税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(2ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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6022件中21-40件を表示

  • 消費税確定申告における収入の計算について

    昨年12月に職を変え、化粧品販売業(2023.10インボイス登録)から保険外交員になりました。 所得税の確定申告(還付)では、12月分を合算して提出しましたが、消費税の確定申告でも収入額を合算しなければならないでしょうか？

    • 開業年の固定資産などの開始残高について　

      事業開始が6月です。 6月より以前にfreeeを登録し、事業用口座も登録していました。 開業日の年の開業前に長期借入金を借り、自動で経理にも反映されました。 そのお金で店舗の内装工事などの固定資産も得ました。 自動で経理に反映されたため、勘定科目は建物などで登録しています。 この場合は取引登録ではなく、開始残高への入力になるのでしょうか？ そして、取引登録は削除した方が良いのでしょうか？ 開業日も自動取引に反映されたので、取引登録をしましたが、この場合は削除でよろしいのでしょうか？

      • メルカリなどフリマアプリの売上金の考え方と売上計上のタイミングについて

        メルカリなどのフリマアプリで商品を購入されたときの売上金と売上計上のタイミングについてお伺いします。 質問は2点あります。 1.【売上計上のタイミングについて】 メルカリなどでは商品が購入された後、商品の発送、商品の到着後、商品を確認してもらったあとで、購入者が受取ボタンを押し、こちらも同意したタイミングで取引が確定します。 ですので、私の場合このタイミングで売上の計上をしています。 理由としては、「一定期間、商品に保証を付けている」ので、まれにキャンセル返品して取引が成立しないときもあるからです。 この考え方で売上計上しても問題ないのかが知りたいです。 2.【売上金の考え方】 メルカリでは商品価格に対して、10％の販売手数料と送料を差し引いた金額が、自分のメルカリ残高として売上計上されます。 例： ・商品価格：40000円 ・販売手数料：4000円 ・送料：1050 ・売上金：34950円 この場合の売上としての記帳は、商品価格40000円が妥当なのでしょうか？ それとも、売上金としてメルペイ残高に売上金として追加される34950円になるのでしょうか？ ちなみに、販売手数料と送料についてはメルカリ側で操作されるので、こちら側では一切操作できない状態です。 どちらが売上として妥当なのか教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

        • 個人事業（キッチンカー）を開業する場合の扶養と税金について

          脱サラをしてキッチンカーを開業予定です。その場合の節税、控除について伺いたいです。 健康保険は退職時に協会けんぽを2年任意継続する予定です。 妻（現在専業主婦）は扶養に入れるため、保険額は2人分で上限の32万円になると認識しています。 （本人、妻ともに40歳未満） ①開業した時に、妻を事業専従者として給与を発生させた場合、事業専従者控除を受けながら協会けんぽの扶養にはいれますでしょうか？また、その給与の上限はいくらでしょうか？ 上記①で協会けんぽの扶養には入れない場合、 ②妻のみ国民健康保険に加入する事になるのでしょうか？ ③下記のどちらが特になるのでしょうか？ a)国民健康保険＋事業専従者控除 b)協会けんぽ（扶養）＋配偶者特別控除（事業専従者として給与を発生させず、所得はないものとする） よろしくお願いいたします。

          • 海外在住者の源泉徴収について

            現在海外在住で、複数の日本企業との業務委託契約で働いております。 源泉徴収は、20.42%で引かれるべきかと思うのですが 10.21%で計算されている企業様があります。 その場合、日本で確定申告は必要でしょうか？

            • 勘定科目について

              以前勤めていた会社で住宅手当の申請をしました。 それに伴い、家賃の支払いを個人から法人名義に切り替るため 改めての契約とのことで、敷金を再度支払いました。 その払った敷金（自分のお金）が戻ってきた場合は 勘定科目は何になりますでしょうか？ 登録の必要はないのでしょうか？

