所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 交通費の取り扱いについて

    個人事業主として、フリーランスの文筆業をしています。 この度、新規の取引先（法人）との案件で電車で遠方に出向くことになりました。 契約上、交通費は報酬とは別に、こちらから申告した金額を支給する、という取り決めがあります。 この法人から、請求書は、源泉徴収分の （報酬＋交通費）×1.1（消費税）から（報酬＋交通費）×1.1021 を差し引いた金額で作成してほしい、との連絡がありました。 交通費は消費税込という認識でいたので、この計算方法を提示されて混乱しています。 ・この計算式で誤りはないのか ・もし誤りがある場合、先方とどのような形で相談すればいいか （交通費だけ別の請求書を作成する、 交通費を含んだ金額を請求し、交通費分は私の経費として取り扱うなど） 以上についてご教示いただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

  • 質問があります

    事業所得と雑所得について質問になります。 別の個人事業主の方と私の2名で、新規アパレルブランド設立を行い主に卸販売をメインにおこなっております。 別の個人事業主の方が取引先からの支払いの窓口となり、私は業務委託の形をとり毎月出た利益を別の個人事業主の方から振込み頂いております。 （ブランドで出た利益を2人で分け合っております。） 始めたばかりの半年程までは利益を出せませんでしたが、そこからは利益を出せるようになり差はありますが毎月15万〜30万程の収入を得ております。 時間は週20〜30時間程は業務に費やしており、私の担当としては、ブランドのディレクター・バイヤー・MD業務と卸先への営業を主におこなっております。 別の個人事業主の方が、商品の製造・経理を主におこなっております。 私はこの事業を始めるにあたり、以前働いていた会社で副業が出来なかった事もあり、今回の事業をやる前提として新たな職場に転職しております。 転職した職場は決まった時間拘束は無く、自宅で働いております。 副業になりまが、個人事業主として開業届けを提出し青色申告届けを提出しております。この場合は雑所得では無く事業所得で計上して問題ございませんでしょうか？

  • 退職金の源泉徴収について

    お給料に関しては、払った月の翌月10日までに源泉徴収した金額を納付しますが 退職金も仮に源泉徴収する金額があるのなら、「払った月」の翌月10日まで でいいのでしょうか？

  • 現金の贈与について

    私は大学生で、アルバイトをしています。103万円以下なら扶養控除が適用されるはずです。しかし、SNSの現金贈与企画など（前澤さんのお金配り）で、現金をもらい103万万円を超えてしまった場合はどうなりますか？また、申告等はどうすればいいのですか？回答お願いします。

  • 個人事業主が給与所得と事業所得を複数箇所から得ている場合の入力方法

    今年から個人事業主登録をした大学院生です。 大学のTAや飲食店のアルバイトでは、雇用契約を結んでおり、給与所得になると認識しています。給与の場合もメインの勤務先とそうではない勤務先によって源泉徴収額が違うと聞きました。 また、事業所得に関しても複数箇所から業務委託契約を行なっているので、確定申告の際の手順がわかっておりません。 事業所得に関しては、経費計上して事業所得を少なくしたいです。 freeeに給与所得と事業所得を分ける機能はありますでしょうか？ また、他にアドバイスなどがあればお願いいたします。

  • 副業収入を事業所得とできますか？

    会社員として給与所得を得ています。 今年、個人事業の開業届出、青色申告承認申請書を税務署に提出し副業を開始しました。 副業について ①業務　コンサルタント業務 ②年収　給与年収の80％程度 この場合、青色申告で事業所得として認められるでしょうか？ 本格的に副業を行い収益も上げていますので事業所得として経費、控除など税制面で有利に進めたいと考えております。 申請に際して、アドバイスがあれば宜しくお願いします。

  • 個人事業主から法人成りの適切なタイミングについて

    個人事業から法人成りを検討しています。税金の観点から適切なタイミングがありますか？ ２０１９年に売上があがりました。２０２０年に下がりましたが、２０２１年は２０１９年近くになりそうです。売上が上がった２年以内が良いというような記事を読んだのですが、今一つ内容が理解できず、教えてください。

  • 夫、サラリーマン（青色申告者）　妻、（扶養）青色申告者になれるか

    夫はサラリーマンで、副業で太陽光発電をして青色申告しています。働き方改革によって勤務日や給料が減った為、私自身も（夫の扶養内）ネットショップを開く準備をしています。私は青色申告できるのかが疑問です。よろしくお願いします。青色申告できるならば103万円は全く超えることはないです。

  • 法人化すべきか

    こんにちは。 私はフリーランスとして独立して今年で3年目です。事業は2つで、個人的にフリーランスで元々やっていた営業、もうひとつはサロンを経営しています。サロンは2年目の2020年から開業しました。 1、2年目は所得は低く（1年目年収300万以下、2年目400万程度）全然法人化は検討していなかったのですが。だいぶ事業が軌道に乗り、毎月売上高が120～150万程度出るようになり、年間の売上高も見込み1300万超の予定です。（経費分を抜いても月35～80万粗利が出ています） そのため法人化するべきか悩み始めました。ネットで色々調べると、法人化した方がいい、またはマイクロ法人とフリーランスの二足の草鞋をがお得、など出てきます。 営業の仕事は月20～30万程度なので大したことではないのですが、サロンの方は売り上げが大きく、また一名手伝ってくれているメンバーに毎月お金を払っているので（雇用は結んでおらず外注費として請求書を立ててもらってます）そちらを特に法人化すべきか悩んでおります。 どなたか相談に乗っていただきたいです。よろしくお願いいたします。

