税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(3ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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6015件中41-60件を表示

  • クーポンを利用して購入した場合の経費について教えてください。

    ショッピングサイトで、6,000円以上で使用できる2,000円クーポンを使用して商品を３つ購入しました。 ３つの中の１つだけ事業に使う物なのですが（２つはプライベートの買い物）、クーポンは適用しない金額で経費に入れてOKなのでしょうか。 事業に使う物の金額は2000円です。 ご教示よろしくお願いいたします。

    • 青色申告の届出を出しているが白色申告にしたい

      2024年11月から会社員から個人事業主になりました。当初は青色申告予定だったため、青色申告の届を出しましたが、2024年分は白色申告に変えたいです。（2025年分は青色申告予定） 何か必要な手続きはありますでしょうか。

      • 法人の社員に含まれない配偶者の出張旅費について

        配偶者（妻）が社長を務めている法人です。出資者は夫100%ですが、夫は当該法人の役員でも社員でもなく、サラリーマンとして収入があります。 業務の実質は夫が務めておりますが、夫に対して役員報酬や給与などの支払いは行っていません。（配偶者も同様に無給です） 夫が、この法人の出張などでの経費が発生することがあるのですが、これを法人の出張旅費の経費として計上できますでしょうか。また、出張旅費規程を作った際に、夫に出張旅費規程に従った宿泊規定や日程を適用することはできますでしょうか？

        • ヤフーショッピング仕訳の流れについて

          同期不可の為、取引データをインポートで実行時した時の仕訳方法について、 2点お聞きします。 ①　以下の場合、この内容でよろしいでしょうか？ 例） 3/15： （受取金額） 売上　　　　　　　　9500円 特典の一部利用手数料　50円 （請求金額） カード決済手数料　　600円 3/21： ヤフーショッピングからpaypay銀行に8950円入金 【3/15】仕訳 （受取） 売掛金　9500円　｜　売上高　　9500円 未収収益　50円　｜　支払手数料　50円 （請求） 支払手数料　600円　｜　未払金　　600円 【3/21】仕訳 （受取） Yahoo!ショッピング　9550円　｜　売掛金　9500円 　　　　　　　　　　　　　　｜　未収収益　50円 （請求） 未払金　600円　　　｜　Yahoo!ショッピング　　600円 paypay銀行　8950円　｜　Yahoo!ショッピング　8950円 ②　①のように入力すると、freee上では金額がマイナスとなってしまいますが、そのままでよろしいでしょうか？ よろしくお願いします。

          • プライベート用から事業用へ変えたSuicaで既に残高がある場合の対応方法

            プライベート用に作ってほとんど使っていなかったSuicaを事業用(交通費専用)のSuicaとして使うようにしました。その際、利用時点で既に残高があったのですが、この場合はどのように登録するのが適切でしょうか。 なお、現状は振替伝票(日常仕訳)で以下のように登録しています。 （借方）勘定科目：前払金　1500円 （貸方）勘定科目：元入金　1500円

            • インボイス登録をした昨年の消費税申告書がおかしい？

              昨年、インボイス登録をした個人事業主です。今年度も所得税、消費税の確定申告をFreeeソフトで終えたのですが、今年は消費税納付額が昨年の４倍になっていてびっくりしました。 改めて昨年の消費税の申告書を見てみると、課税標準額が３ヶ月分くらいしか入力されていません。そういえば、と、思い出してみると、 ①インボイス登録事業者になったのは令和5年の10月1日付であれば、10月から12月分の合計を入力するように促された記憶があり、そのように入力したのだと思います。これは私の勘違いでしょうか？ ②でも、今年からは2年前の2022年1月から12月分（今している確定申告が2024年分なので2022年で間違いないですよね？）の課税標準額で計算するのですよね？ ③ならば、昨年は2021年1月から12月までの課税標準額で計算しなければいけなかったのでしょうか？ ややこしい質問で申し訳ありません。よろしくご指導お願いいたします。

              • アフィリエイト収入は一時所得ですか？

                2024年のDMMアフィリエイトの報酬が合計2,000円あったのですが、確定申告は一時所得でよろしいでしょうか。 また本日振込口座登録をしたので振り込まれるのは2025年で、報酬が発生したのは2024年なのですが、2024年分の確定申告で申告でしょうか。 個人事業主です。 よろしくお願いいたします。

                • 講座料金をクーリングオフで返金になった場合の確定申告について

                  講座受講料(330万円)を一旦支払ったのですが、クーリングオフを使って銀行口座に全額返金してもらった場合、確定申告で所得税の納付は必要ですか？

                  • 開業日前のプライベート資金について

                    7月に開業したものです。 開業日の数日前に、クレジットカード支払い分があり、 口座の残高と合わせる為に、支払い分に含まれている開業日前のプライベート資金もFreee会計で取引登録する予定です。 その際に以下2点が疑問になります。 ①開業日前のプライベート出費を登録すると、申告書作成時に貸借対照表の事業主貸欄にも、その開業日前の分が計上されてしまうがそれは問題がないのか ②クレジットカード支払い分の内、開業費にあたるものは、固定資産台帳と開始残高の開業費に計上して、その分を預金の開始残高から引いているが、そちらも問題ないのか ▶預金から差し引いた分は「繰越資産」として貸借対照表に計上されています。 帳簿について、この点が適切な登録方法が分からずにいます。 申し訳ございませんが、ご教授いただければと思います。

