確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 会社員で不動産事業を行う場合の確定申告について

    こんにちは。 現在、会社員として企業に勤めながら、今年から個人で不動産を購入し、サブリース会社を挟んで不動産賃貸事業を始めようとしております。 来年から不動産事業のメリットの1つである節税対策のための確定申告を来年行う必要がありますが、その際に白色申告と青色申告のどちらで申告しますでしょうか？ また、不動産の金額に対して節税を受けられる限度額など存在しますでしょうか？ その他注意点やおすすめの節税対策等ございましたら、教えていただければと存じます。

    • 再就職

      来年1月から個人事業主やめて再就職するのですが、廃業届け等の書面は確定申告時でも良いのでしょうか。 ちなみに個人事業主の職業は農業です

      • 医療費控除を別年に行う場合の確定申告

        高額療養費制度を使っています。昨年度まではふるさと納税と医療費控除の確定申告を一度に出来ていました。今年度から転職で保険が変わり、高額療養費制度の還付額決定までのラグタイムが伸びると職場担当者より聞きました。正味の医療費支払額決定が年度をまたぐため、どのように申請すると良いのか（面倒でないか）を考えています。 １．「ふるさと納税」「暫定支払い額での医療費控除申請」の確定申告を行い、還付額決定後に「修正申告」を行う ２．確定申告期限までに「ふるさと納税」のみを行い、還付額決定後に「医療費控除申請」の申告を遡って行う 上記２つの対応方法があるように思っていますが、私の認識に間違いないでしょうか？またそれぞれにメリット・デメリットはあるでしょうか？

        • フリマサイトでの収入を確定申告する場合の取引記録は必要ですか

          今年から開業届を出し、フリマサイト(物販)での収入を確定申告しようと思っています。 その際、取引内容の金額がわかるようなスクショ等は保存が必要でしょうか？

          • 事業休止する場合の減価償却費の扱いについて教えてください

            今まで事業用機器の減価償却をしていましたが、事業活動休止する場合、残った減価償却分を確定申告の計算に組み入れることはできますか？

            • 確定申告について

              税理士の先生が、メールや通帳をきちんと確認しておらず、支払い手数料、交際費の一部が抜けてました。 確定申告書のみ提示されました。 青色申告、10万円控除での確定申告との事で、詳細がいまいちよく分からない状況でした。 （勘定項目が全て合計金額のみなので、仕訳や詳細の説明を求めたところ、支払い手数料、交際費の一部が抜けてました。） 支払い手数料が抜けていた原因は、通帳の確認をせず、領収書のみで処理をされたとの事です。 更正のお手続きをされるとの事ですが、追加で税理士費用を支払うのでしょうか？ 毎回、料金やお金の話ばかりされて、正直、割に合わない確定申告書内になりました。 青色申告10万円、アパート不動産の個人事業者の顧問料、確定申告の目安の料金が知りたいです。

              • 家族名義口座への売上金について

                メルカリを使って古物の物販を行っていましたが、 使用していたメルカリのアカウントが凍結してしまいました。 メルカリではアカウントが一つしか作成できないため、 家族名義での使用を考えています。 そうなると売上金が家族名義の口座に入ることになると思うのですが、 確定申告ではどのように対応すればよいでしょうか。 また法律的に問題はないか教えて頂きたいです。 よろしくお願い致します。

                • 【個人事業主】会社員時代に購入した車の売却金について

                  現在フリーランスなのですが、以前会社員時代に購入した自家用車を売却しようと考えています。(車は事業用ではありません) その際に発生する売却金は所得扱いになってしまうのでしょうか？ ご助言いただけますと幸いです。

                  • 火災保険・地震保険について

                    今年から自宅を賃貸に出して収入を得る予定です。以前から火災保険や地震保険に入っているのですが、賃貸として提供して以降は、これらの保険料を経費にすることはできますでしょうか。（従前は地震保険を保険料控除で申告しておりました。）

                    • 確定申告の別表一

                      法人freee会計・申告を利用しています。 確定申告の際、別表一にOCR入力用と書かれているかと思いますが、 これはfreee申告で作成したものを、一般的なA４用紙に印刷するだけでよいのでしょうか。 専用の用紙でなければいけないのですか？

                      • 扶養内で事業所得・株式売却益を得る場合の金額について

                        フリーランスです。 毎年10-30万円の少額の事業所得があります。 また、株式を保有しており、10万円程度の配当収入があります。 夫の扶養に入り、65万円控除の青色申告をしています。 今年度株式を売却予定なのですが、確定申告の際に源泉徴収税の還付が受けられるようであれば、扶養を出ない金額内で売却し、株式売却益の確定申告をして、還付を受けたいと思っています。（源泉徴収税有りの特定口座を利用しています） 上記のような場合、株式の売却益（または損益額）がいくらまでであれば、夫の扶養に入ったまま、還付も受けられるのでしょうか？

