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物件を購入時に払ったローンの保証料があります。毎年の保証料の償却分を賃貸の経費にしてます。現在、この物件の売却を検討しており決済前に早期返済すべきか迷っております。早期返済すると、この保証料は25％償却された額が返ってきます。今保証料が100万円あり、全額返すと75万円のみ、返金されるイメージです。 （１）決済前（賃貸中）に全部早期返済すると償却した25万円は賃貸の経費にできる理解で正しいですか？ （２）決済時に買主からの資金で全額返済した場合、この25万円は賃貸の経費にできますか、それとも譲渡収益から25万マイナスになってしまい賃貸経費にはできないででしょうか？ もし、（１）も（２）も正しいなら決済前に全部返して、保証料償却分を経費にしたいと思っています。
- 投稿日：2022/02/27
- 税金・お金
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家具、じゅう器、衣服その他の資産で政令で定めるものについて、30万円以上のものとありますが、 パソコンや測定器(自分で身の回りものを修復するのに使用)などが不要となり、個々で売却したものが、30万円を超えると確定申告が必要なのでしょうか？
- 投稿日：2022/02/26
- 税金・お金
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親の扶養から外れないようにしたいです。 最近メルカリを始めて1ヶ月に3万ほど利益を得ました。今年はこのままメルカリを続けて2、30万稼ぐつもりです。またバイトもしてメルカリとは別に40万ほど稼ごうと思っています。 仮にバイトで40万＋メルカリで20万の収入を得た場合 ①親の扶養から外れますか？ ②確定申告は必要ですか？ ③扶養から外れる場合、いくらまでだと外れないですか？ 質問が多いですがよろしくお願いします。
- 投稿日：2022/02/25
- 税金・お金
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昨年マイクロ法人設立、事業は赤字、営業外売上でFXの利益が2000万円を越えてきました。 ①営業外売上でも税金は利益800万円以上は23.2%かかるのでしょうか？ ②2000万円の利益だと大体どのくらいの税金を支払うのでしょうか？ ③個人でのFX取引では分離課税20%なので、今後税金が不利になるなら個人でトレードにシフトしようかと悩んでいます。 アドバイスをお願い出来ませんでしょうか。
- 投稿日：2022/02/25
- 税金・お金
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給与所得者に一時所得(個人年金保険解約/契約後5年超)発生時の所得税率に関して
給与所得者です。 銀行で2016年2月に5000万円で契約した外貨建変額個人年金保険が5500万になったと通知が来ました。 一旦解約しようと思っていますが、この場合契約後5年超なので一時所得扱いになりますよね。 一時所得の課税所得金額の計算式に当てはめると （一時所得の金額5500万－経費5000万－特別控除額50万）×1/2＝一時所得の課税所得金額225万。 課税所得金額を他の所得金額と合計して総所得金額を求める、とありますが他の所得とは給与所得も入るのでしょうか。それとも給与からは毎月所得税も住民税も引かれているので、今回のような給与所得と保険解約の一時所得のみの場合は先程の式で出された課税所得金額225万に応じた所得税の税率と控除額で計算するのですか？ その辺りがよく分からず質問させて頂きました。教えて頂けましたら幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2022/02/24
- 税金・お金
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競馬などで得た一時所得で支払う納税額に関して質問いたします。 会社員として給与所得を受け取りつつ 競馬で一時所得を得て、納税の必要が出た場合、 一時所得に他の収入額を合算した額に税金が掛かるかと思いますが、 一時所得の他に給与所得があった場合 確定申告時に支払う税金は「給与所得＋一時所得」の合算額に掛かる税額を 全て支払う必要があるのでしょうか？ 給与所得での税金は既に会社から給与が支払われる時に一緒に収めているので 給与時に引かれている税額を引いた差額分を支払えば良いのでしょうか？
- 投稿日：2022/02/24
- 税金・お金
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個人事業主が償却資産申告をし始めなければならないのはいつからか
