税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(315ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 法人の役員報酬を0にして、業務委託報酬として給与を支払うと税金は安くなりますか？

    法人(合同会社)を設立しようと考えています。 役員を2名設けようとしております。 役員報酬を0円にすると、年金や社会保険などを払わなくていいと認識しています。 なので、役員への給与を役員報酬として固定で支払うのではなく 月によって出来高や貢献度によって、業務委託報酬として変額で支払うようにすれば 上記のような年金などの支払いを避けられるのではないかと思い、質問させていただきました。 宜しくお願い致します。

    • 大学生の103万円の壁について

      今アルバイトをしている大学生です。 もし仮に、アルバイト先の給料が103万円以内に収まりますが、メルカリやAmazonでせどりをして、利益が10万円を超えた時合計金額が113万円となってしまいます。 この時は親の扶養を外れますか？ もし仮に、アルバイト先の給料と、せどり出えた利益が関係ないとき、せどりで年間何万円までなら親の扶養を外れずに稼ぐことが出来ますか？

      • 副業 確定申告

        私はメルレ系の副業をやっているのですが、次確定申告する際、2022年1月～12月の収益を記載すればいいのでしょうか？また2021年12月の収益を1月に出金(口座に移す)した場合、1月に振り込まれたことになるのでその分も足して計算しないといけないのでしょうか？またその際2021年12月～2022年の12月までの収益⊕アルバイト代で103万内(48︎︎︎︎万内)に収めないといけないですか？

        • 年末調整をしていない源泉徴収票について

          2021年の給与が400万と、12月に個人の収入が配信30万円とFX25万円ありました。 ＊個人の収入の確定申告をする為に、給与所得の源泉徴収票を作成したのですが、「源泉徴収額」は0円と記入してよろしいでしょうか。 会社は10月に解散しまして、年末調整はしていないです。現在個人事業主です。 ＊また、国民年金を2年前払いしたのですが、控除証明書に控除額は約45万円と記載がありました。各年に分けて申告の場合は控除額は21万円と記載がありました。 45万円控除と21万円控除の場合、今回の納税額にどれくらいの差が出ますか？ ご教示の程、よろしくお願いいたします。

          • 開業開始月の開始残高と経費について

            1月1日から案件を頂き、フリーランスとして働きはじめました。 これまで会社員だった為、会計ソフトに関して全くの無知なので、事業用とプライベート用のお金は別に管理をすることにしています。 事業用として新たに開設した口座(今後報酬はここに振り込まれます)の残高は現在ゼロです。 1/11に開業届と青色申告承認申請を 提出しました。 1/1〜1/11までにかかった経費は開業届等のコピー代、税務署までの交通費等です。これらは開業費として計上しました。 開始残高がゼロの状態なので、経費を入力するともちろんマイナスの金額が表示されます。 来月に報酬が振り込まれ、今後もなにか経費が発生した際に会計ソフトに入力していきますが、確定申告する際に残高がおかしなことにならないか心配です。 このままマイナス表示のままで良いのでしょうか？

            • 還付目的の確定申告について

              昨年の夏（5月中旬〜7月中旬）に、フルリモートの会社（A社）にて1.5ヶ月ほど副業を行い14万円ほど収入を得ました。その後、7月中旬からは、そのままA社へと転職し現在もフルリモートで働いています。 副業を行う前と副業期間中および入社後に、リモート勤務に必要な机や書籍、動画教材等合わせて40-50万円ほど自費購入しました。これらを経費扱い（副業時の?）として確定申告することにより、還付を受けることは可能でしょうか。 上記のような状態でできる節税対策があれば教えていただきたいです。 もし、節税が不可能な場合は、その旨をお伝えしていただけると幸いです。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

              • 損益確定申告について

                1. 1つの特定口座内（源泉徴収あり）で 20万利益、10万損失の場合、確定申告は不要ですか? 2. 去年初めて確定申告し、違う証券会社の損益通算しました。 今年の様にプラスで終わりましたが今年も同様に申告する必要がありますか? 3. 確定申告しない場合、住民税の申告はどのようにしますか?税務署に行ってするのでしょうか?

