2022に関する質問・相談一覧(10ページ目)

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2022の質問一覧

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  • インボイス対応

    インボイスの以下の書類登録で疑問点があるので教えてほしい ２０２１年　白色申告　売り上げ１２０万 ２０２２年　青色申告　売り上げ３７０万 取引先からインボイス対応をもとめられている。 freeeのインボイス登録支援で書類を作成したが疑問点がある。 適格請求書発行事業者の登録申請書 疑問点１ 自身の事業者区分は課税事業者か？免税事業者か？ インボイスということで課税事業者？ 売り上げ１０００万円以下なので免税事業者？ どっち？ 疑問点２ 登録要件の確認では課税事業者ですが「はい」になっている これでよいのか？ 消費税簡易課税制度選択届出書 疑問点３ 令和０３年１月１日～令和０３年１２月３１日の 課税売上高とは？実際の売上高？ それとも、１０００万円以下だが、実際の売り上げを記載？

    • 口座に振り込んだ資本金について

      ２０２２年７月１日に設立、６月末に１期を終えました。 ２０２２年８月９日に資本金５００万円を創業費を除して4,921,100円専用口座に振り込みました。仕分けを貸方資本金とすると決算書のＢ/Ｓが9,921,100円となってしまいます。 仕分けが間違っているのかご教示ください。どうぞ宜しくお願い致します。

    • 源泉徴収漏れがあった際の対応について

      現在合同会社を運営しており、9月から期が始まります。 ライター様にお仕事を外注しているのですが、源泉徴収と対象と知らずに徴収をしていませんでした。 2022年の9-12月分はライターさんの方で確定申告なので、今年の1月から徴収できればと思っており、その上で以下2点質問です。 ①徴収分を振り込んでもらうときは請求書での対応になりますか？ ②請求書の対応の場合は項目は何になりますか？ ③外注先のライターさんからのマイナンバーなどの身分証をもらう必要があると聞いたことがあるのですが、必須なのでしょうか？抵抗感を持たれると困るので。。 教えて頂けますと幸いです。

      • 平均課税制度

        2022年６月まで会社員カメラマン、 2022年７月以降フリーランスカメラマンをしております。 フリーランスになったことにより、所得が増加していて、平均課税制度を適用できるのか質問です。 所得に関して、 2021年600万(会社員) 2022年1000万(６月まで会社員、以降フリーランス) 2023年1800万(予定) 上記になります。 たまたま所得が増えていますが、 仕事の性質上、翌年は激減などもありえます。

        • 立替金マイナスの修正について

          初めて質問します。 簿記は昔習ったのですが、すっかりうろ覚えです。 また、日々素人が試行錯誤でやっており、経緯も覚えていないことがあります。 もろもろご容赦頂き、解決方法をご教示ください。 【解決したい現象】 前期(22年11月期)の立替金の処理を出来ておらず、今期にも残存していて、freee会計上でアラートが出ております。 【原因となる仕訳】 2022-07-01 借方 　　　　　　　貸方 未収入金 14,553 立替金 8,967 立替金　 5,586 2022-11-23 借方 　　　　　　　貸方 普通預金 14,553 未収入金 14,553 【お力添え頂きたいポイント】 立替金をクリアにするためには、どのような会計処理が必要でしょうか？ 決算が終わっているので、決算をやり直しになってしまうかもしれませんが・・・汗 ご教示お願い致します。

          • 少額減価償却資産の特例の償却忘れについて

            2021年度に30万円未満のPCを、少額減価償却資産の特例（購入年度で一括償却）の利用想定で購入いたしました。 ・記帳した内容 工具器具備品 290,000 / 現金 290,000 ・本来必要だった記帳忘れの仕分け 減価償却費 290,000 / 工具器具備品 290,000 決算申告後に減価償却処理の記帳を行っていない事に気がついたのですが、 翌年度の2022年度以降での償却は可能でしょうか？

