確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • マイクロ法人からの給与について

    個人事業主の事業で青色申告を行う予定ですが マイクロ法人からの給与がまだ支払できる売上がたっていません。 給与未払いの場合、所得、社会保険控除は確定申告に含めなくても良いのでしょうか？ 教えていただけると助かります。

    • 事務所を自宅（持ち家）の一部から、レンタルオフィスに変更予定。必要な対応と注意点について

      事務所を、自宅（持ち家）から、レンタルオフィスに変更予定です。 数年前から、自宅（持ち家）の一部を事務所として使用開始し、固定資産台帳に持ち家の情報と事業使用割合を登録し、減価償却の登録はしてきました。 自分で調べた限りでは、以下のような処理が必要かと認識していますが、その他に付随して必要な対応や、注意点があれば教えてください。 1.自宅に関して ①固定資産台帳の更新: 固定資産台帳で「事業利用割合」を0%に変更 ②減価償却の停止:事業利用割合を0%にすることで、自動的に減価償却が停止 ③固定資産の除却処理:完全に事業利用をしなくなるため、固定資産の除却処理 2 レンタルオフィスに関して ①レンタルオフィスの経費計上:新しいオフィスの家賃は、勘定科目「地代家賃」で経費計上 3.懸念点など ① 確定申告への影響:自宅の事業利用割合が変更されたことで、確定申告時の計算にも影響があります。特に青色申告特別控除の金額に影響する可能性がある ②税務上の注意点:事業用資産から個人用資産への転用とみなされる可能性があるため、税務上の取り扱いについて要確認 ③ 過去の減価償却費の取り扱い:過去に計上した減価償却費の取り扱いについても、税理士への確認要

      • 夫が支払っている家賃を経費計上する方法を教えてください

        個人事業主で現在自宅で仕事をしています。 賃貸に住んでおり家賃は夫の口座から引き落とされていますが総額の半額は私から夫へ家賃を支払っています。 この場合にどの勘定科目で経費登録をすればいいか教えていただきたいです。

        • 見積書の提出について

          青色申告の個人事業主です。確定申告で顧問税理士に資料を提出する時期ですが見積書はどうしても必要なのでしょうか？　 請求書があるのに見積書がなぜ必要なのかいまいち分かりません。 見積もり無しで作業→請求書を作成→後日集金、という流れが多いので見積を作成することがほぼありません。金額は数千〜2万程度のことが多いです。たまに作成することはあるのでその分だけ提出すれば良いのでしょうか。

          • 海外在住で廃業届けを出さずに10年以上経つ場合の対処方法。

            とてもお恥ずかしい話なのですが、相談させてください。 10年ほど前に個人事業主で開業し1年半で仕事を辞めて、派遣社員として働いていました。　 その時に廃業届を出した記憶はなく、そのまま普通に派遣社員として5年くらい働いていました。 その後、結婚を機に海外に移住することになったため、現在は非住居者で専業主婦をしています。 今になって廃業届をしていなかったことを思い出し心配になっています。 恐らく青色申告もしていた記憶があるのですが、記憶が定かではありません。 私のような場合、どのようなリスクが考えられ、どう対処すべきか教えてください。

            • 業務委託での収入の確定申告と扶養の条件について

              去年の2月から業務委託で仕事を始めました。 月7～8万程度の収入があります。 今回初めて確定申告をすることになるのですが、開業届を提出していません。 青色申告のメリットなどは自分なりに調べてのですが、青色申告にした方がいいのかわからず提出に至っていません。 開業届を提出し、青色申告した方がいいのでしょうか。 また旦那の扶養に入っているのですが、経費などを差し引いて48万以下にしたほうがいいという情報を目にしたのですが、合ってますか？

