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増刷分の書籍の印税を毎年売り上げ数に応じて支払っていますが、販売数の減少により、支払う印税額が数百円単位となっています。 そこで書籍の絶版時に複数年分の印税をまとめて支払うことは可能でしょうか。
- 投稿日：2025/04/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
メルカリでカードを売却しようと思うんですが、20万円から確定申告が必要みたいな記事をみたのですが、利益が19万9999円に設定した場合は確定申告をしなくてもよいのでしょうか？
- 投稿日：2025/04/07
- 確定申告
- 回答数：3件
コレクション整理をして、不要となったカードをメルカリで売ろうと考えているんですが、そのカードが1枚20万円以上するのですが、確定申告が必要になりますか？
- 投稿日：2025/04/06
- 確定申告
- 回答数：3件
現在大学生でアルバイト掛け持ちなしでやっています。12月~2月で毎月10万超、3ヶ月合計約40万です。このまま行くと余裕で103万は超えてしまいます。なので扶養から外れてとにかく稼げる分稼ごうと思っています。バイト先にも話した所シフトもできるだけ多く入れるよう協力してくれるとの事でした。そこで、もし扶養から外れた場合親が負担する税金はどれくらい増えるのか、また私自身が払う税金はあるのか、もしある場合はいつ引かれるのか、そして扶養から外れるための手続きはなにか必要なのかをお聞きしたいです。あと扶養から外れた場合いくら位稼げば得になりますでしょうか？
- 投稿日：2025/04/06
- 税金・お金
- 回答数：2件
小さな団体の会計を担当している初心者です。初歩的な事ですが、ご教示いただけると幸いです 単式帳簿を使用。とある支払が年度を跨ぐ事になりました。 未払金科目を作成するのは理解したのですが、予算書の作成がわかりません。その金額はどの様に計上するのでしょうか？
- 投稿日：2025/04/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
私は今年の9月から4年間、アメリカの大学への留学を考えています。アメリカのバイトでの収入が103万円を超えた場合、1年目からでも親の扶養に入ることは可能なのでしょうか？ 回答よろしくおねがいします。
- 投稿日：2025/04/06
- 国際税務・海外税務
- 回答数：2件
過料決定通知書が届きました その後振込用紙が届くのかと思いますが支払い後の手続きについて教えてください 一人社長6月決算です この場合 決算は通常通り行ってからになりますか？ 振り込みを済ませてから次に進むのか 同時進行とするのか 赤字が続いており 再度登記をする 休眠会社とする 廃業する で迷っています よろしくお願いいたします
- 投稿日：2025/04/06
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業代替わり（父から息子）『開始残高登録』の個々の金額設定について。整備事業です。
バイクの整備業。 拠点の土地（４０坪ほど）、建物（１８坪程）、工具器具備品（高価なものはないと思われる）、 機械装置（無し） 価格算定の方法御指南頂きたいです。
- 投稿日：2025/04/05
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：2件
決算書の賃借対照表の間違いについて、納税額に変更がなくても修正申告は必要でしょうか？
2024年度の決算整理の仕訳を重複して登録しておりました。 賃借対照表の固定資産の工具器具備品がマイナスになり、同額だけ事業主貸が過剰になってしまっているのですが、この場合も修正申告が必要でしょうか？ もしくは2024年度はそのままにして、2025年度の仕訳で修正しても良いのでしょうか？ ・所得税・消費税ともに納税額に変更はなさそうでした。 ・所得税青色申告決算書の賃借対照表以外への影響はありませんでした。 ・確定申告書、消費税申告書の数値には影響はありませんでした。 実際の仕訳は以下の通りです↓ 購入時の仕訳： 借方： 勘定科目：工具器具備品 税区分：課仕 10％ 金額：20万 貸方： 勘定科目：未払金 税区分：対象外 金額：20万 摘要： 少額減価償却資産として処理 家事按分 事業3割:家事7割 決算整理： 借方： 勘定科目：減価償却費 税区分：対象外 金額：6万 勘定科目：事業主貸 税区分：対象外 金額：14万 貸方： 勘定科目：工具器具備品 税区分：対象外（←ここも課仕 10％の間違い？） 金額：20万 決算整理（ダブり）： 借方： 勘定科目：事業主貸 税区分：対象外 金額：14万 貸方： 勘定科目：工具器具備品 税区分：課仕 10％ 金額：14万 ※仕訳詳細に間違いがあったため再投稿させていただきました。
