確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • ストックオプションで取得した株を売却して得た収入の確定申告手順について

    私の所属する会社ではストックオプションと呼ばれる褒賞制度があり、これの対象に選ばれると会社の株式が褒賞として４年にわたり提供されます。昨年９月にその株の一部を売却して約101万円ほどの振り込みがあったのですが、この金額をどのように確定申告で申請すればよいかご教示願えますでしょうか。 株は米国本社のものになります。振り込まれた口座は普通口座です。最初は振り込まれた額をそのまま申請すればよいかと思っていましたが、株式の場合は色々と条件が複雑なので迷っています。とはいえ、自分でお金を出して取得した株ではないので、振込額＝収入だと思うのですが、自腹で購入した株でなくても当初の株価と売却時の株価の比較などもしないといけないのでしょうか。

    • カメラマンの撮影経費の扱いについて。

      カメラマンをしております。 経費の扱いについてお伺いしたく質問しました。 商品撮影の練習のために購入した商品は「事業に関わる経費」として認められるのでしょうか。以下の例でご教示ください。 1. ビールの撮影をするためにビールを購入した。その後中身は飲まず、廃棄した。 2. ケーキの撮影をするためにケーキを購入した。撮影後食べることができたため、食べた。 3. 香水の撮影をするために香水を購入した。自分には不要なため知人にタダであげた。 4. 靴の撮影をするために靴を購入した。撮影後も使用することができるので自分で履いた。 5. ジュエリーの撮影をするために指輪を購入した。その後メルカリで販売した。 以上です。 大前提としてその商品を撮影するために必要なものとして購入したものとなります。どこまでが経費として計上でき、按分などが必要なのかどうかを教えてください。 よろしくお願いいたします。

      • 確定申告

        去年メルカリのポケモンカードで1つ100万ぐらいでうれました確定申告は必要ですか？去年はそれひとつだけです

        • プライベート用クレジットカードで支払った場合

          プライベート用のカードを切ってしまった場合、そのプライベートカードの取引も1年分照会しなければなりませんか?

          • 報酬が数年分まとめて振り込まれた場合の処理について教えてください

            【前提です】クリエイターに作品の制作を依頼できるWebサイトがあります。このサイトでは、自身(A)が版権を持つキャラクターのイラスト等を制作するよう第三者(B)がクリエイター(C)に対して依頼した場合、Aも版権料として一部報酬を受け取ることができます。この報酬は、Aが振込申請をしない限り、サイト上に蓄積しておくことができます。 【本題です】先日、適当なタイミングで振込申請したところ、2024年2月に、これまでの報酬（2023年＋2024年の一部）が一気に振り込まれました。なお、振込には振込手数料が数百円かかり、それが差し引かれた金額が振り込まれました。 この場合、2023年の確定申告をするに当たり、どのように処理すればいいのか分かりません。単に2024年の報酬を引けばよいのでしょうか。その場合、振込手数料の扱いはどうなるのでしょうか。 私としては、金額も数千円と少額のため、全て2024年2月(振り込まれた期日)の収入にできると楽だなと思っています。逆に、もし報酬が発生するたびに(毎回数百円です)記帳すべしとなるのであれば、かなり煩雑になるので、なるべく避けたいです。 発生主義、現金主義など厳密なお話もあるかとは思いますが、こういった「まとめて報酬を振り込んでもらうケース」はどこまで厳しく処理すべきなのか（税務調査で指摘されるのか）、実情や実態を知りたいです。 複雑で申し訳ありませんが、ご教示くださると幸いです。

            • 旦那の会社の社宅の家賃は経費に落とせますか？

              扶養に入っています。フリーランス1年目です。 旦那の会社の社宅の家賃は経費に落とせますか？ 旦那の会社で家賃補助も出ている状態です。 また、できる場合はどのような記載の方法になるのかも教えていただけたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

              • 個人口座から家賃等払っています…。

                今年から個人事業主になり、初めての確定申告を迎えたのですが初年度ということもあり色々困っています。 ・個人事業主になり気合を入れるためにも開業届を出したものの、収入はゼロでした。事業用の口座も用意していましたが収入がなかったためオフィス兼自宅の家賃など経費は全て個人口座から支払っていました。（個人口座はfreeeには登録していません） その場合、経費を登録する際「プライベート資金」を選択すべきなのでしょうか？ ・個人口座の為、プライベートの入出金が多く、事業経費はほんの一部です。その場合他の回答にもあるように事業経費の取引のみを登録すればいいのでしょうか？ お忙しいところ恐れ入りますがご回答いただけますと幸いです。

                • 消費税申告の課税売上高について

                  フリーランスのデザイナーです。 今回初めて消費税申告をするのですが、「基準期間（2021年度）の課税売上高」についてお聞きしたいです。 デザイン料は全て消費税がつくため、売上全てに消費税がつきます。そのため2021年度の売上がそのまま課税売上高という認識で合っておりますでしょうか？ その場合、青色申告で確定申告をしているのですが2021年度の所得税青色申告決算書の「①」の欄の売上金額が課税売上高となるのでしょうか？ ご教授いただけますと幸いです。何卒よろしくお願いいたします。

