確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 消費税申告について

    インボイスを登録して初年度ですが、以前質問で一般課税か2割特例のどちらかだと以下のアドバイスをもらいました。 ・一般課税（全額控除）：課税売上の税額-課税仕入の税額 ・2割特例：課税売上の税額×20％ ポイントとして、一般課税だと計算上納税額のマイナスがあり得て、その場合消費税は還付申告になります。赤字の場合はこちらが有利なことがあります。 2割特例はたくさん利益が出ている場合に有利な傾向です。 一般課税の場合の課税仕入とは全ての経費のことを挿しますでしょうか？ それとも事業に対する仕入れのみですか？ Freeの消費税納税シュミレーションをしたところ、 売上と年間の経費を入力する画面でした。 どちらが得なのか今一度理解したく、どなたかアドバイス、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

    • 雑収入のみの場合に青色申告控除は可能ですか

      今回の確定申告の対象範囲では、売上は、事業収入がなく、雑収入のみとなりました。給与収入の方が多くて、事業収入にはならない、雑収入です、と税務署に言われたためです。前回の申告時に青色申告届をしており青色申告したのですが、今回、この場合、青色申告控除はできるのでしょうか。損益計算書では、収入欄は、売上と雑収入とは分かれておらず一括入力ですから、雑収入のみでも青色申告事業者の場合は青色申告が可能なのではないかと思いました。よろしくお願いいたします。

      • 夫からの生活費の振り込みについて

        個人事業主です。銀行口座はプライベート用と事業用を分けておりません。 この口座に事業用ではなく生活費として配偶者から入金があった場合、勘定科目は何に該当しますか？(年間110万円以下です) 一旦事業主借で登録しておりますが問題ないでしょうか？

        • ゲームなどを小売店ではなくネットで購入した場合のレシートの扱いについて

          freeeに登録済みの口座から 紙のレシートではなくネット上で決済しgmailなどで購入内容が把握できるようなものは freeeにはどう対応すればいいんでしょうか？

          • 事業所得について

            会社員で給与収入がある中でメールレディの副業をしています。 副業は年100万ほどの売上です。 青色申告したいのですが事業所得として報告して良いでしょうか？ 雑所得だと青色の控除は受けられないでしょうか。

            • 個人事業主の賃上げ税制

              個人事業主の賃上げ税制についてです 仮に所得が事業所得しか無かったとします この場合、調整前事業所得税額というのは定額減税やローン控除を引く前の、申告書で言うところの31番の数字で良いでしょうか？ （配当控除もない）

              • スポーツスクールの確定申告について（施設代金・月謝の記入について）

                スポーツスクールの施設代金は支出のどの項目に該当しますか？ また、月謝で回収したお金は収入の項目を一人ひとり作る必要があるか、まとめて記入しても大丈夫か教えてください。

                • 音楽配信事業での売り上げの確定について

                  freeeを利用させてもらっています。 音楽配信サービスで自作楽曲を配信しています。 楽曲が各種音楽サービスで聞かれたりダウンロードされ、毎月売り上げが確定し、音楽配信サービスでプールされます。 引き出し申請をすると指定した銀行口座に入金されるのですが、確定申告で所得として申告するのはどのタイミングになりますでしょうか。 ・音楽配信サービスで売り上げが確定した時 ・引き出し申請して銀行に振り込まれた時 音楽配信サービスで聞いてみましたが、はっきりと教えてもらえませんでした。 何卒宜しくお願い致します。

                  • 支払調書は必要ですか？

                    副業で個人事業主をしていて今回で３回目の確定申告です。 １　そもそも支払者側に支払調書を送る義務は無いということですが、送ってもらう必要はないのでしょうか？ ２　間違った支払調書を受け取ったとしても、こちらがfreeeで正しい数字を入力すれば問題ないでしょうか？（メールで相手企業様へ正しい数字をお伝えして、来年は数字を間違わないようにお願いした上で） 顧問契約をしている企業が十数社あります。 金額はいろいろですが、主に月額３万円くらいです。 freeeで確定申告するときに支払調書の金額を入力する項目があるので、各企業様にお願いをして支払調書を送っていただいています。 しかし、1/3くらいの企業様が間違った数字の支払調書を送ってきます。 内書きを入れてなかったり、消費税分を入れてなかったり、月数のカウントが足りなかったりなどです。 もう一度送っていただくようお願いするとイラっとされる担当の方もいて、言いづらいです。 よろしくお願いいたします。

