確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 不動産所得の収入における契約期間と賃貸料の関係

    令和６年１月から３月までに入居された方ですが、１月末に２月分、２月末に３月分を受け取りました。契約上そうです。 なので、令和６年１月分は令和５年の収入になっています。 この場合、契約期間は１月から３月と記載し、賃貸料は２か月分の記載で良いのでしょうか？

    • 配偶者の公的年金等の源泉徴収票　特別徴収の介護保険について

      自分の確定申告をe-taxでおこなっています。 配偶者控除で配偶者の収入金額等を入力しています。 配偶者は給与所得は無く、公的年金等の収入はあるので入力をしているのですが、R6年の配偶者の介護保険料がその年金から特別徴収されています。 この場合、配偶者の公的年金等の収入金額は源泉徴収票に記載のとおりの額を入力するのでしょうか？ 年金から徴収されている介護保険料は配偶者本人が確定申告をするのでしょうか？

      • 貸店舗　外壁塗装　確定申告（白色申告）と固定資産税について

        築45年の鉄筋コンクリート造の2階建住居付き店舗 建物内で中心に壁があり、外観は1つの建物ですが2階建の2軒分の貸店舗になります。 雨漏りやひび割れを懸念して、屋根と壁の塗装をおこないました。 その際、塗料は耐久性の高いほうにしました。 同じ業者に依頼して150万程かかりました。 ①修繕費で処理でしょうか？ 減価償却費でしょうか？ ②また、年の途中からその内一軒を同居している子に無償で貸しております。（1階で飲食業を営業） 固定資産税（租税公課）はどう処理すればよいでしょうか？ ③固定資産税は子どもが払うと言っておりますが、その場合飲食業のほうで経費にできますか？ よろしくお願いいたします。

        • カードによるデポジットの勘定科目について

          paypalに「カードによるデポジット」という項目が追加されていました。 この場合、勘定科目は何で書けば良いでしょうか？

          • 確定申告のマイナンバー入力について

            freeeで確定申告の準備をしています。 【子供などの家族はいますか？】という質問で、「はい」を選択し、 子は主人の扶養の為、【他の納税者の扶養親族】という欄は「該当する」にして進めたところ、 確認画面で【扶養家族 / 事業専従者（子の名前）のマイナンバー】という項目が出てしまいました。 子は主人の扶養であり、事業専従者でも無いので、なぜこの項目が出るのか分からないのですが、マイナンバーを入力しないといけないのでしょうか？ どなたかご教示いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

            • 前年の金額ミス

              個人事業主です。 2023年分の帳簿で、 通信費5001円/未払金5001円 とfreeeで登録しています。 しかし、実際は5000円の支出額で、金額を誤って登録していました。 2024年に5000円を現金で支払いました。 1円の差額をどのように修正したらよいですか？ 2023年分の確定申告は既に提出済ですが、 修正申告等の手続きは必要ですか？ （売上1000万円以下で、課税事業者ではありません）

              • 住宅ローン控除について　外構費用と電気工事別途の場合

                住宅ローン控除をついて質問です。 注文住宅で家を建てました。 建てたハウスメーカーに外構工事もお願いしました。外構費用が建物価格の10%以内だったら住宅ローン控除に含めれると調べると書いてありました。 今回、電気工事のみ父が個人事業でしているので電気工事のみ完全別途で工事してもらいました。 この場合も外構費用の様に建物価格の10%以内で収まったので住宅ローン控除に含めても大丈夫でしょうか？

                • 家賃（夫の勤務先の社宅）の家事按分について

                  お世話になります。 個人事業主で自宅にて仕事をしております。 自宅は夫の勤務先の社宅扱いで 支払いは会社より支払われ、夫の給与から自己負担分が差し引かれている状態です。 このような場合でも家事按分して経費計上は可能でしょうか？ もし可能であれば、証拠書類として夫の給与明細でも大丈夫でしょうか？ 宜しくお願い致します。

                  • 売掛金の金額が振り込まれるまでわからない場合の記帳の仕方を教えてください。

                    売掛金の金額が振り込まれるまでわからない場合の記帳の仕方を教えてください。 芸能系の事務所とマネジメント契約を結んでおり、数か月に一度のペースでギャラが振り込まれています。 振込時に支払明細書が発行され、何月何日の仕事のギャラがいくらだったかをその時初めて知ることとなります。 事務所に個別の仕事のギャラを問い合わせても、都度教える事は出来ないため支払明細を発行するのでそちらで確認してくださいと言われております。 質問は下記の2点となります。 ①支払明細をもとに、ギャラが振り込まれた日に記帳しております。 仕事した日付で売掛金を仕訳登録し、振込日に売上金を登録しております。 記帳の仕方としてはあってますでしょうか？ ②特に困っているのが、上記の場合、昨年分の売掛金額が記帳できないまま確定申告を迎える可能性があります。 （昨年11月にした仕事のギャラが今年4月に振り込まれ、その時点でギャラの金額が判明し、昨年分の売掛金が記載漏れになるなど） この場合は、どのように記帳すればよろしいでしょうか。 お手数をおかけいたしますが、何卒よろしくお願いいたします。

                    • 年度巻き戻しと確定申告について

                      先日、2024年の確定申告を行いました。金額にずれはなく終了し、年度締めを行いました。 しかし、2025年3月4日に、口座のズレがあることに気づき確認したところ、2025年1月24日に自動で経理で処理された、売上高の勘定科目売掛金が2024年1月25日となっていたようです。 そこで、2024年度への年度巻き戻しをし、2025年1月24日に日付を訂正し、再び年度締めを行いました。 知識がなく的外れな質問かもしれませんが、こういった場合は、確定申告の修正申告をしなければいけないのでしょうか？

