税理士「ふじみよし会計事務所　💡全国対応OK💡スムーズ＆正確にサポート💡記帳代行・単発の確定申告も大歓迎」が回答した質問・相談一覧(40ページ目)

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ふじみよし会計事務所　💡全国対応OK💡スムーズ＆正確にサポート💡記帳代行・単発の確定申告も大歓迎が回答した質問一覧

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  • 「リサーチ業務」が支払調書の対象か否かと源泉徴収について

    個人に委託した「リサーチ業務」は支払調書の対象になりますか？ 年間の支払額は約150万以上です。 また、支払う際の消費税の扱いが分かりませんのでこちらもご教授ください。 取引の詳細 A社（インボイス登録業者） 当社（インボイス登録業者 + 簡易課税） 個人委託先（インボイス未登録個人 白色申告） 当社からA社ヘは、200万+税（10%）の請求を出しています。 個人への支払は、A社への請求額から15%を引いた額190万です。 内訳 : 10%（消費税支払分） + 5%（うち消費税分を除いた200万から） ※当社、簡易課税処理の為、消費税分10％分を徴収しています。 個人への支払の際、消費税の扱いはどうなりますでしょうか？ それに付随する、支払調書、源泉徴収表の作成方法などをご教授ください。 支払先の個人は、税処理についての知見がないため、 請求方法などは当社に任されている状態です。

    • 同窓会の個人名義口座での徴収について

      来年の成人式の後に同窓会を行う予定なのですが、その際の会費を個人名義口座にて振り込んでもらうつもりでいます。1人1万円で参加人数が220人ほどになり、少なくとも200万以上のお金が集まるため税金面の問題がないか心配しています。 ・年110万の贈与税非課税枠を超えるが問題ないか（贈与とは見なされないか） ・消費税に関して何か、気を付けるべきことはあるか（納税する？） よろしくお願いいたします。

      • 免税事業者の源泉徴収額に関して

        免税事業者が報酬金額（100,000円）と消費税額（10,000円）を明確に区分した請求書を発行しているにもかかわらず、消費税額込みの源泉徴収をされているのは、おかしいでしょうか？ →本来であれば100,000円のみに✕ 10.21% が入り 10,210円のみ源泉徴収されるはずが 110,000円 ✕ 10.21%＝ 11,231円が差し引かれた状態で入金されてる状態です。 （3～4社と取引をしておりますが、1社のみ上記のような額面での入金となっております）

        • 一時所得と雑所得のライン。買取でいくら儲けたかを税務署が教えてくれるか

          アニメグッズは不定期で中古ショップに売ったりトレカは先月で３回売りました。毎日は売ってません何回売れば雑所得になりますか？または一時所得は何回までなら一時所得になりますか？そして税務署に買取で2024年いくら儲けたかを聞いて教えてもらえますか？万一20万超えたら確定申告する時にどうすればいいか教えて下さい。

          • 国民年金の2年前納した年の確定申告について

            個人事業主です。国民年金を2年前納しました。 今年度の確定申告は国民年金控除は2年分の金額で申請していいのでしょうか？

            • クラウドワークス報酬の確定申告について

              お世話になります。当方本業がIT系の個人事業主です。2回ほどクラウドワークスでアンケートに解答し、500円程度の報酬を受け取ったことがあるのですが、こちらは一時所得とみなされ、50万円を超えなければ確定申告は必要ないのでしょうか？それとも雑所得として本業と合わせて確定申告しなくてはいけないのでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですがご解答のほどよろしくお願いいたします。

            • 海外扶養家族30歳以上について

              子供が海外に居て扶養家族になっております。 帰国するたびに現金で支払っており証明がなくて現時点で証明できる物とできない物があります。できないものについての対応について質問です。 証明できる物 子供の学生、滞在証明 証明できない物 現金、学生ビザ 12月の現在からの50万ほどの送金については扶養家族の対象になりますでしょうか。 送金についてはアメリカの銀行への送金になりますでしょうか。 日本国内の子供の口座への送金では扶養家族の条件を満たさないでしょうか。 学校に滞在していますが学生ビザではありません。こちら問題になりますでしょうか。

              • FXの経費について

                FXの経費について 確定申告の際、経費の名目を何と書けば良いか教えてください。 ①パソコンを置くための台(目線を上げるためのものです) ②ネットで購入したPDFの情報商材代 （また本は書籍代と書くと思うのですがまとめるべきでしょうか？) ③4年で減価償却する予定のパソコン代 パソコン代か減価償却費どちらになりますか？

                • 設立前の領収書について

                  設立後の経費の領収書は会計アプリに2ヶ月以内に保存、登録しなければならないとのことですが、 設立前の領収書については会計アプリの保存期限はありますか？ もしくは手元に保存して合計を入力ということでよろしいでしょうか？ よろしくお願い致します。

                  • 確定申告について

                    今正社員で働いています。 2024年12月にアルバイトとしてダブルワークを行うと給与発生が1月になりますが、その際には2025年2月ごろに確定申告義務発生しますか？ また、2025年1月からアルバイトとして副業した場合、2026年2月ごろに確定申告しますか？

                    • ダブルワーク住民税

                      2024年12月に副業したとしても、12月や1月の正社員側の給与明細には住民税の金額が増えたりした明細として掲載され、会社から疑われたりしますでしょうか？ あくまで発覚するのは2025年5月ごろでしょうか？