              • 正社員と副業個人事業主が会社にバレる可能性に関して

                現在、以下の状況で働いています： 1. 正社員として会社勤務（給与所得）、副業は禁止 2. 副業として個人事業主を開業 正社員の方は会社で年末調整を行なっており、個人事業主の方は自分で確定申告を行なっています。 正社員の方の年収は約700万ほど、個人事業主の方の売上は年間200万ほどです。 上記の状態で特別なにかをしているわけではないのですが、この状態で会社にバレる可能性はありますでしょうか？ 同僚に話したりしてバレるのようなものではなく、システム的にバレる原因があれば教えていただきたいです。

                • パートダブルワークの確定申告について

                  130万未満のパートでダブルワークをしています。収入の多い方(80万強)の職場の方で年末調整をお願いしました。確定申告をするのは年末調整をしていない職場の方のみでしょうか？e-taxで初めて確定申告する予定ですが、２つを同時に申告するのでしょうか。

                  • 確定申告の必要性について

                    2024年内に会社から受け取った給与以外にメルカリ、タイミー、アルバイト(個人事業主？)での収入がありました。 内訳は以下の通りです ・メルカリ 売上16万6164円 買い替えに伴い不要になったノートパソコン2台 買い替えに伴い不要になったスマートフォン1台 書籍5冊 トレーディングカード2枚 ぬいぐるみ 2点 フィギュア1点 その他グッズ1点 ・タイミー（単発バイト） 報酬合計5万6099円 ・アルバイト（個人事業主？） 報酬合計 3万8936円 メルカリは20万以下であれば確定申告は不要。タイミーとアルバイトに関しては給与所得となり20万以下であれば確定申告は不要(住民税は別途申告が必要)。 自分で調べた内容では上記の認識となったのですがあっているのでしょうか。またこの場合2月からの確定申告の必要はあるのでしょうか。

                    • 特定口座（源泉徴収あり）で株式売却しました

                      申告不要制度を適用したいのですが、一方、特定寄付金領収書を使って寄付金控除の確定申告をする場合は、株式の譲渡分は、非記載で申告してよいのでしょうか。

                      • ボイトレスクールの月謝は経費に入りますか。

                        趣味で音楽活動をしています。 今年、作曲で10万程の収入がありました。 歌や曲作りを学ぶために毎月1.5万円ほどボイトレスクールの月謝を払っており、年間18万円ほどになります。 このスクールに支払っている月謝は、経費になりますでしょうか。 経費になる場合、住民税の支払いは不要になりますでしょうか。

                        • 映画を鑑賞した際の勘定科目について

                          雑貨デザイナーとして働いております。 今後デザインを任される事となった作品の映画を鑑賞する際に、チケット代は経費として計上できるでしょうか？ またその際の勘定科目を教えていただけますと幸いです。

                          • 確定申告。会社員の基本給と別の外交員報酬について。

                            事業所得について教えてください。 会社員ですが基本給と外交員報酬をもらっています。 会社に在籍していますが業務委託として外交員報酬から10.21%差し引いた金額と基本給が振り込まれています。10.21%引かれてだいたい外交員報酬30万前後＋基本給です。 開業届を個人事業主として出していて青色申告に◯をしています。仕事でかかる費用は会社から経費として支給されているため、経費として計上できるのは限界があります。 今日会社から出た源泉徴収は基本給のみのため非課税世帯になっていました。しかし確定申告は必要になりますか？ 個人事業主として青色申告するとなると昨年6月からなので月々10.21%が引かれて支払われた事業所得が合計127万円あります。 仮に廃業届を出して確定申告せず働き続けても会社側が基本給とは別に「外交員報酬」を払っているので私は脱税にあたりますよね？ なぜ会社が基本給しかあげずに源泉徴収が非課税になっているのでしょうか。 長文になりましたが初めてのことのため、不安でいっぱいです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                            • 定額減税を反映しない

                              私本人が青色申告をします。主人の扶養に入っており、主人の年末調整で定額減税がわたしの分も適用されました。わたしの確定申告では定額減税は受けられないのですが、申告書に明記されてしまします。削除する方法がわかりません。教えてください。