                      • メルカリの見かけ上の売上が20万円以上の場合は確定申告は必要ですか？

                        メルカリのアプリ内で表示されている売上が37万ほどありますが、販売した商品の入手にかかった費用等を差し引くと実際の売上は18万ほどとなります。この場合、確定申告が必要か否かご教示いただきたく存じます。 取引回数としては10回ほどあり、コレクション用のトレーディングカードを販売していました。アプリ上では37万の売上しか確認できないため、確定申告しない場合、税務署より指摘を受けるのではないかと不安になり相談させていただいた次第です。

                        • 飲食店の税区分について

                          飲食店を経営してます。 仕訳の際に 1万円売上が現金であった 現金 課売10%四種10000/ 売上高　課売10%四種10000 1万円仕入れが現金であった 仕入高 課仕(軽)8%四種 7000/現金　課仕(軽)8%四種 消耗品費　課仕10%四種 3000 / 現金　課仕10%四種 3000 と飲食店の税区分四種を必ず入れたほうがよいでしょうか？ それとも課売10％と課仕(軽)8% 10%のみ使用でも大丈夫でしょうか？ インボイスは簡易課税選択です。

                          • 勘定項目がわかりません

                            お世話になります レンタルサロンで施術をしています こちらの勘定項目は賃借料でよろしいでしょうか？ あと、イベント出店後の親睦会は交際費でよろしいでしょうか？ よろしくお願いします

                            • 総合課税と分離課税どっち？の方が得？

                              簡単な質問ですみません。 総合課税と分離課税どっち？の方が得？ 給与所得500万円 不動産所得−100万円 配当所得5万円 上場株式譲渡益はマイナスです。 よろしくお願いいたします。

                              • 事業用とプライベート用が混ざっている口座の確定申告について

                                お世話になります。 今回初めての青色申告をします。 数ヶ月プライベート用の引き落としがあり 事業用と口座を分けることが出来ていませんでした。 ・収入→全てA銀行 ・経費→クレジットカード（引き落としB銀行） そのため、freeeでA銀行（連携なし）・Bカード（連携なし）で登録し 事業に関するものだけ入力していたのですが・・ 全て【プライベート資金】で入力すべきだったのでしょうか？ 現在freee上ではA銀行は１年間の売上が残高となっています。 （実際はプライベートの引き落としなどがあり、通帳残高と合っていません） 初歩的な質問で申し訳ありませんが 宜しくお願い致します。

                                • セミナー代について

                                  セミナー代が30万円以上の場合は、固定資産台帳に載せますか？ ）

                                  • 不動産賃貸業の開業費について

                                    個人事業主として2024年から開業し、10月以降から収入を得ている状況です。 不動産取得日：2021年6月 対象物件：築45年中古戸建 開業日：2024年9月 物件自体は2021年に取得したもので、賃貸用として自分自身でDIYを行いました。 2点ほど質問があります。 1．開業費に計上できるものについて 約3年間分の作業に必要になった物品等は開業費として計上したいと思っております。 下記項目は開業費として問題なく計上できるのでしょうか？ ・工具購入費 ・DIY当日の食事代 ・DIY用消耗品代 ・レンタカー代 ・作業服購入費 ・電気工事士の資格取得費 ・不動産投資のための書籍代 2．修繕費の計上について 下記項目については、物件取得費に追加する形で問題ないでしょうか？ ・木材や建材などの材料費 ・物件不用品の廃却費 ・屋根の修理代 ・リフォーム業者への依頼代金 物件取得費に追加すると理解していますが、問題ないでしょうか？

                                    • グッズ販売の確定申告について

                                      普段会社員をしており、副業としてグッズ販売を行っている者です。グッズ販売分の確定申告（白色申告）について2点質問させていただきます。 ①申告するのは総売上で、経費としてグッズ制作費・梱包費・販売手数料などを計上するという認識で間違いないでしょうか。 ②利用しているサイトに商品代金に加えて任意で上乗せ料金を払うシステムがあり、何件か該当する取引があります。 上乗せしていただいた料金は売上とは別に計上した方がよいでしょうか。 また、別に計上する場合種目は何とするのが適切でしょうか。 お忙しいところ大変恐縮ですが、ご教示いただけますと幸いです。

                                    • 青色申告

                                      個人事業者です。青色申告で５５万の控除を考えています。自宅で習いごとを教えて月ごとに謝金をいただくという単純作業の業態です。添付資料の1～3は書けるとして４ページ目の貸借対照表は該当する科目がほぼありません。手形や売掛金も関係無いし借入金も関係ありません。現金とか預金類は書けます。（お金の出入りは全く単純なので) 55万控除を受けたいのですがどうしたらよいのでしょうか

                                      • 海外収入における

                                        国内在住のイラストレーター（個人事業主）です。 アメリカの企業から業務委託で商品パッケージのデザインを行い、イラスト・デザイン料の収入がありました。令和6年度青色申告の予定です。 ・契約上、企業側の源泉徴収はなし ・支払調書もなし ・W-8BENを作成し企業に提出済み ・デザイン料は5万円以上100万円以下の金額 [Q1]源泉徴収がされていないため、源泉徴収税を日本にて、自分で納付する必要がある認識ですが合いますでしょうか。 [Q2]「所得税及び復興特別所得税の源泉徴収税額」における源泉徴収税額の記載はどのようにすればよろしいでしょうか。源泉徴収されていないため「0円」記載でしょうか。それとも自分で計算した額を記載して申告する必要がありますでしょうか。 [Q3]自分で計算した額を申告する必要がある場合、算出方法をご教示いただけないでしょうか。「支払金額 × 10.21％」でしょうか。 [Q4]申告額の小数点以下の考え方についてご教示ください。

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