確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 雑所得で80万。扶養について教えてください。

    私は雑所得80万程度あります。 96万の壁を超えないように、、と考えていましたがそうでもないみたいで焦っています。 雑所得の場合、 48万以上超えると確定申告をしなくてはならないのですよね？（専業主婦です。） そして、80万稼いだ場合夫の扶養から外れてしまうのでしょうか？？ 支払うものが多くなるのでしょうか？ 配偶者控除が受けられないということですよね？ ですが、雑所得として記入しておらず、配偶者控除を受けていたかもしれません。 その場合は申し出た方がいいのでしょうか？ 去年から稼ぎ始めたので去年の分も一緒に確定申告しようかと思っていますが、扶養についてがどうしても理解できず教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

    • 日当と交通費別に請求した場合

      日当とは別に交通費を別に請求した場合。交通費の領収書は取引先に渡していません。 その場合、自分の経費として計上してもよいのでしょうか？ また領収書を提出した取引先もあります。 その場合はどのように計上すればよいでしょうか？ 　よろしくお願い致します。

      • 生活用動産について

        フリマサイトで趣味で購入した文房具のうち自分に合わなかったり、想像していたものを販売したのですが、この場合生活用動産に含まれますか？

        • アルバイトとフリマサイトの確定申告について

          現在大学生の私は父の扶養内でアルバイトをしていると同時にフリマサイトで出品もしています。 アルバイトの収入は1年間で75万程度で フリマサイトの売上は24万程度になります。 1. これら2つの収入を足した場合扶養から外れる、もしくは何か税金がかかることはありますか？ 2. フリマサイト確定申告はネットのサイトを見ると、20万円以上もしくは48万円以上と書かれているのですが、この場合どちらに当てはまりますか？ 3. フリマサイトでは使わなくなったり自分に合わなかった文房具や服などを、買った際の価格より安い値段で販売しているのですが、これらは生活不動産に含まれますか？(売り上げの中にはプレミア価格で購入したものを、その価格より少し安く売ったものもあります。)

          • 個人事業主として初めての青色申告について

            今月（12月）下旬に個人事業主として開業を予定しており、来年初めて青色申告を行います。青色申告特別控除は、本年は恐らく事業所得は赤字となるためそもそも適用されないものの、本控除は毎年受ける権利があると理解しており、来年以降で効果を得られればよいと思っているのですが、間違いないでしょうか。 また、本年分の事業所得は赤字として青色申告した上で、赤字部分については、来年分以降、繰越損失として処理するつもりですが、このような対応で間違いないでしょうか。

            • 大学生の長期インターン：業務委託について

              私は現在大学3年生です。長期インターンで業務委託契約として働くことになりました。その会社から個人事業主登録をすることを勧められましたが、その場合、親の扶養に入りながらは可能なのでしょうか。また、個人事業主登録をした場合、所得税や確定申告はどのように行うのでしょうか。

              • 公務員 メルカリでの売上は確定申告が必要か

                　私は公務員です。他の方の質問に近いかと思いますが、次のケースで確定申告が必要かどうか、教えてください。 　ここ数年間は、メルカリにて、不用になったCDやアイドルの生写真、洋服等を売り、毎年15万円程度の売上になっていました。 　今年は仕事上時間の余裕が出来たため、8年ほど前にヤフオクにて趣味で購入していたアイドルのポスターを30枚ほど、アイドルの未開封CDを100枚ほどを、メルカリで出品しました。 それらも順調に売却できているため、これまでの毎年の売上15万円にプラスして、ポスター未使用CD売上15万円もあり、年間合計約30万円ほどの売上があります。詳しくは調べていませんが、(売上金)－(購入金額)は少しプラスになっているかと思います。ただ、売上金額はメルカリに記録がありますが、購入金額を証明できるものはありません。 　最近になって、たまたま「メルカリでも確定申告が必要なケースがある」という記事を見ました。私は公務員で、確定申告の方法や流れに非常に疎く、困っております。 　そこで質問です。 １　私のケース、確定申告が必要でしょうか。 ２　税務署は、「売却の目的」が「不要物の処分」なのか「営利目的」なのかを、どうやって判断するのですか。また、こちらは「売却の目的」が「不要物の処分」であることを、何をもって証明すればよいのですか。 ３　100点ほどを一気に出品すると、税務署に目をつけられたり転売とみなされることがあるとの記事を見ましたが、実際はどうでしょうか。 4　公務員として何か手続きや報告などしておくべきことがありますか。 以上ついて教えてください。よろしくお願いいたします。

                • 投資家のふるさと納税について

                  特定口座（源泉徴収あり）ふるさと納税は確定申告が必要ですか？ 有料相談でも構いませんのでお詳しい税理士の方よろしくお願いいたします

                  • 障害年金受給者のメルカリ確定申告について

                    障害年金受給者です。 メルカリでの売り上げが今年だけで約100万円程あります。 どれも買ったものの不要になったプラモデルや昔に買ったおもちゃです。 中にはプレミアが付いて購入時より高くなった物もあります。 調べたところ1点辺り30万円を越えなければ非課税らしいのですが、このケースだと確定申告は必要でしょうか。

                    • 過去の収入の帳簿修正について

                      現在正社員として働きつつ副業を行なっております。 過去に2度確定申告にて申請をしてまいりました。 過去二回の確定申告時には事業用の口座を作成していなかったので個人口座に収入を振り込んでいただいていました。そのため、振り込んでもらった収入を個人の消費などに利用していました。 しかし、帳簿上その旨を記載できていませんでした。ネット等で調べると事業主貸として個人資金としての扱いにできる？と予想しているのですが、どちらにしても過去の内容を今回の確定申告で修正したいと思っています。 今年事業用の口座を年途中で作成したので、作成以前の入金を全て個人の資金として扱い、作成後の資金を事業用口座への振り込みとして扱いたいのですが、どのように帳簿を修正することになりますでしょうか。 また、 freeeを使っていますので、もしやり方までご存知の方がいればぜひご教授お願いします。

