「年末調整済み」とあります。 1、こちらは確定申告が必要なのでしょうか？ その場合、事業収入ではないためどのように仕訳をするべきでしょうか？ 2、夫の扶養に入っています。この給与を合わせると扶養内ギリギリになりそうです。 こちらの給与は収入としてみなされるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • フリマアプリ等の残高への課税について

    せどりで所得を得ている学生です。ものを仕入れてメルカリやヤフオク等のオークションや フリマアプリで売却し、48万円を超えて扶養を外れてしまわない範囲で所得を得ているのですが、売却が完了した際にアプリ内の残高に一時的にポイントとして売上金が貯まり、そこから銀行に振り込むか、アプリ内で買い物に利用するかを選ぶことができます。そこで質問なのですが、 ①アプリ内の残高から引き出しも使いもしなかった場合、その残高にたまっているお金は所得として見なされますか？ ②所得として見なされるのはどのタイミングですか？ ③年間48万円ずつその残高から銀行へと振り込んでいけば扶養から外れず、また確定申告の必要もなく追加徴税もありませんか？ この3つについてお答えいただけると幸いです。

  • 法定調書の書き方について

    2021年4月にWeb制作の法人を立ち上げ、今回初めての年末調整を行うに当たり、法定調書の3の報酬、料金についての書き方をご教示頂けないでしょうか。 Web制作のため、「原稿等の報酬又は料金（第1号関係）」に該当するかと思い、国税庁のHPで確認しましたが、Webデザインに関する項目がなかったため、この項目に該当するのか否かわからず質問させて頂きました。 また少額の場合は省いても構わないといった情報を見かけましたが、いくらを少額とするのかもご参考までにお教え頂けますと幸いです。売上規模によって一概に言えない場合はご回答頂く必要はございません。

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