                    • 為替差損益の計算方法について

                      個人事業主です。 海外ECストアで販売をしております。 為替差損益の計算方法についてお聞きしたく、こちらにて質問させていただきました。 流れ：海外ECサイトから売上金をPayoneerに振り込まれ、その後、Wise 海外送金サービスのUSD口座に振り込まれ、Wise内で両替をし、普通預金に出金します。 ①11/19　TTMレート　154.48 （26,362） 海外ECサイト→Payoneer 170.65USDがPayoneerに振り込まれる。 ②11/21　Wiseレート　155.035 （26,457） TTMレート：155.13 Payoneer→Wise 手数料：529円　（3.41 USD） 167.24 USDがWiseUSD口座に振り込まれる ③11/21　Wiseレート　155.035 （25,928） TTMレート：155.13 167.24 USDがWiseに入金 両替手数料：81円　（0.52 USD） 25,847円　（166.72 USD）WiseJPY口座 ④11/21　Wiseレート　155.035 （25,847） TTMレート：155.13 普通預金に振り込む際の手数料：219円 普通預金：25,628円 質問： １．①と②の間で為替差損益の計算は必要でしょうか。 ２．為替差損益の計算方法ですが、上記の場合Wiseのレートを使用しているので、 TTMレートでの金額ーWiseレートでの金額＝為替差損益 になりますでしょうか。 3.　PayoneerとWiseJPY・USD口座の科目を売掛金として処理しても大丈夫でしょうか。 （現在、現金及び預金の中の設定にしております） 宜しくお願いいたします。

                      • 公務員の妻（個人事業主）のパート掛け持ちの確定申告について

                        夫:公務員、私:個人事業主で、パートを掛け持ちしています。 事業の収入が466,781円、経費はなし、 パートの収入が243,392円です。 ①合計すると、48万円を超えるので、確定申告をしようと思います。 帳簿などそろえられないので、白色申告で良いですか？ ②夫の職場で年末調整など変更の手続きは必要ですか？ よろしくお願い致します。

                        • オークションの売り上げ金とネットショップでの買取金額について

                          趣味で集めているトレーディングカードを鑑定会社に依頼して鑑定品としてコレクションして集めている会社員です。 鑑定品のトレーディングカードの数が増えてきて置き場が困ったので、この度オークションを3回利用して15枚出品した所、売上金額が合計18万程になりました。 確定申告の対象となる20万円は超えていな いのですが、オークションとは別に実は鑑定に出していない不要になったりしたパック開封したノーマルカードややむなく売ることにしたトレーディングカード等をネットショップにて3回買取してもらっており、その買取金額を合わせたら20万円を超える額となってしまっていました。 この場合、確定申告は必要となるのでしょうか？気になるので教えていただけると幸いです。

                          • ショッピングサイト（amazon）で経費になるものを払った場合ショッピングサイトをプライベート用の口座もしくは事業用の口座にすべきか

                            事業用の現金口座でショッピングサイト（amazon）の口座の残高を増やし、その口座で経費になるものを購入しました。ショッピングサイトの口座は事業用の口座とするべきなのでしょうか。プライベート用の口座とするべきなのでしょうか。それとも自由に選択できるものなのでしょうか。

                            • 確定申告について

                              大学生です。 アルバイトとウーバーイーツを掛け持ちしており、アルバイトで40万、ウーバーで40万稼ぐとしたら、給与所得控除も含めて合計所得48以外なので確定申告は不要ですよね？