                      • ふるさと納税返礼品について

                        ふるさと納税の返礼品の送付先を他人にした場合、贈与税が発生する可能性がありますか？

                        • 法人で仕入れた商品をフリマアプリで販売、売上を個人口座へ入金した場合について。

                          法人で仕入れており法人でも販売している商品をフリマアプリでも販売をしようと考えています。 以下の場合、売上金の扱いがいかようになるか教えて下さい。 Aフリマアプリ 個人口座への入金のみ可能。 売上金は私が買い取っている様な扱いになるのでしょうか。 私個人の収入となり、確定申告が必要になるのか。 もしくは役員報酬となるのか。 それともお金を移動しただけに過ぎず、私の収入にはならないのか。 Bフリマアプリ 個人対象ではあるが、 法人口座への入金が可能。 以上、よろしくお願い致します。

                          • 医療費控除　保険金

                            医療費控除について質問です。 入院して、医療費が7万円かかり入院保険金が12万円でました。それとは別の病気で通院や治療費として、10万円かかりました。 この場合保険金が出た7万円の医療費は０になり、残りの10万円が医療費控除の対象ですよね？ 保険金の残り5万円は10万円から差し引かなくても大丈夫ですよね？

                            • 為替損益の確定申告について

                              米国株取引をしている、初心者です。 株取引をしていた＄を一部、証券会社から日本の銀行へ＄のまま送金しました。 海外旅行で一部を、海外の銀行で出金したのですが、出金日が、休日でした。 為替の金額を調べているのですが、どこにも記載が見つからなくて困っています。 海外の銀行で出金しても、為替損益を加えないといけないのでしょうか？

                              • 企業と商品化ライセンス契約を結び、年をまたいでグッズ販売を行った場合の収入の会計年度はいつになりますか？

                                個人事業主です。私の著作物について企業と商品化権契約を結び、2023年9月から2024年1月までグッズ販売をしていただいておりました。グッズの最終的な販売数及び報酬額を知らされた(確定した)のが2024年2月で、3月末に報酬が振り込まれました。 この場合、収入は2023年と2024年どちらに記載すべきなのでしょうか。 確定申告は発生主義で行うと認識しているのですが、今回のケースで私が申告すべき収入が発生したのは①契約時点なのか、②最初にグッズが売れた日(ただ、販売は完全に企業にお任せしていたのでこちらでは把握できません)なのか、③報酬額が確定した日なのか……どのように考えればよろしいでしょうか。 また、もし2023年の収入にしなければならない場合、確定申告の修正申告をするという対応になるのでしょうか。 以上、ご教示のほどよろしくお願いいたします。

                                • 年金の確定申告について

                                  現在65歳で正社員として働いています。 会社で年末調整はしています。 1　年金の収入は今年は110万以下です。確定申告はしなくて良い　で間違っていませんか？ 　110万を超えたら確定申告をするのですか？ 2　医療費控除をするときに会社での収入と年金の収入の両方を入力するのですか？

                                • 「開業届」と「青色申告承認申請書」を出したのにほとんど収入がなかった場合どうなりますか？

                                  フリーランスになるぞと意気込んで「開業届」と「青色申告承認申請書」を提出したにも関わらず収入がほとんどなかった場合について、いくつか質問がございます。（実際にはまだ提出しておらず、検討している段階です） 1：出した「開業届」と「青色申告承認申請書」は取り下げるなどの手続きを取らなければいけないですか？ 2：「開業届」と「青色申告承認申請書」を出したのに所得が48万円に届かなかったら、確定申告自体しなくていいんですか？ 3：フリーの仕事では生活できない！となってアルバイトや会社勤めを開始、フリーランスを辞めてしまった場合、提出した「開業届」や「青色申告承認申請書」は放置でいいんでしょうか？これらを提出しているのに、会社の年末調整だけをして確定申告をしないというのはOKですか？ 4：アルバイトや会社勤めをして給与所得をもらいつつ、細々とフリーランスを続けた場合、フリーランスでの所得が20万円を超えた年のみ、事業所得として青色申告するのはありですか？

                                  • 雑所得マイナスの場合の確定申告について

                                    私は海外fxをしており、キャッシュバックサイトで得た利益含め全てをマイナスにしてしまったのですが、確定申告すべきでしょうか？

                                    • 初年度の確定申告について

                                      お世話になっております。 今年10月に起業しましたが12/15まで会社員として勤務しており、給与が発生しております。 事業所得はなく来年1月から収入が発生します。現在は開業準備や部品購入等での支払いをに入力しています。 今年度の確定申告は事業所得がないため不要でしょうか。 また、所得がないため消費税を納める課税業者には該当しないと思いますが、1月より請求で消費税をいただくことになります。来年度の確定申告時は課税業者として消費税を納める必要があるでしょうか。

                                      • 会計期間の設定について

                                        今月（12月）下旬に個人事業主として開業を予定しており、来年初めて青色申告を行います。青色申告では、前年の1月1日から12月31日までの売上などを計算して確定申告書にまとめ、税務署に提出する必要があると理解していますが、会計期間を1月1日から12月31日までとは異なる期間で設定する場合、青色申告においてどのようなデメリットがあるでしょうか。また、会計期間の開始日と開業日の関係はどのように考えればよいのでしょうか（会計期間の開始日は開業日と同日にした方がよいのでしょうか）。

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