                    • 税金と手取りについて

                      50代ダブルワークパート主婦です。現在は130万以内の夫の扶養内勤務です。扶養を外れて年収200万以内で働こうと考えています。パート先の社会保険加入は無理なので、国保と国民年金加入になると思います。 年収200万で税金、国保、国民年金等を負担すると手取りはいくらくらいになりますか。夫の年収は1050万程度で高校生の子どもが1人います。 扶養を外れると控除がなくなって税金も高くなると思いますが、それでも全体としての手取りは増えますか。

                      • 年末調整未済の場合の確定申告

                        お忙しい時期に失礼いたします。 2024年1月に起業し、初めて確定申告します。 開業時に雇用したスタッフが、8ヶ月で退職しました。 年末調整未済なのですが、給与から天引きした所得税は、 確定申告の給与欄にある「源泉徴収税」に書き込むのでしょうか？ それとも、未済なので、ゼロでよいのでしょうか？ とても素人の質問で、申し訳ありません。

                        • インボイスの記載事項について

                          仕入先の一つですが、請求書に「１０％」の記載がないものがあります。登録番号の記載はあり、消費税額の記載もあります。 インボイスの要件として、「税率及び税額」だったと思います。 これでは仕入税額控除はできないでしょうか？

                          • 巻戻し貸借対照表を訂正について

                            2021年に個人事業主を始め業務に使用するバイクをプライベート資金で一括購入し、freeeにて減価償却をしたのですが、「購入時の取引登録」をしておりませんでした。 固定資産台帳登録はしてあるので損益計算書には減価償却費の正しい数字が記載され所得税に付いては問題なかったのですが取引登録をしてない為、貸借対照表の車両運搬具がマイナスになっていました。 先日、税理士の方に確認していただいた時に減価償却費の計算は正しいのに資産マイナスはおかしいので、損益計算に影響はないから取引登録して今期で正しくしましょうと指定がありました。 修正前の確定申告書PDFをDLしてから取得年月まで巻戻し取引登録の対応をしたいのですが、登録可能てしょうか？ ご教示お願い致します。

                            • 取引先へ提出する請求書：源泉徴収について

                              お世話になります。 この度、個人事業主として「アドバイザリー契約」を締結しました。業務内容は次の通りです。 第1条(目的) 乙は甲に対し、甲の事業支援を目的として技術指導等を行うコンサルティング業務を行うものとする 第2条(業務内容) 1 . 乙の行う業務内容(以下、「本業務」という。)は、以下のとおりとする ( 1 )甲のI Tシステム開発及び情報セキュリティに関する技術的助言 ( 2 )甲の新技術導人に関する提案 ( 3 )甲の技術者育成のための指導 ( 4 )その他甲乙協議の上で決定した技術支援業務及び作業支援業務 これらの業務に対する報酬は源泉徴収の対象になるのでしょうか？ 取引先からは請求書に源泉徴収額の記載をするように要求されています。 自分なりに国税庁のサイトを確認した時点では、源泉徴収対象の報酬ではないとの認識をしておりましてが、間違っていますでしょうか？それとも国税庁の記載内容は例示であって、企業独自の税務対策ルールに基づいた判断が優先されるとのことなのでしょうか。お教えいただきたくよろしくお願いいたします。小職はあくまでも一個人であり士業等の資格は取得しておりません。以上よろしくお願いいたします。

                              • メルカリの収入で住民税について

                                昨年のメルカリの売上金が1000円ありますが、住民税の申告は必要でしょうか。 出品したものは、Amazonで購入した本(2冊)で、読み終わったので購入してから数日で出品しました。(2冊とも定価より安い金額で出品しました)

                                • 2000年頃の古い車の減価償却について

                                  20年程度の古い車を300万くらいで買った場合、クラシックカーほどの価値はないと思うのですが、法人の経費にしたり、減価償却は出来るのですか？

                                  • 「売上先」「仕入先」の欄の所在地や登録番号の記載方法

                                    同じスーパーから商品を仕入れていても、店舗は5カ所ぐらいからの仕入れである場合、所在地やインボイス番号はどう記載すればよいでしょうか？一つ記載して、「他」などつけておけばよいでしょうか？

                                    • 雑所得の記入について

                                      確定申告の記入でつまずいております。 教えてください。 雑所得の部分を記入したく支払調書を確認したところ、 頂いた支払調書の文面に 1：支払報酬額（年間合計）〇〇円 ２：源泉徴収税額（年間合計）〇〇円 ３：支払金額（年間合計）〇〇円 ４：発生報酬額（年間合計）〇〇円 という記載があります。 源泉徴収額は一つなのでわかるのですが、収入金額は1,3,４のどれを記入すればいいのでしょうか。 ちなみに支払を申請しないと振込みされないシステムになっており、おそらく8月以降の収益が未受け取りになっています。 記載の際に注意点はありますか。

                                      • 役員借入をするとき何か手続きが必要ですか？

                                        親族だけの５人の同族会社ですが、監査役である母が1000万会社に出すことにより、もうしばらく会社を存続させようと考えています。 この場合に何か手続きが必要でしょうか？ また、債務免除もセットで考えていますが、３月決算の会社が３月に借入れて３月末に債務免除を受けるという方法も可能でしょうか？欠損金は十分にあります。

                                        • 定期支払い金雑所得とパート収入

                                          主人の扶養内でパートで働いており収入が年100万あります。 来月定期支払い金約45万を受け取り予定です。雑所得になる事は理解してます。 合計145万になるのでこの場合は主人からの扶養から外れ自分で社会保険等をかける形になりますか？ パートを85万でおさえれば扶養のままでいれますか？

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