            • 法人設立時に個人が出資した資金の勘定科目

              2022年5月に法人を設立しましたが、資本金とは別に現金で資金を出資しました。freeeの開始残高を設定するときの勘定科目をご教示ください。

            • クレジット24回払いを一括払いへ変更した場合の仕分けにつきまして

              お世話になっております。 ご質問させていただきます。 弊社は3月決算の法人です。 文章での説明が難しいため箇条書きとさせていただきます。 ・2022年6月　広告費としてクレジット24回払いで二つのカードで支払い（一つはfreee会計と連携） 　　　　　　　発生時に分割手数料も計上 　　　　　　　広告宣伝費　400,000　/　クレジットカード　450,000 　　　　　　　支払手数料　50,000 　　　　　　　広告宣伝費　500,000　/　未払金　600,000 　　　　　　　支払手数料　100,000 ・2023年3月　決算整理仕分けで次期分の分割手数料を前払費用で繰延をする 　　　　　　　前払費用　80,000　/　支払手数料　80,000 ・2023年4月　期首に支払手数料に振替 　　　　　　　支払手数料　80,000　/　前払費用　80,000 ・2023年6月　24回払いを一括払いへ変更してもらうために、広告会社へ全額を支払う 　　　　　　　 　　　　　　①？？？？？　900,000　/　預金　900,000 ・2023年同月　クレジット会社から今まで支払った分の分割手数料も含めた金額がそれぞれのカード会社から返金される 　　　　　　預金　150,000　/　②？？？？？　150,000（freee会計と連携したカード） 　　　　　　預金　200,000　/　③？？？？？　200,000 １、こういった場合の①と②と③は、どのような科目を使用すればよろしいのでしょうか。 　　　（①は未払金でしょうか。） ２、すでに計上した支払手数料の実際に支払った当期分は相殺できると思いますが、前期分は、当期の雑収入で処理してしまってよろしいのでしょうか。 ３、計上してある支払手数料の中で、一括へ変更したため支払う必要がなくなった分を相殺したいのですが、やり方がわかりません。 仕分け方法が間違っていましたらご指導いただければと存じます。 分かりずらい質問で大変恐縮ですが、何卒よろしくお願いいたします。

              • 開業前に購入した車のローンについて

                ２０２３年６月開業です。２０２２年１０月にローンで購入した自動車の固定資産登録（台帳）をしました。ローン返済の記帳もしています。 しかし、ローン情報の登録と、固定資産購入の計上が出来ていない状態です。 free会計の中の「取引」から登録しようとすると、「期首日以前の取引は登録できません」という警告が出ます。どのように処理したらいいのでしょうか。

                • 月極めの駐車場代の仕訳について

                  月極で駐車場を借りています。 駐車場代は1ヶ月3300円で、1年分まとめて請求がきました。 その請求内容が下記です。 請求書発行日5月31日 2022年12月〜2023年11月分 弊社の決算月は4月です。 2023年5月〜2023年11月分は支払い時前払費用とし、毎月費用化していく処理をしますが、2022年12月〜2023年4月までの分は、どのように仕訳するのが適切な方法でしょうか？ ご教示いただきたく、よろしくお願い致します。

                  • 自分の仕事が業務委託か個人事業主なのか

                    現在物販事業をしているものです。 海外の業者と契約をしており内容は売上-手数料-送料を引いた利益の28%をもらえると言う内容です。 例)2022年の売り上げが2000万､手数料&送料400万円､利益が1600万円で私のもらえる分は28%の448万円と言った内容です。 （利益1600万円の72%は取引き先の会社に送金） このような契約内容の場合､業務委託には該当しないのでしょうか。 お手数ですがご回答頂けると大変助かります。

                    • 予約販売の商品の売上計上のタイミングについて

                      2022年6月に創業し、現在創業一期目です。 弊社が翌々年に課税事業者に当てはまる可能性があるかご相談させていただきたいです。 自社のECサイトで製品を販売しており、売上が合計1000万円を少し超えそうなのですが、そのうち予約販売による入金が200万円ほど含まれます。 予約販売の商品は(来月6月末頃)発送予定です。 売上計上のタイミングは商品発送時で問題ないのでしょうか。 また細かい部分だと、たくさんある商品の売上を月末もしくは週末にまとめてもよろしいのでしょうか。 それとも商品一つずつ計上する必要があるのでしょうか。 どうぞよろしくお願いいたします。

                      • 売掛金処理について

                        〇年度をまたぐ売掛金の回収について ・年度始まり：4月 ・一人会社 ・会計freeeで会計処理を行っている 〇状況 昨年9月に請求書発行し、相手には10月末までの振込をお願いした。 （その後、振込を確認してこなかった） 昨年10月回収すべき売掛金55,000円（ホームページ作成）を計上している。 2022年度の決算処理を今急いで行っている。 今月5月にホームページ入金されていないことに気づき、相手の会社に連絡した。 相手会社によると送金漏れしていたとのこと。 その後、入金された。 この場合の仕訳はどうなるのでしょうか？ 昨年10月時点と年度末、年度初めと今年5月時点の仕訳の仕方がわからない お手数をおかけしますが返信いただけると幸いです。