  • 大学4年生です。130万を超える給与にかかる税金について。

    大学4年生です。 来年度からアルバイトの量を増やし130万の給与を超えるように働きたいと考えています。その場合にかかる税金の金額を具体的に知りたいです。また、親(扶養者)の収入が具体的にどのくらい減るのかも知りたいです。 130万を超える場合はいくらぐらい稼ぐとプラスになるでしょうか？？

  • 源泉所得税

    法人代表者になります。 毎月10日までに行う源泉所得税の支払いに関して、 納付金額の多い、少ないはどこで分かるのでしょうか？ それぞれチェックがあり、不備に指摘や個別連絡などはあるのでしょうか？ 宜しくお願い致します。

  • 開業前の収入が事業所得になるか

    開業前の収入が３０万円くらいあります。 これは生活をつなぐためと、そのあとしっかりと事業にできるか見極める期間としてあった収入です。 開業後は別のお仕事の収入と開業前にしていたお仕事での収入も並行してある状態です。 しかしどちらかというと開業後の別の仕事の収入のほうが多くなっているのが現状です。 これは、開業前の収入を事業所得として青色申告できるのでしょうか

  • 2021年途中で会社員→個人事業主になった場合のfreee登録について

    2021年3月末で会社を退職し、4月1日から個人事業主となりました。 この場合、家事按分は2021年1月からor4月から、どちらから適用できますでしょうか。

  • 国外の企業からの収入について

    国外の企業に副業として働いています。（日本法人無し） 1:このような国外の企業から契約を収入を得ている場合は個人事業主として申請する必要があるのでしょうか。 2:また副業から正社員に切り替えた場合、収入が発生する場合個人事業主として税金を納める必要があるのでしょうか。その場合節税のポイントがあればお教えいただきたいです。

  • クレジットカードでの計上について

    お世話になります。 個人事業主で、freeeのmasterCard(ライフカード)を同期させて使っております。 カードを持つようになってから、極力現金ではなくこのカードで支払うようにしています。 ただ、同期がすぐではないのでタイムラグが発生してしまい、管理しにくい部分もあるのかなぁ。。など感じております。 現在、長い期間(もう2週間以上になります)このmasterCardとの同期ができなくなってしまっていて、メンテナンス中とでてしまいます。 こういうことは結構あることなのでしょうか？？ あまりタイムラグがないようなら、同期した時点で計上する形でいいのですが、たまりにたまっていくとお金の流れも掴みづらく。。 同期できないのは、他に原因があったりするのでしょうか？ 無料プランのままだと同期できないなどありますか？ ご確認いただけますと幸いです。

  • pc買い換えはどちらか一方しか経費にならない？

    2月にラップトップPCを買い、ネットでできる副業を始めました。 7月に今の業務委託会社に出会い、その後Zoomを使う業務などもすることになり、2月に買ったPCではスペックが足りず、ハイスペックなPCを9月に買いました。 8/1付けで開業届を出し、9月で会社員を退職しています。 税務署の方には説明が足りなかったのか、どちらも経費にはできないと言われたのですが、このような理由でも無理なのでしょうか？ 大きな支出なので経費で落としたいのですが・・・。 開業届の時期が関係あったりしますか？ また、副業を本業とするために会社員を辞めたのですが、開業はまだ会社員の時期です。このあたりややこしくてどの経費が開業資金に当たるのでしょうか？

  • プライベート用と事業用口座が一緒の場合

    はじめまして。 困ってるので質問させて下さい。 freeeアプリでプライベート用と事業用口座が一緒の状態で帳簿をつけています。 知人からお金が振り込まれたんですが収入じゃない場合はどう記入すればいいんでしょうか？ 記入せずにスルーでいいんでしょうか？ 無知な質問ですみませんが記入しないといけない場合どう記入するのか良ければ教えて頂けると幸いですm(_ _)m よろしくお願いします！

  • 持ち家の節税対策について

    サラリーマンで副業をしております。 持ち家(ローン返済中)が今年から住宅ローン減税がなくなります。 ①副業の確定申告時に地代家賃で仕事部屋分を計上したいと思っています。 ②同居人の法人に自宅のひと部屋を貸し、家賃を貰おうと思っています。 ③ 上記①②を同時に行う事は可能でしょうか？ 50％以上事業に使用の為、今までどおり白色申告で考えています。 また、 ③持ち家の一階に駐車場があります。 この駐車場代の算定方法はどのようにすれば良いのでしょうか？(事業用の車のみ停めています) ④家賃の設定は近隣の同じ位の広さのワンルームマンション位で良いでしょうか？ どうぞ、お近添えをお願い申し上げます。

  • 外貨預金の為替差益の計算について

    ドルを円に戻したときの為替損益の計算方法を知りたいです。 利息があるので、どのように計算したらいいか困っております。 例： 円→ドル TTS　1ドル100円　1,000ドル100,000円 利息　10ドルが付加され、1,010ドルになった。 ドル→円 TTB　1ドル110円の場合、利息の有無どちらの額が計算対象になりますか。 利息除外：1,000ドル×110円＝110,000円　+10,000円の雑所得 利息含む：1,010ドル×110円＝111,100円　+11,100円の雑所得 今年は複数個所から給与をいただいているので、確定申告予定です。 雑所得としての計算があいまいだったので、ご質問させていただきました。

  • 年末調整？確定申告？

    今年9月いっぱいで仕事を辞めました。10月から新しいところで仕事をしています。9月の1ヶ月間は前職に籍は置いていたんですが休みだったので副業をしていました。その副業先から給与所得者の扶養控除等申告書の紙をもらいました。でももうそこでは働きません。その1ヶ月で２０万ちょっと稼ぎました。その紙って出さなくても大丈夫ですか？ 副業してる事はできれば、隠しておきたいです。

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