                  • 消費税申告の必要有無について

                    2023年11月に起業し、インボイス登録済みです。年度内の利益はゼロでしたが今回の確定申告では消費税申告が必要ですか？

                    • メルカリ売上金のメルペイ消費について。

                      お世話になります。 副業OKの会社に勤める年収450万円の会社員が１年間、副業としてアパレル転売でメルカリで300万円の売り上げを作ったとします。 仕入れや送料でかかった費用は150万円だとします。 300万円の売上金の半分の150万円だけを自分の銀行に「振り込み申請」を行い、 半分の150万円は「メルペイ」で普段の買い物で消費したとします。 その場合、確定申告を行う際に課税対象となるのは振り込み申請を行った150万円だけで済むのでしょうか？ 個人的にはそんなわけなく、300万円が課税対象だと思うのですが 現実的に、メルペイで消費した分まで税務署に情報が行くことはあるのでしょうか？ こればかりは税務署でないとわからないとは思うのですが、 過去にもしその分も課税対象となった判例や、税理士先生方の見解をお聞かせ願いたいです。 お忙しいところ恐れ入りますが、ご確認のほど宜しくお願いいたします。

                      • 海外のアフィリエイトについてです！

                        Booking.comというサイトで成果があったので入金されました。海外のサイトということで海外から口座に入金されました。その場合白色申告の収支内訳書の法人番号や所在地が記載されていないのでどうしたらいいでしょうか？日本のBooking.comの会社を入力すればいいのでしょうか？ また、やよいの白色申告オンラインで記入してるのですが、売上先名が途中までしか入りませんでした。(文字数制限) その場合は途中まででいいのでしょうか？法人番号や所在地はわかります。

                        • トレーディングカードの売却に係る確定申告について。

                          当方、「インターネットオリジナルパック」と呼ばれるもので1口300円するパックを複数口（仮に100口分購入し30000円で引当てたと仮定します。）購入し、うち1口から引当てたトレーディングカード4枚を某フリマアプリで売却しました。 現在、トレーディングをフリマアプリにてそれぞれ個別に Aカード 170000円 Bカード 270000円 Cカード 200000円 Dカード 400000円 で売却することができました。 AカードとBカードについては友人が引当てたものを私が代理出品したもので、代行料金等は徴収せず、売上金を全額友人へ渡しています。 私の認識ではトレーディングカードは30万円以下の物については、生活用動産とみなされ非課税となり、超えるものについては雑所得扱いとなり確定申告が必要なものと考えております。 そこで以下につき質問させてください。 ① AカードとBカードを代理出品したものとして私の売上から排除することは可能か否か。可能である場合、必要な疎明書類についてご教示願います。 ② 上記の場合、30万円を超えるカードはDカードのみですが、確定申告の際A〜Cカードの売却額についても所得額に含むべきか否か。 ③ 雑所得として確定申告をした場合、経費（当該トレーディングカード購入代金）として計上できるのは当該トレーディングカードを引当てた1口分の300円なのか、引き当てるのに要した100口分の3万円か。 なお、本件は営利を目的としたものではなく、鑑賞用として入手したものを満足し、不要となったため売却したものです。 今年は上記4枚以外の売却をする予定はありません。 職業は公務員をしております。

                          • 【プライベート兼用口座について】年の途中で事業に使うのをやめた場合の残高および帳簿の処理

                            青色申告をしている個人事業主です。 似たような質問も色々と調べたのですが、事業用口座を開設した後に、元々使っていたプライベート・事業兼用口座の取り扱いをどうすればいいのか分からなかったので、相談させてください！ 現在、下記の状況です。 ■銀行口座P：プライベート兼用口座（給与所得の口座と兼用しているため、毎月事業とは関係ない入出金あり） 口座Pの期首残高が20万円、2023/1/24に売上金10万円の入金あり、その時点で残高30万円。 以降、期末まで事業に関する入出金はなし。 ただ、上記のとおり、給料の入金と生活費の出金は期末まで継続。 ■銀行口座G：事業用口座 口座Gは2023/9/5に開設し、以降売上金は全て口座Gに入金。 今後は事業用に口座Pは使わず、口座Gのみを利用したいのですが、その場合、口座Pについて下記の疑問点があります。どうすれば良いでしょうか？ （1）2023年分については、口座Pは1/24以降の入出金についても、事業主貸/借勘定で帳簿をつける必要があるのか？ （2）つける必要がない場合の処理は、1/24時点の残高を、事業主貸勘定にて帳簿上0円にするだけで良いのでしょうか？ （3）つける必要がある場合は、期末まで記帳すればいいのでしょうか（それとも口座Gを作成した9/5まで？）また、（2）と同様の質問で、つける必要がなくなった時点での残高や帳簿などは、どのように処理すればいいのでしょうか？ 口座Pは1/24以降は事業とは無関係な入出金しかないのですが、売上が入金された時点で残高を移したりなどしていないので、どのようにすればいいのか分からず悩んでおりました。 お力をお貸しいただければ幸いです。