                      • 住宅ローン控除とペアローンの場合の事業割合の質問

                        新築戸建てで、夫婦でペアローンを組みます。 土地建物をそれぞれ6:4(夫が6妻が4）で設定します。建物部分のみが23500000円です。 夫が個人事業主です。延床面積の事業割合が10%以下であれば、住宅ローン控除が100%がうけれると思います。 そこで土地の固定資産税の経費について質問です。 土地全体面積59坪、（工事面積40坪 ）延床面積39坪です。 土地全体面積59坪から延床面積39坪引くと残りの土地面積20坪あります。 20坪の面積に倉庫、作業車置くスペースで12坪ほど使います。 なので土地の事業割合は、約２０%となります。 その場合土地の固定資産税を経費に２０%にしても、住宅ローン控除100%可能でしょうか？ またペアローンの場合は、土地代の６０%（夫のペアローン6割）のなかの２０%だけでしょうか？ 建物部分は、10%だけ事務所として使います。 またブロック式倉庫70万円を置いきたいと思います。 建物の固定資産税が上がると困るので市役所に事業の償却資産に入れたいと伝えれば固定資産税の評価になりませんか？

                        • 住民税、確定申告について

                          2024年12月に副業したとしても、12月や1月の正社員側の給与明細には住民税の金額が増えたりした明細表になりますでしょうか？ また、正社員側で年末調整を11月に提出し、12月から副業した場合、 確定申告はしなくてもよろしいでしょうか？

                          • チャージしたポイントでデータ購入するときの仕訳

                            青色申告の個人事業主です。あらかじめポイントを購入（チャージ）しておき、そのポイントを少しずつ取り崩してデジタルデータ（画像素材など）を購入するサービスを利用しました。この場合、仕訳は次のようなものでよいのでしょうか。【購入時】前払金／普通預金　【使用時】消耗品費（課税10%）／前払金　===　何卒よろしくお願いします。

                            • 住民税について

                              正社員として働きながらアルバイトで副業する際に、正社員側の毎月の給与明細が、副業前の給与明細の住民税の数字は変わりますでしょうか？ あくまで年末調整が終わったあとに住民税が異なることが会社側に発覚する流れでしょうか？

                              • 建築確認申請手数料(非課税)を立て替えて支払った場合の請求方法

                                建築確認申請手数料(非課税)を立て替えて支払った場合の請求方法を教えていただきたいです。請求書には設計料100+税1、建築確認手数料(非課税)100の合計201で請求すればよいでしょうか？この場合非課税の建築確認手数料も売り上げになり消費税がかかってくると思うのですが、、どのようにすればよいでしょうか？

                                • 未収還付消費税の別表の記載の仕方について

                                  今年度設備投資をしたことにより未収還付消費税がでました。未収還付消費税は益金参入しないという認識でおりますが、別表４「減算」→「受取配当等の益金不算入額」に記載すればよろしいのでしょうか。ご教示願います。

                                  • 法人と個人事業を同時並行で行うことは可能ですか？

                                    これからECサイトを立ち上げて自分のブランドを販売しようと思っています。商品の価格が高額なため、特定商取引法には個人ではなく法人名を記載しておいた方がお客様に安心してもらえると思い、現状の利益云々関係なく法人化しようと思いました。 しかし、現在個人事業主でWebサイトの制作やデザインの仕事もしています。一応法人の定款にはWEB制作やデザインも入れてしまったのですが、やっぱりここは分けたいと思っています。 定款に書いていたとしても、法人の方でだけECの運営販売、個人事業主の方でWEBデザインを行うことは可能でしょうか。 ちなみにこうしたいと思った理由は、法人の方の役員報酬は0にする予定だからです。その間全く収入が入らないのは厳しいため、個人事業主の方で収入を得たいと思っています。

                                    • 譲渡利益９９万円で、扶養から外れますか？？

                                      専業主婦です。　副業はしてないです 今年、 不要のお酒を１本メルカリで販売して 経費などを差し引いて 利益が９９万円出た場合 扶養からはずれますか？？ （生活用動産にはならないですか？） 短期譲渡益９９万円から 特別控除が５０万円 差し引かれて、 基礎控除４８万円 差し引かれる計算で １万円の所得ということで よろしいでしょうか？？ その場合、 扶養から外れず、 確定申告も不要ですか？？ それとも 所得４８万円以上という枠に入り、 扶養から外れますか？ 教えてください。 ちなみに、 住民税の申告は必要でしょうか？ 夫の年収は ４００万程度ですが 配偶者控除から 配偶者特別控除になった場合 かかる税金などは 大きく変わりますか？？

                                      • 海外で使用した経費の精算について

                                        来年から海外と日本を行き来しながら、個人事業主として働く予定です。 ※ 海外転出はしないため、日本で確定申告をします。 海外での滞在時の経費精算について、以下の点について教えてください。 ①海外でのコワーキングスペースの利用料、家賃など、仕事に関連する費用は日本国内と同様に経費として認められますか？ ②現地語や現地通貨で記載された領収書やレシートは、日本の税務署で経費として認められますか？ ③クレジットカードで支払った場合、カード会社から引き落とされた金額をそのまま経費として計上してよいでしょうか？（支払日の為替レートで計算する必要はありませんか？） その他注意点があれば、ご教示いただけると幸いです。

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