確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 繰越損失がある時、黒字と相殺する額を決められますか？

    2023年度、赤字100万円。 2024年度、黒字100万円。 この場合、 2024年度に繰り越す赤字を50万円だけにして、 2024年度の黒字を50万円にする事はできますでしょうか？ 理由は、医療費控除や保険料控除などをなるべく使いたいからです。 ご確認よろしくお願い致します。

    • 未払費用に計上した水道光熱費の仕訳の処理について

      2023年12月31日に未払費用に計上したガス代の仕訳の処理についてお聞きします。 2024年2024 /01/06で反対の処理を入力が必要でしょうか？ 下記の仕訳で合っていますか？（個人事業主で事業用の財布はなくプライベートと同じ財布を使っています。） よろしくお願いいたします。 2023/12/31 （借方）　水道光熱費●●円（貸方）未払費用●●円 摘要　ガス代2023年12月5日～2024年1月6日 2024 /01/06(借方)未払費用●●円（貸方）水道光熱費●●円 摘要　ガス代2023年12月5日～2024年1月6日

      • 仕訳について

        個人事業主をやっています。（事業のお財布はなくプライベートのお財布と同じです。） 前回の確定申告の仕訳で、下記のような仕訳をした場合、今回は逆の仕訳が必要でしょうか。（売掛金が入ってきた時の仕訳が必要でしょうか？） 必要な場合は、どのような仕訳を入力したらよろしいでしょうか。 ご教示お願いいたします。 【前回の確定申告の帳簿】※2023年12月分の売上げが2024年1月15日に手数料145円を引かれて振り込まれた。 2024/01/15 （借方）事業主貸　●●円　（貸方）売掛金●●円 （借方）支払手数料145円 （貸方）記入なし

        • 確定申告はしなくても大丈夫ですか？

          メルカリにてハンドメイド作品を販売しています。開業届は出していません。 20万円を超えているので確定申告が必要かと思いましたが 経費を差し引いた額だと知りました。 売れた金額だと42万ありますが 材料の仕入れや作成のためのソフトのサブスク代、ハンドメイドを始めるために買ったタブレット(ソフトバンクで月額3000円で支払中) を引くと17万ほどの年収額になりました。この場合以下の解釈で合っているか教えて下さい。 ・確定申告はしなくても良い ・開業届は出さなくても良い ・住民税の申告は必要 よろしくお願いいたします。

          • 譲渡費用

            不動産を譲渡しました。 土地家屋調査士の請求書のなかで、立替印紙代が少額ですが、合わせて請求されていたのですが、譲渡費用になりますでしょうか

            • 業務委託で働いた場合の確定申告について

              主人の扶養家族として生活しています（子どもは未成年が二人）。 2024年春から業務委託契約で仕事を始め、2024年12月までに40万円ほどの報酬をいただいている状態です。 48万円以下であれば確定申告は不要という見かけたのですが、2025年2月に行われる確定申告は何もしなくても良いという判断で間違いはありませんか？ 報酬は内税で消費税が入った形ですが、これは気にしなくてよいのでしょうか？（働き始めたものの、過去に数年企業に務めてた程度で確定申告とは無縁で何をどうすればよいのか全くわかっていません） また2025年度は48万円を超える見込みです。（60～70万くらいになる予定） そのため来年は確定申告が必要になると思うのですが、その場合は配偶者特別控除という扱いで主人は年末調整して、私が白色申告？をする認識で良いのでしょうか？ そして確定申告をしたら市から住民税の支払いがくるというイメージで問題ないですか？ （今年は確定申告不要だから住民税などの支払いもない？） まとまりのない文章ですが、わからないことだらけで大丈夫か不安になっております。教えていただけると嬉しいです。

              • 副業の確定申告時の扶養控除について

                会社からもらった年末調整明細書には扶養控除等の合計で38万円の記載があったのですが、freeで副業の確定申告をした際、入力する場所がなかったのですが、会社員分として年末調整しているので入力しなくて大丈夫でしょうか？ それとも 確定申告書、表1、所得から引かれる金額の扶養控除に入力しないとといけないのでしょうか？ 会社員の収入と副業（個人事業主）で収入があります。 会社員の収入分は、会社で年末調整をやってもらい源泉徴収票をもらっています。

                • 損益通算について

                  会社員の収入と副業（個人事業主）の収入があり、副業を始めた年という事もあり副業の収入が赤字になりました。 会社員の収入と合わせて確定申告をし損益通算という形にしたいのですが、損益通算に必要な書類はあるのでしょうか？ 会社員での収入の源泉徴収票を見ながら記入し、同じ確定申告書（青色申告）に副業の収入などを記入すれば損益通算になるのでしょうか？