個人事業主が最初の償却資産申告をしなければならないのはいつからとなるのでしょうか？ 例えば、2021年中に個人事業主として開業した人が、申告すべき償却資産を2021年中には取得しなかった場合でも、2022年1月31日までに償却資産申告書を「資産なし」として申告しなければならないのでしょうか？ もしくは、個人事業主を開業してから、申告すべき償却資産を初めて取得した年の次の年から申告の義務が発生するのでしょうか。
- 投稿日：2022/02/23
- 税金・お金
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返還される予定の敷金は償却資産申告をする必要があるのでしょうか
個人事業主として、賃貸住宅を自宅兼オフィスとして使用しています。 契約の際に、基本的には返還される敷金として15万円ほどを支払いました。 freee会計へは、「償却なし」として固定資産台帳に登録しております。 このとき、償却資産申告をする際に、上記の敷金約15万円は償却資産申告書(第26号様式)に記載する必要があるのでしょうか？ 基本的に、返還される敷金は費用に該当せず、資産に該当するが非課税という認識です。非課税のものについては、freee会計の固定資産台帳に登録されてあっても、申告(記入)する必要があるのかないのか気になります。
- 投稿日：2022/02/23
- 税金・お金
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デザイン業務をしております。 あるデザインで５社が共同になって１つの依頼を頂いた案件があります。 この支払について領収書を分けてほしいとのことなんですが、これって可能なのでしょうか？ 例えば ポスターデザイン￥100000で依頼が来たとして ５社でそのポスターを使うため￥20000ずつの領収書を出す みたいなことって大丈夫なのでしょうか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2022/02/22
- 税金・お金
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源泉所得税について。 税抜で計算している取引先と、税込で計算している取引先があります。 納付書に記載する金額は税込？税抜？どちらの合計でしょうか。 いずれにせよ、10.21%の計算には合わない合計金額ですが、良いでしょうか。
- 投稿日：2022/02/21
- 税金・お金
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フリーランスになるにあたってわからないことがあり、困っています。
ITでプログラマをやっています。 フリーランスのエージェントを通し、契約を結ぶ予定です。 仕事の開始日は4/1になります。 以下に質問があります。 ・開業日はいつになるでしょうか？ また、開業日は自由に設定できるのでしょうか？ ・仕事で使うノートPC、その他備品をできるだけ早く購入したいです。 開業日前に購入した場合、経費として落とせますか？ また、ノートPCに関してはクレジットでボーナス一括払いで決済しようとしています。 経費として落とす日はいつになるのでしょうか？ ・仕事とは別にゲームを個人開発しており、購入した備品(3Dモデルのアセット)があります。 4/1からの仕事はWeb系になりますが、ゲームが完成した際、そのゲームを売る予定です。 またゲーム開発を仕事にする可能性があります。 購入した備品は研究費として経費にすることはできますか？ また、開業前に購入した備品は研究費として経費にすることはできますか？ ・上記の個人開発しているゲームのデータを保存するためにサーバーを借りています。 これは経費にすることはできますか？ ・趣味や仕事に関する雑誌、参考書を読むためにKindle Unlimitedに加入しようとしています。 経費にすることはできますか？ ・仕事を受けるための窓口としてホームページを運営しています。 このホームページから仕事を受注したことはないですが、ポートフォリオとして掲載しており、クライアントとの面談時にスキルの一部として紹介したりします。 ホームページはレンタルサーバー上で運営しています。 これは経費にすることはできますか？ わからないことがたくさんあり、かなり質問の量があります。 よろしければお力添えいただきたいです。
- 投稿日：2022/02/20
- 税金・お金
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交通費や、こちらで立替えた会議室代について消費税をかけた方がよろしいでしょうか？ 弊社は動画制作の事業を営んでおります。 例えば、お客様の都合で、出張撮影した場合、電車代が１０００円かかったとして 請求書に、撮影代５万と電車代１０００円に消費税１０％をかけて、５６１００円で請求した方がいいでしょうか？ 同様に、こちらで会議室代１００００円を立替えた場合も、 請求書に、撮影代５万と会議室代１００００円に消費税１０％をかけて、６６０００円で請求しても大丈夫でしょうか？
- 投稿日：2022/02/20
- 税金・お金