- 投稿日：2025/04/05
- 確定申告
- 回答数：1件
海外在住から、帰国して住民票を入れた場合の海外所得への課税について
外国人の夫と海外に在住しています。親の介護のために日本に頻繁に帰国する可能性があるのですが、住民票を入れた場合、海外所得に課税されると聞きました。①日本滞在が年間180日未満でも住民票があると海外所得に課税されますか。②課税される海外所得の対象には、海外の年金や保険金の支払いも含まれますか。④保険金や年金は、払い込まれる全額が対象になりますか？キャピタルゲイン部分だけですか？海外で給与所得に対して納税をしていて、その残りで保険の掛け金を支払ってきています。キャピタルゲイン部分に課税されるのであればわかるのですが、全額に課税されるのは道理に合わないと感じています。⑤海外で納税していて、その国が二重課税控除の協定相手国でも日本で課税されますか。⑥また、課税とは少し違いますが、12月31日時点での海外資産が5000万円以上の場合、国外財産調書を提出と聞きました。調書の対象には、海外の年金や保険も含まれますか。
- 投稿日：2025/04/05
- 税金・お金
- 回答数：1件
メルカリの売上金をメルカードやメルペイで利用するのですが、売上金は必ずしもメルペイやメルカードの利用額と一致しないのですがどう仕訳したらよろしいのでしょうか？
今年の1月から古物商を始めてfreeeで帳簿付けをしています 仕入れをした時は、仕入れ高 未決済で登録をし 売れた時は、売上高 未決済にしています freeeのチャットサポートで質問したところ決済サービスでメルカリ売掛金の口座登録とクレジットカードでメルカードの登録をすると良いと聞いたので登録しました メルカードやメルペイで仕入れや封筒や段ボールなどの消耗品を購入しているので、売上高の累計が必ずしもメルペイの請求額や自分の口座への入金額と一致しないのですが どのように仕訳したらよろしいでしょうか？
- 投稿日：2025/04/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
銀行口座から役員貸付に振り替えるにはどうしたら良いですか？
- 投稿日：2025/04/03
- 顧問税理士
- 回答数：4件
今年からインボイスに登録した場合は、２割特例は受けられませんか？
- 投稿日：2025/04/03
- 確定申告
- 回答数：2件
塗装会社を営んでいるものです。 協力業者(個人事業主)に工事を依頼(請負契約書あり)した際、①源泉徴収が必要となる“役務提供”に該当するのか、②“請負工事”として対象外なのかを確認したい 金額に関係なく必要になるケースがあるのか、または金額によって違いがあるのか知りたい
- 投稿日：2025/04/03
- 税金・お金
- 回答数：2件
日本のホテルである弊社が海外旅行会社からの送客を受けた場合、その旅行会社へ送客手数料（10%）を支払っています。 弊社への宿泊＝役務の提供が国内であることから送客手数料は課税取引であると考えていますが、この認識で合っていますでしょうか。 教えていただけますと幸いです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/04/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
日本の税金や年金について教えてください。無知なので変な質問したらすみません。 2025年2月中旬〜2026年4月初旬の期間でワーキングホリデーに行くとして質問です。 ①海外転出届を出した場合でも、その期間に海外で稼いだお金には所得税等がかかり確定申告が必要になりますか？また、②帰ってきて、2026年の5月からバイトを始めたら、所得税等がかかるのは日本での稼ぎの5月〜の収入ですか？それとも海外で稼いだ分も含めて1月〜ですか？ ③年金について。今大学生で、休学して行こうと思っています。現在は、学生納付特例を申請していてこれは休学中でも申請出来るようですが、海外転出届を出してしまったらその期間は申請できず任意加入する必要がありますか？ ④学生納付特例の条件の収入194万(所得128万)は、海外転出届を出した期間に海外で稼いだ分も含めて2025年1月＋2月〜2025年12月分の収入194万(所得128万)ですか？ ⑤海外で稼いだお金を持ち帰る時に、 1.現地の銀行(ユーロ)から日本の銀行の円口座に送金する 2.現地の銀行(ユーロ)から日本の銀行の外貨預金口座に送金し日本円の口座に入金する これはどちらの場合でも海外転出届の提出の有無に関わらず、雑所得として確定申告しなくてはいけない可能性がありますか？それとも海外転出届の提出の有無が関係しますか？
- 投稿日：2025/04/03
- 税金・お金
- 回答数：1件
個人事業主が、おもに仕事で使う車としてスーパー7を買ったら原価償却出来ますか