                        • 青色申告初心者です。預金預金残高の修正方法について

                          個人事業主でアプリ初心者です。 2021～2022年までは自力で入力～白色申告しましたが2023年度から青色申告（簡易簿記）に切り替えます。 それに際して表題の問題、アプリ導入当初の手入力の手順ミスが原因と思われるのですが、その直し方が分かりません。 当時、過去に遡って銀行の明細を取得できなかったものについてひとつひとつ手動で入力したのですが、一部、取引の手動登録はしているのに明細を手動入力していない状態になっているものが多数ありました。 修正したくても再入力修正ができず、取引だけがされた状態になっているので、これらをどのように正すのが正しいのでしょうか？ 思いつくのは取引を削除し、改めて明細を入力してから、取引を登録し直すという事なのですがかなり手間なので、明細を追加し、その取引と紐づけられたら…と思ったのですが如何でしょうか？ よろしくお願い致します。

                          • 開業届の住所変更について

                            自宅で仕事をしている個人事業主です。 2021年に引越しをしたのですが、開業届の住所を変更するのを忘れていました。 引越し先は同じ市内で、所轄の税務署は引越し前と同じです。 2022年分の確定申告では、引越し先の現住所を記載し提出しました。 2023年度から妻を青色専従者として雇いたいと考えているのですが、 その際に納税地として記載するのは現住所で合っていますか？ また、開業届は旧住所のままで問題ないでしょうか？(2023年度から、個人事業の住所変更は不要になり、確定申告書類の居住地等から納税地を把握するようになった、とのことでしたので) よろしくお願いいたします。

                            • 雑収入の消費税について

                              2022年度は赤字決算だったため、法人税の還付を申告し、口座に振り込まれました。freeeで雑収入で計上したのですが、消費税が10％になってしまいます。このような場合、どのように処理をすればよろしいでしょうか？

                              • 臨時アルバイト代の支払いについて

                                3月に臨時アルバイトを雇い　支給の為現金を準備。 雑給/現金で仕訳 4月になり取りに行けないので、振り込みにしてほしいと。 手数料などを考え、インターネットバンクから振り込みをしようと思うのですが、どのように仕訳を行えばよいですか？ 当方3月が決算。前期2022年度で　雑給として計上されてます。

                                • 【源泉徴収】デザイン報酬の源泉徴収漏れ（請求額間違い）が発覚しました。対応することを教えてください。

                                  個人事業主です。主たる収入はデザイン業による収入です。 日々の経理業務や確定申告等はfreeeを活用しております。税務顧問はつけていません。 2022年11月頃から現在まで（満6ヶ月）、企業1社と業務委託契約を結びました。 報酬は一ヶ月10万(消費税別)です。業務内容はデザイン制作業務（7割）、イベント企画相談・事務雑務等（3割）を担うというものです。 翌月10日までに私から企業へ請求書を（freeeにて）発行し、翌月末に振込をしていただいています。 報酬は毎回きちんと契約金額通りに支払われていますが、その報酬額から源泉徴収されていないことが最近発覚しました。 （この旨は企業側へ報告済み。顧問税理士と相談しますとの回答があり、その後待ちの状態） （なお、上記問題点が発生した原因は両者間での知識・確認不足等様々あります） 現在起きている問題点としては上記の通りですが、私の方でも対応すべきことを整理・把握しておきたく質問させていただいた次第です。 １）［企業側へ提示された額を返金した後、私の方では確定申告書の修正→税務署へ提出する工程が発生する］という左記の認識であっていますでしょうか？ ２）［freee上で何の項目をどのように修正すべきか］がわかっていません。ざっくりとでも構いませんのでご教示いただけると助かります。 どうぞよろしくお願いします。

                                  • 8月から開業予定確定申告について

                                    開業日を8月に設定して、既に開業届を提出しました。 Freeeのアプリ設定画面の年度締めが 現在の期間2022年度となっていますが 2022年度は、1〜6月は正社員として 9〜12月はアルバイトとして働いていました その場合は年度締めは無視してそのまま置いておいて 大丈夫なのでしょうか？

                                    • 防音室は固定資産税がかかりますか

                                      ブライダル奏者(声楽)とピアノ講師をしていて白色申告をしています。 昨年購入した防音室(ブライダルの仕事やピアノ講師の為の練習に使っています)は固定資産税の対象になるのでしょうか。 ネットで調べていると減価償却をする資産は申告しないといけないとか出てきて… 全くそういう知識がなくて、経費計上出来るなら助かると思い確定申告に使うつもりでしたが… 防音室は2022年の9月に143万円で購入しました。 家の1室の中に2.4畳の組み立て式防音室(KAWAI製)を設置しています。総重量が200キロを超えるものです。 白色申告はブライダル奏者の報酬から引かれた源泉徴収税の還付のためにしています。 何か手続きが必要なのかどうか教えて頂けるでしょうか。 どうぞよろしくお願いいたします。

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