経費・計上に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経費・計上の質問一覧

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  • クレジットカード決済の仕訳について　個人事業主　です。

    お世話になります。 今年から個人事業主になり、カードは個人のカードで交際費、事務用品などを購入していました。 １）事業主が個人のお金を事業のために使ったとみなし、「事業主借」を使って仕訳すると聞きました。「現金」ではだめなのでしょうか？または「未払金」なのでしょうか？ ２）クレジットカード決済を支払った日付での仕訳となり、利用した日ではないということも読みました。支払った日と利用した日は同日のような気がするのですが、違うのでしょうか？ ３）クレジットカードの引き落とし口座も個人口座です。（仕事して得られる報酬も個人口座です） 来年からは事業口座/カードを作らないといけないと思いますが、現状はこのような形でやってしまったので、アドバイス頂けますと幸いです。

  • 確定申告が必要かどうか

    契約社員で年収120万 給与所得金額82万 年末調整済みです。 副業①24万 副業②20万弱くらい（経費除いて） この場合申告が必要ですか？ 障害があるので、控除もあると聞いたのですが、教えてください。

  • 経費を除くと48万円以下の場合の確定申告について

    ・仮想通貨とFXでの経費はどの程度認められるか。収入48万円を超えているが経費を引いたら下回った場合、確定申告等は不要ですか？ 昨年は無収入、現在配偶者に扶養されています。 今年は仮想通貨とFXをして、仮想通貨ではマイナスですが、FXがプラスで、結果収支としてはプラスで48万円を超えています。 なおどちらも海外の取引所を利用しています。 配偶者の確定申告や、配偶者控除に影響を出したくないため、収入は48万円以内にしたいです。 経費としては、パソコン（専用）、モニター（専用）、通信費（専用）、光熱費、EA代、レンタルサーバ代　が挙げられます。 経費はどの程度認められるでしょうか？ また、収入から経費を引き48万円以下になった場合、確定申告等は不要ですか？ よろしくお願いいたします。

  • 外注費について

    今から外注を頼んで先にお支払いし、年内に出来上がらなくても経費になりますか？

  • 開業月の家賃・光熱費・通信費の扱いについて

    11月に副業で個人事業主として開業しました。そのため、家賃、光熱費、通信費を家事按分し、経費で計上しようと思っております。 そこで、ご相談させていただきたいのですが、現在、家賃は現金で前月前払い、光熱費や通信費はカードで翌月払いとなっております。 本来であれば、11月の経費は実働で考えると家賃は10月支払い分、光熱費・通信費は12月支払い分が該当すると思います。 ですが、計上をわかりやすくするため、支払い日ベースで計上したいと思っているのですが、その場合、11月の支払いで考えると家賃は12月の前払い、光熱費・通信費は10月使用分の支払いになってしまうのですが、問題ないのでしょうか？ それとも11月は経費計上せずに12月から経費計上するのが正しいのでしょうか？ お手数ですが、ご教示頂けますとさいわいです。

  • 懇親会や医療費の補助（実費負担）に対する福利厚生費の計上について

    お世話になります。給与課税の必要性についてご教示お願いいたします。 リモートで全社での社内忘年会・インフルエンザワクチンの費用補助を検討しております。 全社員を対象として、実施者のみ忘年会飲食代、ワクチンの費用各3,000円を上限に実費支払い額まで負担する予定です。（超えた場合は3,000円で経費清算） 実費精算ですが、上限設定していても福利厚生費として計上することは問題ないでしょうか。給与課税の可能性はありますでしょうか。

  • 支払い通知書が入金された日より後に届く場合

    12/1に内容不明の入金がありました。 取引先から映像の2次使用料と推察できたのですが、いつも内容の支払通知書は月末に届きます。 どのように入力すれば良いですか？

  • アパート投資時の複雑なお金のやり取りの仕訳

    法人を設立してアパートを購入したのですが、不動産会社、銀行が存在し仕訳に悩んでいます。売主物件のため不動産仲介費用はなし。 アパート　土地と建物　8,380万円　手付金400万円　残代金7980万円 決済日に銀行から7850万円（ローン契約）でしたが、融資手数料86万円と印紙代6万円がひかれ、融資実行は、7758万円。 不動産会社へは、家賃の清算24万円と敷金（預り金）60万円の84万円（プラス）と インターネット利用立替の1万円（マイナス）があり、7980-24-60+1　の7897万円が清算金控除後の残代金 融資実行7758と残代金7897の差額の139万円を決済の前日に役員から借入し、不動産会社の口座入金。 この一連の流れを仕訳上、どのように登録していけば良いのでしょうか。 教えて頂けますけと大変助かります。

  • これから始める違う事業の経費は落ちますか？

    今年から配送業で個人事業主登録をしたのですが、これから飲食店も始めようと思っていて、そこで使った経費などはまとめて確定申告してもいいのでしょうか？

  • 税理士に支払う報酬の費用計上について

    2022年分の確定申告を税理士に依頼します。 税理士への報酬を2022年12月に支払った場合、費用計上は「2022年の費用で計上」「2023年の費用で計上」どちらになるでしょうか？ 確定申告の作業が完了するのは、当然2023年2月～3月頃です。 支払いは2022年で完了は2023年のため、悩みました。