                              • 開業届に記載のない事務所家賃を経費にする場合

                                開業届を出し、まもなく初めての青色確定申告をする個人事業主です。 開業届には自宅の住所を登録しましたが、仕事の都合上別の県にも事務所として構える必要があり賃貸アパートを契約しました。 契約時、本来居住用であるが看板など出さず在宅勤務的に使用するのは可能と許可は頂きました。 アパートには実際は居住しておらず、たまに仕事でのみ利用してます。 確定申告でアパートの家賃を経費にしてる為、地代家賃の支払先に大家さんの情報など打込みました。 開業届に明記がない住所の家賃を経費にすると指摘されてしまうでしょうか？ 登記などはしないと契約時に話してしまいましたが、開業届の内容にアパートの住所を追加しないといけないでしょうか？ 大家さんの税金面に影響がないようにしたいですが、自分の経費にもしたいです。

                                • 株式の売買による収益や損金、株式配当の勘定科目について

                                  お世話になります。 お手数をおかけしますが以下の内容についてご教授願います。 現在確定申告資料作成中の法人です。 営業期間（1/1-12/31）内での株の売買損益処理についてお教えください。 仮に営業期間内で株の売買が成立し、損金が総額10万円（すべての株の合算）出た時に収入（売却金額？）や支出（購入金額？）の勘定科目はいかがすればいいでしょうか。 また当期営業期間に株を購入して、まだ売っていない場合や、先期に購入して当期に売却した時の損益計算はどのようにすべきでしょうか。（みなし損益？） また各社の配当については収益となるのでしょうか。

                                  • 確定申告について

                                    基本的に自分のプライベート口座から事業用クレジットカードを利用しているのですが これは ①日付、内容（事業主借？）などどう計上すべきなのか また、事業の売り上げが出て来たのでそろそろ事業の売り上げから出していきたいが変更する際に注意点ありますか？ ②ネット購入したものやネットシステム利用料などの領収は電子領収になるのでしょうか？ 印刷しておいておけば良いですか？ 電子領収書の保管方法などがいまいちわかりません。 ③事業名を今から変更したい場合は領収等の名前などは移行期間特に気にしなくて良いのでしょうか？ ④家の光熱費やガソリンなどの安枌の計上は大体の計算で良いのでしょうか？ ⑤今年から会社を退職し、独立して個人事業主として活動していく中で夫の扶養に入りました。今のところ月に５万円程度のアルバイトと、個人事業の方は月に5~２５万あるかもくらいで、経費などがどれだけかかるか見込みができず、売り上げが１３０万円を超えるとどのようなマイナス面があるでしょうか？

                                    • 損害保険料の税区分と年を跨ぐ際の仕訳について

                                      昨年インボイス登録し課税事業者です。 青色申告の予定ですが、 損害保険料についてお伺いしたいです。 ９／26に業務の損害保険料を口座振替で支払っております。1年契約です。 金額は6万円ほど。 この際仕訳は. 損害保険料　60,000/普通預金60,000 でよろしいですか？ 来年度は保険を変えようかと視野にいれております。 その場合は月で割返し、1月以降の分についたは前払保険料としなければいけませんでしょうか？ 何卒よろしくお願いいたします。

                                    • 国民健康保険の確定申告について

                                      確定申告の質問です。 夫婦とも個人事業主でそれぞれ別の事業をしています。 国民健康保険なのですが、世帯主の妻の口座から引き落としがかかっていますが、支払いは夫側がしていたので、夫の方の確定申告に今年は載せたいと思っています。 夫側に国民健康保険を載せるけど、妻の口座から引き落としがされていることに関して、何か特別にすることはあるでしょうか。 よろしくお願いします。

                                      • 確定申告の内容についてのコンサルティングは可能か？

                                        有料でもいいので、今回の確定申告の内容が適切だったか、今後の事業の持続可能性についてコンサルティングして欲しいのですが、こうした依頼は可能でしょうか？ 確定申告はfreeeで作成しました。ただし月額コンサルティングと確定申告サポートは不要です。

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