                              • 個人事業主持ち家経費ペアローンの場合

                                新築戸建てで、夫婦でペアローンを組みます。 
土地建物をそれぞれ6:4(夫が6妻が4）で設定します。建物部分のみが23500000円です。 
夫が個人事業主です。延床面積の事業割合が10%以下であれば、住宅ローン控除が100%がうけれると思います。 持ち家に関して経費になる項目 ①持ち家建物価格の減価償却　10% ②住宅ローン利息　　　　　　10% ③火災保険料　　　　　　　　10% ④地震保険料　　　　　　　　10% ⑤建物固定資産税　　　　　　10% 色々と調べていたら事業割合に対してと書いていたのですが、経費としてあげる場合10%可能でしょうか？ ペアローンでは、10%の6割でしょうか？ 土地部分のみ事業割合20%使用します。（倉庫、駐車場含めると20%になる） 土地の固定資産税のみ20%の6割で計算したらいいでしょうか？

                                • メルカリの売り上げについて

                                  主にメルカリ販売で生計を立てている者です。 メルカリの売上金はメルペイにそのままチャージされます。 メルペイの多くはプライベートの買い物で使用しております。（プライベート口座に振り込みすることもあります） そこで質問なのですが、売り上げが計上された時点で事業主貸として記帳しても良いのでしょうか？ （この場合、プライベート口座に振り込みした際の記帳はしなくてもよいでしょうか？） それとも、プライベートで使用したメルペイの履歴をすべて記帳するべきでしょうか？ また、メルカリは取引完了の時点でメルペイにチャージされます。 ネットで調べたところ、購入された日or発送した日、売り上げが計上された日の２つの記帳が必要という方もいれば、計上された日の記帳のみで良いという方もいます。 売り上げが計上された日の記録は残っていますが、購入された日や発送した日の記録は残っておらずおおよそであれば記帳可能ですが基本的には不明です。 どちらの方法で記帳すればいよいのか混乱しているので教えていただけたらと思います。

                                  • 2つのアルバイト給与と在宅採点バイトの報酬の確定申告の仕方

                                    大学生です。 令和6年度分の確定申告について質問があります。 2か所のアルバイト給与の合計が約102万、在宅採点のアルバイトの報酬が2万円でした。 2か所以上でアルバイトをしているため、確定申告をする予定ですが、在宅採点のアルバイトは、雑所得として確定申告をすればいいのでしょうか。 また、合計で約104万円の所得になってしまいますが、親の扶養から外れてしまうのでしょうか。勤労学生として、確定申告する予定です。

                                    • 2023年度の固定資産税の勘定科目の記載間違いについて

                                      2023年の確定申告で 固定資産台帳に備品として登録はしたのですが、取引で消耗品費として誤って登録をしてしまいました。 そのため、2024年の確定申告で固定資産台帳の残高と資産管理表の残高が合わない状況になってしまっています。 この場合の対応方法はどうすればよろしいのでしょうか？

                                      • 確定申告書の作成欄の⚪︎×について

                                        今までは夫の扶養に入っていました。昨年度は扶養から外れる額の収入になったので確定申告の準備をしています。 確定申告書の作成の際のマルバツを選択する部分についてですが 「国民健康保険に加入していますか？」 「国民年金に加入していますか？」 「国民年金基金に加入していますか？」 この3点については どちらを選択したら良いのでしょうか？ 扶養で加入はしておりますが ○を選択して良いでしょうか？ また、「雑所得、配当所得、一時所得はありますか？」についてです。 作成した商品を宣伝する為にTikTokを利用しております。 その収入が数千円ほどあるのですが こちらの勘定項目は雑所得になりますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                        • シェアサロンについて

                                          賃貸マンションでエステサロンをしていますが、一部屋空いているのでエステティシャンかネイリストに面貸ししたいと思っております。 もし貸す場合は毎月定額で頂こうと思いますが、その場合はどのように計上すればよろしいでしょうか？

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