  • 洋服は経費に出来ますか？

    洋服を作っていて、サイズ感や型紙の参考に洋服を買うのですが、こちらは経費に出来ますか？ 出来る場合、領収書の但し書きに何て記載して頂いたらいいでしょうか？

  • 友人が私の分もまとめて料金など支払った際、レシート等どうしたらいいのか教えて下さい。

    こんにちは。 ハンドメイドイベントの出展料について、友人が私の分もまとめて支払ったのですが、その際領収書はまとめた金額で１枚しか当たり前ですが貰えないので、 その際の内容を出金伝票などに記載したらいいのでしょうか？ 友人に領収書書いてもらったりしてもいいのでしょうか？ 逆の立場もあるのですが、もし友人に領収書を渡すと何か不具合等ありますでしょうか？ 宜しくお願い致します。

  • 接待費について

    青色の個人事業主です。 得意先の方とお仕事の事でお食事をしながらお話しをしたのですが 接待費として何円位までは経費計上できますでしょうか？

  • 開業前に支払った敷金・補償金について

    個人事業主でfreee会計を使っています。 開業前に支払い開業費には含まれない敷金・保証金はどこに入力すれば良いのでしょうか？ また開業前に支払った敷金・保証金が複数あった場合、合計を入力して問題はないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • 回収困難な債権について

    回収困難な売掛金の仕訳処理や税務処理について質問です。最終入金日から6か月以上経過している顧客がいます。（当期中に「最後の取引から1年以上経過」には該当しませんが、来期にはほぼ確実に全額未回収になる見込みです。（未回収債権は全て当期中に発生したもの）） 督促を繰り返しましたが全て無視されている状況です。金額がかなり少額なことから、裁判を起こす予定はないです。（これ以上の労力は使わない）このような場合の売掛金について会計処理・税務処理をご教示いただきたいです。 以下の方法と考えていますが、認識があっているか等の確認をお願いいたします。 他方法もあれば合わせてご教示願います。 ・考え 当期は会計・税務ともに何も処理しない。 来期に「一定期間取引停止後弁済がない場合等」に該当するとして会計上は1年の備忘価額を残し、他全額を貸倒損失で計上。税務上も貸倒損失と同額がそのまま損金算入となる。

  • 個人事業の確定申告と生命保険、ふるさと納税について

    お世話になります。 本年、会社員として給与所得を得ながら副業として個人事業を開始しました。(開業届済) 会社の年末調整で生命保険の申告を行ったのですが、freeeの確定申告の一問一答の中でも生命保険に関する項目があります。そちらは無視でよろしいのでしょうか。 また、同じくfreee確定申告一問一答の中でふるさと納税について問われている項目があるのですが、その中のヘルプを見ると「freeeに登録していない口座や、プライベートの現金から寄附金を支払った場合は、取引の登録自体が不要です。」と書いてあります。本年、個人口座からふるさと納税を行ったのですが、個人事業主としての確定申告に入れても問題ないのでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。

  • バイクによる配達にて、雨の日のみ使用するコンタクトレンズの経費計上について

    コンタクトレンズは経費として認めづらい様なのですが、そのことについてお聞きしたいです。 私はバイクにて配達の仕事をしております。普段は眼鏡をかけているのですが、雨の日の仕事時のみコンタクトレンズをつけます。というのも、寒い雨の日は曇り止めをつけてもすぐに効果が薄れてしまったり、少しでも雨が眼鏡に付着すればすぐに視界不良になってしまうからです。付着した水滴を拭こうと思えば曇り止めも取れてしまいます。再度曇り止めをつける為に雨の当たらない場所に止まって、ということを1日に何度もやっていたら仕事にならず、曇り止め用品代も嵩んでしまいます。 稼ぎも上がるが事故リスクも上がるその様な悪天候下にて、視界不良・注意散漫による事故リスクを下げることを目的に、雨天時のみ使用するコンタクトレンズ代(1dayコンタクトレンズ)を経費として計上したいのですが、この点について専門家の方の意見をお聞きしたいです。

  • 扶養内での副業収入について

    フリーターです。アルバイト収入で103万以内で働いています。 趣味のイラスト業で現在収入が30万になってしまいました（経費を引くと20万超えるか超えないか…くらいです） ①この場合扶養は外れることになりますか？ ②開業届を出したり青色申告に切り替えるタイミングは副業の収入がいくらぐらいになれば切り替えたほうがお得ですか？ 質問が分かりにくければすみません。よろしくお願いします

  • 年度途中から個人事業主になった場合の確定申告について

    年度途中から会社を退職して個人事業主となりました。 確定申告は、給料所得と事業所得の二つを行うと思いますが、現在夫の扶養に入りながら働いており（収入が安定するまで）、しばらくこの働き方でいきたいと考えています。 この場合、この二つの収入（給料所得＋事業所得）の合計から今まで仕事で使った経費を引いて48万以下であればこのまま扶養でいられるのでしょうか？ ちなみに、事業は始めたばかりなのでほとんど収入はありませんが、給料所得は3ヶ月分と退職金があります。 扶養が外れないのか心配です。

  • 確定申告について

    フリマアプリでいらなくなったものを売っています。 主に トレカ 衣類(基本的に定価以下) 推しではないまたは飽きてしまったアニメのグッズ(定価以下) ぬいぐるみ(基本的に定価以下) ゲームカセット(定価以下) Blu-rayのDVD(定価以下) トレカは基本数百円～数千円 1回ほど2万ほどでした。 基本的に定価以下で(数点のみ利益出てしまったものもありますが合計すると赤字です。) 1年間の売上－(取得費(売ったものを取得するのにかかった費用の合計)＋送料と梱包費＋フリマアプリの手数料)を引くと恐らく赤字です。 この場合赤字なので確定申告は不要という認識で大丈夫でしょうか？

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