確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 退職年に個人事業主として開業

    2024年8月に退職し、その年の11月に個人事業主として開業届を提出しました。 育休後退職したのですが、育児給付金や退職金はどの勘定科目で処理するべきでしょうか？ freeeでおこなっているのですが、育児給付金や退職金が振り込まれた口座で事業のお金も出し入れしてるのですべて同期されています。

    • 過去の確定申告の訂正について

      昨年まで他社会計ソフトを利用しており、今回からFreeeを使わせていただくにあたり、開始残高を入力しようと昨年の貸借対照表を確認したところ、売掛金が非常に多額になっていることに気づきました。調べたところ一昨年の売上にて、売掛金の回収時に消込がうまくできておらず、回収分も含めすべて未回収の売上として計上されてしまっていました。どのような処理を行って訂正すればよろしいでしょうか。

      • 確定申告雑所得につきまして

        年末調整時に障害者控除とふるさと納税などの手続きをしなかったために確定申告をしに税務署に行くんですが、会社員とは別で同人活動を行っています。帳簿をつけて利益と損失額を出し引いたところ利益はなく赤字でした。 この場合は確定申告時は雑所得は記載せずに障害者控除とふるさと納税のところだけ記載して用紙を提出すればいいのでしょうか？ 教えていただけますと嬉しいです。

        • 確定申告で副業をしている時の記載方法

          　飲食関係のアルバイトと漫画家のアシスタントをしている者です。確定申告自体が初めてで、eーtaxで確定申告をしようとしていますが、少し複雑なので困っている点があります。 　アシスタント先での収入の方が多く、こちらでは請求書を書いて給料を振り込んでもらう形式です。法人化をしていない？の様な事を言われ、年末調整や源泉徴収票は無い形です。 　なので年末調整はアルバイト先でしました。 その時もアシスタント先での収入も含めた金額を記載し、源泉徴収票を頂きました。 　その場合eーtaxでは源泉徴収票の内容を記載する以外で何かする事はありますか？

          • 一軒家の家賃収入での確定申告　固定資産税は経費になりますか？

            一軒家を貸しています。 毎年確定申告をしていますが、固定資産税は控除になりますか？ 控除になる場合は、確定申告書でいうとどこに入力でしょうか？ 宜しくお願いいたします。

            • 青色申告承認の再申請手続きについて

              昨年12月に職を変え、化粧品販売業(2023.10インボイス登録)から保険外交員になりました。 次回(R7分)の確定申告、保険外交員のみで所得税の青色申告をしたい場合、一度化粧品販売業の廃業届を出し、新たに開業届＆青色承認手続きをするものでしょうか？ インボイス登録も不要となりそうなので、その取消も含めて、教えて頂けると助かります。

              • 個人事業主が融資を受ける上で

                個人事業主で5年間飲食のキッチンカーをしているものです。 今回、実店舗を立ち上げたくその上で融資を受けたいと考えております。 売上は年々伸びておりますが、経費計上も多くあり現在は非課税となっております。 24年の確定申告の上で経費を全て計上するか悩んでおります。 日本政策金融公庫へ融資の相談をする上で、所得の金額はどこまで影響するのでしょうか。 全て計上をすると非課税ラインに乗るか乗らないかのラインになります。 ご回答、よろしくお願いいたします。

                • 開業費の未償却残高が所得税申告画面に出てきません

                  お世話になります。 freee会計の所得税申告画面で 確定申告＞固定資産台帳＞開業費へ進むと 「開業費の未償却残高：2万円」 と表示されていて合っていますが、 確定申告の所得税申告画面の表プレビューを見ると、 未償却残高に「2万円」の表記が出てきません。 償却なしだからでしょうか？ 未償却残高の合計エリアにも出てきません。 操作方法を教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

                  • 雑所得の経費について

                    配信アプリなどで得た雑所得について質問です。 確定申告の際には、アプリから収益を振り込まれる際に引かれた振込手数料は経費に計上しても良いものでしょうか？ １回あたり500円事の振込手数料がかかっているようなのです。 領収書などはなく年間まとめて支払調書が発行されますがそちらには振込手数料の合計等は記載がありません。 振込手数料に関してもし経費に計上できる場合、手数料が分かる振込履歴のページ等をスクリーンショットなどで保管することでも良いのでしょうか？

                    • 軽自動車　減価償却

                      軽自動車の減価償却について 個人事業主です 開業前2022年12月１２日新車で１５２万で軽自動車購入、2024年９月７日開業し軽自動車を使用 非業務期間の償却費 1520000円✖️0.9✖️0.166✖️2年 🟰454176円 業務開始時の未償却残額 1520000-454176🟰1065824円 この計算で間違ってないでしょうか？ 耐用年数は4年✖️1.5で6年 6年から2年をひいて4年でいいのでしょうか？ 経理初心者で教えて頂きたいです

                      • 申告は必要でしょうか？農業所得＋不動産所得

                        農業所得と不動産所得があります。 調べていると不動産所得20万円未満は所得申告不要となっています。 農業所得や事業所得+不動産所得での申告要否判断がされた回答がありません。 農業所得は500万円以上あり毎年青色申告（65万円控除）して所得税も納付しています。 今般、広告業者が敷地の一部に広告看板を設置したので地代として毎年10万円、本年のみ保証金として10万円を受けました。この保証金は最終的に返還するものです。 　申告が必要な場合、不動産用収支内訳書（白色）で収入に10万円の記帳のみでいいでしょうか？ 保証金10万円は預り金に付未記載で放置？