お世話になります。 原価償却についてお聞きします。 今、主に仕事で使っている車が走行距離も増え、不具合箇所も出てきているので買替えを考えています。 複数台持つお金も無いので、どうせ買い替えるなら好きな車を買って、仕事も休日も使いたいと考えています。 候補として考えている車は、 ケーターハムスーパー7、 ジネッタG4、 ロータスエリーゼ です。 これらの車でも原価償却出来ますか？修理代も経費計上出来ますか？ もちろん仕事とプリベートで按分して計上します。 ご回答お待ちしております。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/04/02
- 節税対策
- 回答数：3件
質問が2つあります。 ハンドメイド作品を、ECサイト（BASE）経由とマルシェ、2つのパターンで販売しています。 ①ECサイトでは、一人あたりに対して売れた個数に関わらず、1個でも複数個でも、配送方法はクリックポスト（運賃費185円）に統一していて、4000円以上のご購入で、送料無料としています。4000円未満となり送料が発生する場合は、お客様に200円をご負担頂いています ECサイトでは、商品の売上金額と送料（かかる場合は200円）に対して、一定の割合で販売手数料とサービス利用料が発生し、差し引きされた金額が銀行へ入金される仕組みです。 ※マルシェの場合は配送（運賃費）は発生せず手渡し。 運賃費として発生する185円を、直接費として計上したく、どの様な処理方法になるでしょうか。 理由としましては、ECサイトで販売した場合は、必ず運賃費が発生し、商品と紐付ける事ができるため、直接費（仕入高がベスト？）として計上し、少しでも直接費の割合を増やし、夫の社会保険上の扶養内ライン内にとどめたいという意図があります。 自分なりに調べて、今考えているのは、 お客さまから送料を頂いた分については、「雑収入200円」（※売上にはしない）として計上し、私が負担した運賃費185円を、仕入高（品目などで運賃費に分類？）として計上する方法は、正しいでしょうか？ ちなみに、会計ソフトfreeeを利用していて、200円と185円の差額15円は、自動的に雑収入としてそのまま計上してくれるのでしょうか？ ②ECサイト経由販売では、商品が売れると、その商品の売上金額と送料に対し、一定の割合で決済手数料（支払手数料ではない）と、サービス利用料が発生します。 その2つの手数料は、商品が売れると必ず発生するので、直接費（売上原価）に計上したいと考えています そして現在、その2つの手数料の家事按分が「支払手数料」となっているため、「売上原価」ではなく「経費」に振り分けられています。 売上原価（直接費）として振り分けるためには、単純に家事按分を「仕入高」などに変更し、品目などで「手数料」として細分化して、自分が後で分かる様にする方法で良いでしょうか？ 会計帳簿上、その方法で正しいでしょうか？ 細かな質問ですみませんが、正しい方法や、他にもっと良い方法がありましたら、ご教授下さい。
- 投稿日：2025/04/02
- 顧問税理士
- 回答数：1件
共に農業を営む家族への給与を経費計上できるか？税務署の判断基準について。
農業を営んでおり、収入があります。 確定申告は白色です。 祖父も一緒に働いており、対価として給料を支払っています。 祖父とは同じ住所に住んでいますが、家計は完全に別です。しかし、税務署に確認したところ、「同じ住所に住んでいる家族への給与は家計が別であっても経費として認められない」と言われました。 そこで質問です。 1.「生計を一にしない家族」と判断される条件は、税務署の裁量によって変わるのでしょうか？ 2.同じ住所でも家計が別であれば経費計上が認められるケースはあるのでしょうか？ 3.経費として認められるために必要な証拠や手続きがあれば教えてください。 税務上適切な対応を取りたいと考えています。 ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/04/02
- 確定申告
- 回答数：2件
全く知識がないので変な質問だったらすみません。 ① 外貨預金で、円→外貨→円にした時は確定申告しないといけない場合がありますが、外貨預金で、デビットカードを使って海外で支払いをした場合や海外のATMで外貨を引き出した場合も確定申告が必要ですか？ ②また、海外で稼いだお金を外貨預金の口座に送金して円の口座に移し替えた場合は、確定申告など何かしないといけないですか？ ③ワーキングホリデーなどで海外転出届を出さずに働いていた場合、日本に帰ってからワーキングホリデーで稼いだ分の税金を納めなければいけませんか？ ④納税が必要な場合、税金はどのように算出されるのですか？まさか円に換算するんですか？ ⑤納税が必要な場合に、何か書類を持ち帰ってくる必要がありますか？
- 投稿日：2025/03/31
- 国際税務・海外税務
- 回答数：1件