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会社員のNFT取引における課税金額の算出方法等について相談させていただきます。 主に購入をメインに行なっており、発生した取引は「①現金→仮想通貨」「②仮想通貨→NFT（仮想通貨）」「③NFT→仮想通貨」となっています。 この場合、①に税金はかからず、②は購入価格(ex0.01eth×350,000円)ー取得原価(ex0.001eth×310,000円)。 ③の場合は売上単価(ex0.01eth×350,000)-購入価格(ex0.01eth×300,000)と言った算出方法でよろしいでしょうか。 また、会社員の場合このような取引の損益合計が20万円以下の場合も行った方が良い手続きはありますか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2022/02/20
- 税金・お金
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事業復活支援金の新規開業特例についてなのですが2021年の10月に開業した場合対象になるのでしょうか？もしなる場合どの月とどの月を比べれば良いか教えていただきたいのでよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2022/02/19
- 税金・お金
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農家を経営しているのですが、Applewatchは経費になりますでしょうか？？
- 投稿日：2022/02/16
- 税金・お金
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年間110万円以内なら歴年贈与で非課税と知ったのですが、その場合も贈与を受けた旨の確定申告は必要なのでしょうか。 また、もし必要な場合に申告漏れが発覚した場合、なにか罰はあるのでしょうか。
- 投稿日：2022/02/15
- 税金・お金
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個人名義の車を手放すのではなく、自分の法人で買い取る際の注意事項について
お忙しいところ恐れ入りますが、以下ご教示くださいますと幸甚です。 この度、個人の車を手放すか、ローンを延長するか、一括残金返済（約￥75万円）するか選択することになりました。 そこで、これまで仕事で使ってきた車なので（法人名義にしておりませんでした）、個人としては車を手放し、それを小生の経営する（1名法人ですが）法人がローン残金を支払って購入するという手段をとれないか考えております。 ローン会社からはこれについて可能との回答を得ております。 重ね重ね恐れ入りますが、上記につきまして経理上で必要な事項（税務等）についてご教示いただけないかと思い質問させていただいた次第です。 以上、何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2022/02/15
- 税金・お金
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freeeで法人税務申告を行うのに他社のソフト（弥生会計）で決算まで行っているデータは移行できますか？
弥生会計オンラインで決算まで作成できたのですが弥生会計では税務申告書作成の機能はないためfreee確定申告で申告書作成を行いe-tax対応したいのですが、その際、決算データの移行は行うことはできるのでしょうか？ freee会計無料会員で請求書の発行で使用したことがあるだけで、弥生会計オンラインで決算までは行いました。freee申告への会員になるためにはどのようにしたらいいでしょうか？
- 投稿日：2022/02/14
- 税金・お金
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住宅ローン控除を受けるのですが、配偶者控除も受けて良いのでしょうか
質問失礼致します。 今年、初めて確定申告をするのですがわからないことが多く質問をさせていただきます。 お答えいただけたら幸いです。 昨年、住宅を購入し夫婦で1600万円ずつの借入があります。計3200万円 住宅ローン控除を申告しようと考えているのですが、昨年は妻が育休をとっており、収入が少なく 配偶者控除の条件に当てはまります。 どこかのサイトで「ローン残高によっては配偶者控除を受けない方がお得になることもある」と拝見しました。この内容は本当なのでしょか。情報量が少ないと思いますが、ぜひお答えいただけると嬉しいです。
- 投稿日：2022/02/13
- 税金・お金
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雑収入の住民税申告のやり方が分かりません。 教えて下さい。
- 投稿日：2022/02/13
- 税金・お金
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