税務調査に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税務調査の質問一覧

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  • 解体費用

    長年、アパート経営をしていましたが、建物が古くなり入居希望者が激減したので、解体して駐車場にでもしようと思います　解体費用は必要経費に計上して構いませんか

    • 家族従業員への給与が適切な水準であることを示す方法

      家族従業員を雇うことで節税効果を狙っているのですが、不当に高すぎる給与の場合は、税務調査で指摘されると聞きました。 合理的な給与であると証明する手段としては、業務時間や業務内容が思いつくのですが、適切でしょうか。また、それ以外にありますでしょうか。 よろしくお願いします。

    • 口座残高が合わないけれど取引さえあっていれば良い？

      個人事業主で３年目です。 昨年も駆け込み確定申告で、3月に入ってから一年分の会計をしました。 知識もなく、残高が合わないまま確定申告をして、2021年分もずれています。 どこをどう修正すれば良いのかもうわからないのですが、万が一税務署から調査が入ったとしても、 収支さえ正確であれば、大丈夫なものでしょうか？

      • 税務調査の可能性について

        お世話になります。個人事業主です。昨年度はコロナの影響もあり、所得がほとんどありませんでした。今年の確定申告は所得が500万超です。売り上げが急に上がった場合は税務署の方に目を付けられやすいと聞いたことがありますが、本当でしょうか。

        • 個人スマートフォンの業務使用

          個人のスマートフォンを業務で使用しているため、 月々利用料の５０％を会社で負担し、通信費として処理しています。（上限5,000円） これはスマホ本体の支払い分を除いた金額の５０％です。 契約プランは基本的に通話し放題のネット使い放題です。 これを厳密に通話料だけならまだしも、ネットの業務使用分まで分けることは実務上困難であると思い５０％としています。また、ネットは特に業務時間外でも仕事に関する使用はあると思われます。 この５０％通信費として処理することは一般的ではないでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします。

          • 償却資産税の調査？

            お願いします 償却資産税についてです。 実体験でいいのですが、この償却資産税というのは調査など入ることはあるのでしょうか？

            • 銀行の残高証明書について

              残高証明書の必要性について質問です。 期中まったく動かない当座預金があります。銀行発行の残高証明書は税務調査で必要でしょうか？経理の不透明さを払拭するためのものでしょうか？ご回答宜しくお願い致します。

              • 法人口座の利用について

                ただいま、法人口座（会社の口座）を複数持っています。 1口座だけ開設から一回も使ってない口座がありますが、 会社とは関係ない入金（個人で利用）することは可能でしょうか？ した場合、税務上もんだいがありますでしょうか？ もちろん、会社の入出金や、経理などとは無関係の未使用口座です。

                • 銀行振込の承認手続き忘れについて

                  給料振込日の２日前までに必要な給与振込の承認忘れのため、昨年の最終給料が入金されていませんでした。経理上どのように処理をすれば良いか分からない状況です。現金支給でも問題ないでしょうか？アドバイス頂けますと幸いです。

                  • アマゾン、楽天の領収書について

                    アマゾン、楽天で購入したものについて、 各サイトの購入履歴ページを購入証明として大丈夫でしょうか。 それとも別途領収書が必須でしょうか。

                  • 専従者給与の届けを忘れていました

                    夫婦で菓子屋を営んでおります。青色申告です。 この秋に税務調査があり７年間分の修正申告を致しました。 その後、来年から専従者給与を増やそうと思い税務署に確認したところ専従者給与の届けを出していないことが分かりました。 開業から13年間一度も指摘されず、今回の税務調査でも指摘されなかったのですが、遡って修正申告するべきでしょうか？

                    • 税務署に否認されないための社宅書類

                      現在一人社長で、個人で賃貸契約しているマンションを法人契約に変更し、社宅化を考えています。 その場合、税務署より否認されないための事前準備をしたいのですが、 ①会社の社宅規定作成 ②社宅使用契約書 ③社員総会議事録 の三点が必要になりますでしょうか。 ちなみに社員一人＝社長でも①は必要になりますでしょうか。②で代替できるのではないかと考えております。

                    • 電帳法における電子取引の保存要件を満たさない場合の法人税への影響について

                      令和４年１月１日の改正において、電帳法で電子取引の紙保存が廃止になりますが、 電子取引の保存要件を満たさない場合、会社への影響(実害となりそうなこと)は法人税法関係で何かありますか。 例えば、損金算入が否定される(証憑として認められない)。又は青色申告が取り消されるなどです。 電帳法において電子取引に係る電磁的記録は国税関係書類以外の書類と記載があったり、法人税法において保存が求められている書類は紙の書類で電子取引は範囲外なのでは？と思っていて、影響(会社にとっての実害)がないようにも思えてしまうんですが。。。

                      • ペイペイマネーを使った個人売買の収益について

                        質問させてください。精神障害を患い障害年金を受給し精神障害者二級の手帳を保持しています。 生活苦のためペイペイマネーを使い、無料のインターネット掲示板(フリマアプリやメルカリなどではない)にて様々な小物を個人売買し、そのお金をペイペイマネーにて４０万円ほど売り上げました。この際、税務署からの税金の督促の有無はどうなるのでしょうか？

                        • メルカリ 個人の売上を法人口座へ

                          今年、インターネットを利用した通信販売業を目的とした合同会社を設立しました。 元々、個人名義のアカウントでメルカリにて営利目的の転売を行なっていて売上金は個人の口座に振り込むようになっています。 法人の売上とするためにメルカリ売上金を個人口座に一旦振り込み、そこから法人口座に振り込むという流れは問題ないでしょうか？

                        • 税務調査の遡及年数について

                          税務調査はどれくらい遡って調査されるものなのでしょうか。 また、税務調査が入ったからといって急に税理士さんにお願いする（契約）ことは可能なのでしょうか。 宜しくお願いいたします。

                        • 売上が細かい時の税務調査について

                          売上項目が細かいと税務調査が入った場合に詳細に情報をつかまれやすいので不利になると委託税理士から言われていたのですが本当ですか？こちらとしたらどの方面の売り上げが強いのか利幅の上がる商品の販売に注力できるので細かいほど良いのですが否定されていました。会計と経営が結びつかず会計がむなしいものに感じていましたがfreeeにしてそのところを細かくしたいのですが無理がありますか？ またその場合、消費税の計算に悪影響が出るでしょうか？難しくなるでしょうか？

                        • 注文書保存について

                          主にネット通販にて販売を行っております。 お客様の注文書はPDFベースで保存しておいても問題ないのでしょうか。 よろしくお願いします。

                        • 電子帳簿保存法でお尋ねします。

                          表題の件、でお尋ねします。 freeeを使用している者です。 １．人材派遣業を営んでいる会社ですが、労働者と弊社が労働契約を結ぶ時、今現在は手渡しや郵送でやり取りをして紙で残しております。電帳法施行後紙で残してよろしいでしょうか？電子メールを通す場合が発生した時はどのようの手順を踏めばよいでしょうか？ ２．freeeは訂正や削除などの電帳法に対応しているのでしょうか？ よろしくお願いします。

                        • 総勘定元帳の必要性

                          うちはいくつかの支店でできています。 それぞれの支店の決算書、総勘定元帳はあり、各支店総合の決算書はあるのですが、総勘定元帳がありません。これは作らなければならないものなのでしょうか？税務署が立ち入った時に問題になるのでしょうか？

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