              • 医療費集計フォームの「補填される金額」（保険金支給あり）の入力について

                タイトルの件、おたずねします。今年子どもが所属しているスポーツチームで怪我をしました。治療によって発生した内容について、チーム加入しているスポーツ保険の申請をし支払がありました。この場合、医療費集計フォームには、どのように記入したらよいのでしょうか？通院領収書を、それぞれ日ごと（仮にA日〜D日とします）で記入し、日のどこかに（例えばA日）の欄に、支給された金額をまとめて記入する、でよいのでしょうか？

                • 昨年の収入を誤って現金にしてしまいました

                  Freeeを使用しております。 昨年の収入を口座で受け取っているところを現金で記載してしまったため、 貸借対照表で、現金に年収ほどの金額が間違えて加算されていました。 売上や経費に差分は出ておりません。 修正する方法はございますか？ また、①口座から生活費込みでお金を引き出し、②経費になる消耗品を購入した場合、収支とFreeの口座と勘定項目は以下で合っておりますか？ ①支出、銀行口座、事業貸主 ②支出、現金、消耗品費　＋　収入、現金、事業主借 ちなみに事業主借は複数の取引分をまとめて行ってもよろしいでしょうか？ 質問を詰め込んでしまい申し訳ございません。 ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                  • 農業の勘定科目

                    農業の勘定科目の追加方法を教えてください

                    • 2024年7月に開業した個人事業主の、開始残高設定について

                      2024年7月に開業し、今回初めて確定申告を行う個人事業主です。 「開始残高」について不明な数点がございまして、ご質問させていただけますと幸いです。 青色申告かつ、会計ソフトはfreeeを使用しております。 ①：PC/机/椅子など、プライベートで元々使用しており、事業用でも使用するようになった備品については、「購入時の金額」で開始残高に含めれば良いでしょうか？ PCについては事業開始時点で購入から4年以上使用しております。 ②：自宅をオフィス兼自宅として使用しております。 この場合、家事按分をした家賃も開始残高の計算に含みますでしょうか？ 含む場合、「何ヶ月分含むのか」「freee会計での登録上、開始残高に含んだ分は毎月の支出として登録はしなくて良いのか」も併せてご教示いただけますと幸いです。 ③：事業開始時点で案件が取れており、翌月の事業収入が見込める状態でした。 また契約上3ヶ月更新であったため、基本的には向こう3ヶ月の事業収入は確保されているとみなすことができる状態であったと認識しております。 この場合、事業収入は開始残高に含むのでしょうか？ 含む場合、「何ヶ月分含むのか」「freee会計での登録上、開始残高に含んだ分は毎月の収入として登録はしなくて良いのか」も併せてご教示いただけますと幸いです。 ご返答頂戴できますと幸甚に存じます。 何卒よろしくお願いいたします。

                      • 固定資産の登録について

                        ローンで車を購入しました。その際の固定資産の登録は本体代でするのか、利子込みの総額でするのか教えてください。

                        • 開業日前の収益について

                          私はCGデザイナーのお仕事をしていて、今年開業しました。 2年ほど前から、趣味としてラインスタンプをデザインして販売した際の、 まだ口座へ入金申請していない収益が数千円ほど入っております。 今年分の収益は登録したのですが、 こちらは去年より前の分の収益も開始残高や取引などに何かしら登録する必要がありますでしょうか。 教えていただけますと幸いです。

                          • 確定申告について。10万円以上の工具を購入した場合の耐用年数は何になりますか

                            造園業です。チェーンソーを購入しました。価格は17万円です。 原価償却する場合、耐用年数と科目は何になりますか

                            • 特定口座　源泉徴収あり　次年度の非課税世帯について

                              現在非課税世帯です。 アルバイトしており、収入は100万くらいです。 特定口座源泉徴収ありで70万くらいの利益が出ました。(税抜) 所得税と住民税が引かれますが、 来年度も非課税世帯でいられますか？ あと、課税分離で確定申告すれば税金戻ってきますか？ よろしくお願いいたします。