                            • 確定申告 青色申告について（初めて）

                              昨年まで白色での確定申告を行なっていました。 昨年色々と調べて勉強し、自宅で業務を行っていることなどにより地代家賃や通信費など、 昨年分の申請時よりきっちり経費の入力を行いました。 (昨年まではそもそも収入としての入力しかしておらず、経費ではなにも出費の入力していませんでした) その結果、還付予定の金額が50万円を超えており提出が不安なため、まだ提出できておりません。 ここまで還付金の金額が大きいと税務署から調べが入ったり、本年の税金などに影響でますでしょうか？ 青色での申告が初めての場合はあり得る金額なのでしょうか？ ご教示頂けますと幸いです。

                              • 青色確定申告の損益計算書、売上金額の明細について

                                個人事業主です。 青色確定申告の損益計算書の売上金額の明細の欄ですが、取引先の記入は任意でしょうか。 インボイスは未登録です。よろしくお願いいたします。

                                • 自宅（持ち家）の一部を事務所にする際の経費について

                                  よろしくお願いします。 今年5月に法人設立予定です。主人が社長です。自宅（主人名義持ち家）の一部を事務所にするので、法人から個人へ家賃支払いが発生します。個人の不動産所得で経費となる減価償却費の計算で悩んでいます。 ・取得価格は売買契約書の建物代金で良いのでしょうか。別欄に消費税が記されていますが、足すのでしょうか。 ・具体的に計算方法を教えていただけますでしょうか。 　事務所にする場合、特別な計算式があるのでしょうか？ 取得日　R3・7.17　木造 取得価格　16,300,000（消費税　1,481,818） ・事務所部分は面積で按分し10％となります。そうなると、計算式ででた減価償却費÷10が年の経費という考えであっていますでしょうか？ ・主人が社長の法人から主人個人への家賃収入の場合は、同族会社になるので所得20万未満でも確定申告が必須ですか？ 以上、沢山になってしまいましたがよろしくお願いいたします。

                                  • freee修正待ち（立替金マイナス）の解消方法について

                                    freeeで「修正待ち」の項目があり、確認したところ立替金の残高がマイナスになっていました。（取引日：2023/1/1で、-18934円） 2022年度の賃借対照表を見たところ、「前払金」の欄に同じ金額（-18934円）のマイナスを見つけました。ただ、2022年の取引履歴で「前払金」の勘定科目で検索をしても、前払金で処理をした取引は0件でした。 2023年度のマイナスの取引日が2023/1/1になっていたので、2022年の何かしらの取引の処理のために1/1にマイナス処理をしたのではと思いますが、メモなどを残していないため詳細がわかりません。 確認すべきポイントや、「このような処理をしたのでは？」など、何かお分かりになりましたら、アドバイスをいただけますでしょうか。また、判断に際しこの情報が必要、というものがありましたら改めて記載しますので、お手数ですがご教示いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                                    • 確定申告について。

                                      現在会社員です。 ①会社員は20万円以上利益があれば確定申告する義務が発生しますが、まず、趣味で集めたもので不要になったものを売った場合は非課税になり、この20万の利益には含まれないのでしょうか？（アイドルのランダムグッズ推し以外、ガチャガチャで被ってしまったもの） ②そうなった場合、自分自身でこれは不用品だから非課税として計算して転売目的で買った商品のみを計算した上で20万円以上超えた場合のみ 確定申告をすればよいのでしょうか？ ③また税務署側から（第三者）からみるとメルカリの履歴で20万円の利益がある状態ですが、もしそれで税務署が来た場合、アイドルグッズやガチャガチャが不用品であることをどうやって証明すれば納得してもらえるのでしょうか？（例えば家に自分のガチャガチャのコレクション、推しのアイドルのグッズなどがあればこれを集めるためにやったんだなと理解してもらえるなど）

                                      • 廃業後の請求書の発行について質問

                                        現在フリーランスですが、令和6年5月頭よりサラリーマンになります。 4月末日に廃業届と青色取りやめを出す予定ですが、1件請求書の発行が5月末日（6月末入金）になりそうです。 先述した5月分の売上も含めて令和6年1月〜5月分は来年に確定申告が必要かと思いますが、4月に廃業した後の5月売上分についてはどのように扱ったら良いでしょうか。 また、場合によっては廃業を5月末日に変更した方が良いでしょうか。 ご教授いただけますと幸いです。

                                        • 扶養者の扶養内での税申告の仕方

                                          業務委託としての収入が22万程ありました。それに対して事業主の方で、10%の源泉徴収税額がありました。年間収入はこれのみ、扶養にも入ってますし次年度収入もございません。税が戻るように思うのですが、申告はどちら窓口へどの様にしたらよろしいのでしょうか。

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