                        • 会議費について

                          会議費の定義が改訂されたと聞きました。 個人事業主で、打ち合わせの飲食代を会議費として計上する際、いくらまでと上限がないというのはあっていますでしょうか？

                          • 年度を跨いだ開業について

                            こんにちは、 初めての確定申告をしており、困っている点がございます。 2024年の3月にお店をオープンしました。 融資の都合上、開業届は内装が始まる2023年の11月に提出いたしました。 そして、内装費用の一部を2023年の時点で支払いが済んでいます。 この場合の内装費用の減価償却や、開業費は含むことは可能でしょうか？

                            • リフォーム代の耐用年数

                              賃貸用の家を購入しリフォームした場合の耐用年数の考え方 だいぶ古い中古の家（土地付き）を購入し、それにリフォームをし 貸出をしました 家に関しては購入金額を固定資産税評価額で按分し、建物部分と土地部分に分けました リフォームに関しては耐用年数を計算したのですがここで質問です この場合、リフォーム代ともともと買った建物部分とは同じ耐用年数を使用するのでしょうか？ それとももともとの建物部分は4年（だいぶ古い木造のため）、リフォーム部分はリフォーム部分で 別の耐用年数 というやり方でしょうか？

                              • 住宅ローン控除について

                                フリーランスでシステムエンジニアをしております。 昨年（2024年）3月に戸建てを購入し、一室で仕事をしています。 この一室が住居全体の面積の10パーセントに相当するので。 電気代、建物を減価償却し家事按分して事業比率を10パーセントとして計上しています。 この場合、住宅ローン控除は満額適用される認識で問題ないでしょうか？

                                • 消費税確定申告における収入の計算について

                                  昨年12月に職を変え、化粧品販売業(2023.10インボイス登録)から保険外交員になりました。 所得税の確定申告(還付)では、12月分を合算して提出しましたが、消費税の確定申告でも収入額を合算しなければならないでしょうか？

                                  • 開業年の固定資産などの開始残高について　

                                    事業開始が6月です。 6月より以前にfreeeを登録し、事業用口座も登録していました。 開業日の年の開業前に長期借入金を借り、自動で経理にも反映されました。 そのお金で店舗の内装工事などの固定資産も得ました。 自動で経理に反映されたため、勘定科目は建物などで登録しています。 この場合は取引登録ではなく、開始残高への入力になるのでしょうか？ そして、取引登録は削除した方が良いのでしょうか？ 開業日も自動取引に反映されたので、取引登録をしましたが、この場合は削除でよろしいのでしょうか？

                                    • 医療費集計フォームの「補填される金額」（保険金支給あり）の入力について

                                      タイトルの件、おたずねします。今年子どもが所属しているスポーツチームで怪我をしました。治療によって発生した内容について、チーム加入しているスポーツ保険の申請をし支払がありました。この場合、医療費集計フォームには、どのように記入したらよいのでしょうか？通院領収書を、それぞれ日ごと（仮にA日〜D日とします）で記入し、日のどこかに（例えばA日）の欄に、支給された金額をまとめて記入する、でよいのでしょうか？

                                      • YouTubeのタイアップ案件における売上の計上日について

                                        お世話になります。YouTuberをしております。 動画内で企業の商品を紹介し、販売数に応じて報酬を貰っています。 例えば2024年11月に企業と契約をし、12月に動画をアップし、2025年1月に報酬（販売数）が確定し、2月に報酬が振り込まれた場合、計上日はいつになるのでしょうか？

                                        • 2024年7月に開業した個人事業主の、開始残高設定について

                                          2024年7月に開業し、今回初めて確定申告を行う個人事業主です。 「開始残高」について不明な数点がございまして、ご質問させていただけますと幸いです。 青色申告かつ、会計ソフトはfreeeを使用しております。 ①：PC/机/椅子など、プライベートで元々使用しており、事業用でも使用するようになった備品については、「購入時の金額」で開始残高に含めれば良いでしょうか？ PCについては事業開始時点で購入から4年以上使用しております。 ②：自宅をオフィス兼自宅として使用しております。 この場合、家事按分をした家賃も開始残高の計算に含みますでしょうか？ 含む場合、「何ヶ月分含むのか」「freee会計での登録上、開始残高に含んだ分は毎月の支出として登録はしなくて良いのか」も併せてご教示いただけますと幸いです。 ③：事業開始時点で案件が取れており、翌月の事業収入が見込める状態でした。 また契約上3ヶ月更新であったため、基本的には向こう3ヶ月の事業収入は確保されているとみなすことができる状態であったと認識しております。 この場合、事業収入は開始残高に含むのでしょうか？ 含む場合、「何ヶ月分含むのか」「freee会計での登録上、開始残高に含んだ分は毎月の収入として登録はしなくて良いのか」も併せてご教示いただけますと幸いです。 ご返答頂戴できますと幸甚に存じます。 何卒よろしくお願いいたします。

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