                              • 開業日前の収入と経費について

                                お忙しいところ恐れ入ります。 2024年6月10日に開業届を出しましたが、実際開業届を出す前も出した後も同じ内容の仕事をして毎月収入を得ていました。2024年1月1日から6月9日までの収入の合計が、959688円、経費の合計が168117円です。開業届が6月10日に出した理由としては、恥ずかしいことですが、開業届を出すということを存じ上げておらず、気づいた時点が6月10日だったので、開業日が6月10日にしたという経緯です。これについて税務署の方に連絡しました。開業日6月10日より前の毎月の収入と経費は雑収入と雑収入に関係する経費で申告すればよろしいでしょうか。 ご回答をよろしくお願い申し上げます。

                                • ※スタートアップ支援　Gemstone税理士法人　様に質問があります※

                                  お世話になっております。 先日、下記の質問で回答をいただきました。 https://advisors-freee.jp/qa/accounting/17669 2024/1/31の仕訳が間違っているという回答をいただきましたが、間違っている理由をもっと詳しく教えていただけますか。 よろしくお願いいたします。

                                  • 「消耗品費取得価額10万円未満」について

                                    こちらは一つの物に対しての意味合いでしょうか？

                                    • 確定申告で、仮受金が残ってしまっていて処理の方法がわかりません。

                                      毎年確定申告の科目に出てきてしまっている仮受金の訂正について教示ください。2021年創業時（個人事業主）、最初のお客様である業務発注元へ6月から12月の7か月間、業務料定額分だけを請求処理しており、定額以外の請求額（毎月数万円）をなぜか切り出し「仮受金」として登録していたようです。2024年の確定申告時に2021年からずっと残っている「仮受金」をみつけ、間違いであろうことに気づきました。今になって、ではございますがその金額を処理する方法があればご教示いただけないでしょうか？※2021年の請求からは両項目合わせて請求をたてているのでそのような仮受金は発生しておりません。当方会計素人です。freee上で2024年確定申告の中、具体的にどう記載すればよいか具体的に教えていただけると幸いです。

                                      • 副業(水商売)の確定申告に関して

                                        お世話になっております。 昨年9月より水商売の副業を始め、12月までに50万円いかないくらいの収入がありました。 在籍が決まった時に ・お給料は手渡しだから確定申告はいらない(源泉徴収票×) ・1日のお給料から10%引く(おそらく雑費) と伝えられましたが、e−Taxでの確定申告はどのように行えばよいか、下記以外に必要なものがありましたらご教示いただけると幸いです。 ・日毎の給料が記載された封筒 (手取りの金額) ・↑から引かれている金額 ・交通費 お忙しい中恐縮ですが、何卒よろしくお願いいたします。

                                        • 個人事業主（ウーバーなどフードデリバリー）２０２４年６月スタート。口座をプライベートと兼用で使用。確定申告の為の帳簿が大変な為、今年作った新しい口座で事業分のみ帳簿して申告したい

                                          個人事業主（ウーバーイーツなど）2024年6月スタート。 会計ソフトはfreee会計を使用してます。 分けるべきと知らずに口座を元々あったプライベートと兼用で使用してしまっていた。2024年分の確定申告の為の帳簿で難儀しました。（青色申告したい） そこで今年作った新しい口座（2025年2/22開設）で事業分のみ帳簿して申告したいのです。 質問ですが、 ①そもそも元々の兼用口座に通帳記録が残っているものを今年新設した口座で申告することは可能ですか？記録が残っている元の口座でないとダメですか？ ②可能ならばfreee会計にどのように入力や設定をすればよいでしょうか？ また、現在可能という体で、試しに事業分だけ帳簿を打ち込んでみたのですが銀行の口座残高と登録残高の欄は一致しているのですが、貸借対照表の一番下にある12/31（期末）の合計という欄の金額が口座残高と一致していません。 ③この原因はなぜか？ 長文で分かりにくいかもしれませんが、よろしくお願いします

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