                        • クレジットカードの口座振替を行っていなかった場合の対応について

                          過年度2年間においてクレジットカードで支払いを行えておらず、未払金で蓄積している状態です。 実態としては個人の銀行口座から支払いは行っており、未払金残高は0であるべきなのですが、この場合どのように処理すればいいでしょうか。 （借）未払金　（貸）事業主借 としてクレジットカードの未払い金を処理して問題ないでしょうか。 これによって損益計算書には影響はないかと思うので、納税額などに影響はないかと思うのですが、その点についても留意すべき点がないかご教示いただきたいです。

                          • 海外留学中に、フリーランスとして日本企業から日本円で報酬を得た場合の税金について

                            今年の10月頃、coop留学という制度でカナダに留学することになりました。 留学中、現職の日本企業と業務委託契約を結び、フリーランスとして仕事を依頼されることがほぼ決まっております。この報酬は日本円で支払われる可能性が高いです。 カナダ現地でも働く想定なので、カナダドルでの収入もあります。 この場合、所得税は日本でもカナダでも発生するのでしょうか？ ↑確定申告を二つの国で行う必要があるのでしょうか？ また、もしその必要がある場合、日本への確定申告をカナダにいながら行うことはできるのでしょうか？ ネットで調べてもはっきりわからなかったので、ご教示いただけると大変幸いです。何卒宜しくお願い致します。

                            • フリマでの物販や確定申告について（新品仕入れ、領収書の保管、帳簿の付け方）

                              ネットや店舗にて新品で購入した物をフリマで販売して利益があった場合について質問があります。 ①無職でアルバイトをしてますが、アルバイトの収入とフリマの利益の合算が年間48万円以下であれば確定申告は不要でしょうか？ ②仮に確定申告が必要な場合ですが、準備として保管すべき領収書は ネット購入の場合→電子データ 店頭購入の場合→紙レシート だけでいいのですか？電子データを紙媒体にする必要はありますか？ ③確定申告が必要な場合ですが、 帳簿はどのような形式記録すべきですか？Excelや紙に記録しても良いのでしょうか？ よろしくお願いします

                              • 建物の価格について

                                不動産投資用に中古アパートを購入いたしました。建物は減価償却する必要があると認識しているのですが、土地・建物一体の契約の場合、建物のみ価格はどのように確認すればよろしいでしょうか。（土地は非償却と認識しております。）

                                • 扶養に入っている（収入145万）妻の確定申告（妻の扶養控除）について

                                  妻の確定申告について質問です。 妻は夫の扶養に入っていますが、祖母以外の扶養控除をすべて入力しましたが、夫の課税される所得金額が０のため、祖母の扶養控除の金額が余ります。 妻の収入が１４５万で扶養なしだと源泉徴収税が全額還付になりません。 源泉徴収税額を全額還付させるため、祖母を妻の扶養に入れることはできますか。

                                  • 廃業時必要書類について

                                    私は令和5年度から開業し、売り上げは1000万少し超えて消費税課税事業者届出書基準期間用、簡易選択用紙２枚を提出しました。 しかし諸事情があり、もし令和6年度で廃業する場合、 令和6年度の申告の際、必要な書類は廃業届け、青色申告とりやめ、 そして、消費税のとりやめ？の用紙も必要でしょうか？また、その際用紙はどのような名前の用紙でしょうか。

                                    • 確定申告の所得の内訳の源泉徴収税額について

                                      収入は末締めの翌月払いで振り込まれます。22年12月分(23年1月振込分)の源泉徴収額を23年に還付されています。この場合、23年分の確定申告にて所得の内訳の源泉徴収税額は上記22年12月分を引いた金額になりますでしょうか？

                                      • 【確定申告】育休中の賞与と副業について

                                        育休中の会社員です。 育休中に副業をしようと考えています。そこで、以下の2点について質問させてください。 ①確定申告が必要となるラインは、20万円or48万円のどちらになりますでしょうか？（できれば理由も教えていただけますと幸いです） ②育休中に勤務先から賞与の支払いがあります。①のラインは副業による所得に賞与を含めた額で計算する必要がありますか？ よろしくお願いいたします。

                                        • 更正の請求後の申告に際しての仕分け

                                          税込経理で簡易課税の零細法人です。前期の中間納付時の仕分けに、税込経理なのに誤って「仮払い消費税」（150万円）という科目名を使用し仕分けしてしまい、更に決算期に「租税公課」として仕分けをしなかった為、損金として計上されず、結果黒字で僅かですが法人税等を納めました。損金として計上した場合は、90万円の赤字でした。当期になり、それに気づき「更正の請求」をしたところ、それが認められました。更正の請求時には、別表等は一切提出しないで、更正の理由のみを記載しましたが、税務署から承認され、翌期（当期）の別表5-1の①列に「仮払い消費税」150万円と「未収入金」（中間時の過納付分の還付金）50万円の記載と、「未収還付法人税」（1500円）を書き加えることと、「繰り越し損益金」は、前期に提出した金額のままの記載すること、更に別表7-1を付けるように指示されました。そこで、当期の申告書においては、別表4の44欄（欠損金の当期控除額）に当期に控除した100万円を記載するものと思われます。所得の計算は、これでできるとして、還付される50万円は既に還付されたので仕分けができますが、残りの「仮払い消費税」100万円は、どう仕分けをして消すのでしょうか。宜しくお願い致します。

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