                  • 材料費の勘定科目について

                    塗装屋が使う塗料の材料費の勘定科目は消耗品費となるのでしょうか？ 教えていただきたいです。

                    • インボイス制度　課税方式について

                      フラワーデザイナーとして開業届とインボイス制度を登録しました。 適格請求書発行事業者の登録申請書しか出していないので、簡易課税の区分ではないかと思うのですが、一般課税のどの課税方式が自分に一番適しているのか知りたいです。 まだ事業区分はサービス業かと思うので、５種で良いのか教えていただけるとありがたいです。

                    • 生活用動産かどうか教えてください

                      フリマアプリで使っていた物を売却しています。 デジカメ・スマホは生活用動産でしょうか。 よろしくお願いいたします。

                      • 社会保険料控除と医療費控除について

                        前提：2024年1月20日付けで退職し給与所得あり→退職後フリーランスで働いています。 同居する母（73歳）の国民健康保険税を私(子)が支払っています。 世帯主は父(80歳)ですが兄弟共にフリーランスで働いているため国民健康保険税は私が一括で支払い弟には現金で私に支払ってもらっています。 昨年までは父の確定申告に父母合算で医療費控除を申告していました。 今年の確定申告で私の申告に母と自分の国民健康保険税を合算して申告した場合、医療費控除は父の方で申告することは可能でしょうか？ 社会保険料控除と医療費控除は一緒の申告でないと出来ないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                        • 軽油の仕訳について

                          昨年開業しました。青色申告者、インボイス登録済です。 事業でハイエースを使用しており、給油は軽油になります。 こちらを仕訳登録する際に、軽油税を分けて入力するのでしょうか？ 単純に全額をガソリン代、および車両費で仕訳してもよいのでしょうか？ 軽油6,195円 標準税率10.00%対象　4,783円 内税10%435円 内軽油税　1,412円 レシートの内訳です。 何卒よろしくお願いいたします。

                          • 定額減税について

                            去年10月より個人事業主で前の会社で定額減税されていたかと思いますが 確定申告書類に記載されていますが大丈夫でしょうか？

                            • 消費税がないクライアントについて

                              数年前からの付き合いになりますが消費税込みの業務委託料の支払いをしているクライアントがいます。 そのクライアントはインボイス登録はしているようなのですが、請求書には消費税の欄がありません。このような場合でも当方は課税売上10%の対応をした方が良いのでしょうか？ ちなみに当方は前年免税事業者になりました。 宜しくお願いします。

                              • 所得税住民税について

                                130万未満ダブルワークパートをしています。所得税と住民税の支払いは確定申告することで支払うことになるのですか？

                                • メルカリ20万円以上の売上について

                                  メルカリで不要になったキャラクターのぬいぐるみやグッズを販売しています。 収集癖があり集めていましたが、興味がなくなり持っていてもしょうがないのでメルカリに出品することにしました。 数年前に購入して綺麗な状態のものが多くあります。 廃盤になったものが多くありメルカリでの相場を検索し定価より高いプレミア価格で続けて販売しています。 この場合、売上が20万円以上になると確定申告は必要になりますか？ 普通の会社員で副業はNGな会社です。

                                  • 減価償却に関する質問

                                    下記の２パターンの減価償却についてご教示ください。 ①昨年末に中古PCを４万円で購入しました。 ②３年前に新品エアコンを１５万で購入しましたが、今まで減価償却をしたことがありません。 上記２件はどのように減価償却をすれば良いのかご教示ください。 よろしくお願い致します。

                                    • 給与所得の確定申告(交通費の扱い)について、帳簿記入について

                                      個人事業(青色申告)をしつつ、給与所得も得ています。 会社からもらった源泉徴収票は交通費が入っていない金額でした。 ただ、事業とプライベートの口座をまだ分けておらず、事業口座に毎月入っている金額が通帳に記帳されています。 このような場合、取引入力「事業主借」には、交通費込みかなしか、どちらの金額を書くべきでしょうか。

                                      • 確定申告の国保は夫婦どちらにのせてもいいか

                                        国保の質問です。よろしくお願いします。 夫婦で別々の仕事をそれぞれ個人事業主でやっています。お互い青色申告者です。 国保は2023年は世帯主の私が確定申告で使いましたが、2024年は夫の方が収入が高く夫が支払っていたので、夫の方に確定申告で国保をのせたいです。 口座は私の方から引かれていますが、お金は貰っています。 年毎に違っても大丈夫なのでしょうか。北海道札幌市です。 よろしくお願いいたします。

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