                • 退職金から天引きした住民税の納付方法

                  法人です 今度役員に退職金を出します。額が多いので所得税・住民税が発生します 所得税はいつもの納付書に金額を書いて納付すればいいのはわかるのですが 住民税はいつまでにどうやって払うものなのでしょうか？ 退職金の納付書がないので

                  • 退職後は確定申告が必要ですか

                    昨年定年退職しましたが、確定申告は必要ですか

                    • 個人の依頼者から後から源泉徴収分の返金を求められた場合

                      個人事業主でデザイナーをしております。 個人の方から毎月数千円程度の依頼をいただいておりました。 2021年分のご依頼と報酬のお振込みは既に完了しており、進行中のご依頼はありません。 先程、「源泉徴収が必要になったため、源泉徴収分返金してほしい」と連絡が来ました。 この場合私の方ではどのような対応が必要でしょうか？ また、freeeではどのように仕分ける必要があるのでしょうか？ 教えていただけましたら幸いです。

                      • 個人事業主において経費に関する質問

                        初心者の為、質問多いのですがご回答よろしくお願い致します。 ・請求書をクライアントに送る場合に消費税は記載すれば良いのか？しないとどうなる？ ・法人→個人は法人が所得税を払う義務があるが、個人→個人は所得税は支払側が行うのか否か ・個人事業主になって、人に業務委託する際に、必要な書類や手続き（役所に提出しなくてはいけない書類は何か？等含む） ・業務委託した際に、請求書はもらわ理由を教えて欲しいです（確定申告の時に経費として扱ってもらえなくなってしまう等） ・個人事業主は、複数の業種を役所に申請したほうが節税しやすい？業務に関連する経費として認められやすくなるから ・家族が持っている固定資産税、自動車税も経費に落とせる？ ・クライアントによって請求書はいらないと言われることがあるがなぜなのか？？ ・交通費はどこまで合理的に経費で落とせる？ なぜプライベートと業務の区別がバレる？ ・ガソリン代の私用と事業の見極めはどうやってするの？ ・青色申告の65万控除を受けるため&交通費出勤伝票付きのおすすめの経理会計ソフトはあるか？ free会計ソフトを使おうと思っている。 ・ビジネス用の銀行口座を作ったほうが良い？

                        • 賃貸しているアパートの1室を自己の新規事業の事務所とした場合の減価償却等について

                          アパート経営を行い不動産所得の確定申告を行っていますが、年の途中6月末で全5室のうちの１室の募集を停止し、1か月間清掃・備品購入を行った上で、8月1日から新規事業を開業しその事務所として使用しています。 この場合の8月以降の事業所得にかかる減価償却についての質問です。 なお、このアパートは30年前に建築し、旧定率法で償却中です。 1　不動産所得の減価償却は6月末でストップし、１か月分の清掃費等は事業所得の開業費として繰延資産の対象になると考えてよろしいでしょうか。 2　8月から始まる事業所得の減価償却は旧定率法が維持されますか、それとも定額法になるのでしょうか。 3　2の場合の償却の基礎となる価格は、旧定率法となると6月末時点の未償却残高になりますか、もし定額法となるとどう考えればいいのでしょうか。 4　７月1か月の清掃等の期間がなく、7月1日から直ちに新規事業を開業したとすると、上記2、3の考え方に影響は生じるのでしょうか。 以上、よろしくお願いいたします。

                          • 工事請負契約書の契約日

                            住宅ローン減税の申請に置いて、契約日が重要となりますが、契約日が2020年9月20日で、翌年の1月20日に工事請負変更契約書を取り交わしました。 住宅ローン減税控除の申請するときの契約日とはどちらになりますか？

                            • 輸入代行会社支払い委託

                              中国輸入代行会社へ資金をまとめて預けて そこから支払いが行われているのですが この場合の登録方法を教えてください。 また、関税、消費税の支払いは代行会社が行っており、 こちらへは総額の請求となります。 登録の際は輸入者は代行会社と考え 当方は代行会社を国内卸として支払い額を計算すればよろしいでしょうか？ 商品代+送料　(内税)のみ 状況 代行会社へ資金をまとめて振り込む 資金管理表へ反映される そこから実費が引かれていく スプレッドシート上のやり取り 商品代金、中国送料、国際送料、関税合計、中国経費、日本経費、合計金額は 発注書に計算されて載っている。 合計金額以外は単位は元 中国からの直送以外はインボイスが届かない

                              • 米国の提携NPOからの事業支援ｄを国内の業者への報酬に宛てる場合に適した会計方法を教えてください

                                非営利型の一般社団法人を立ち上げた者です。米国のNPOが発信している教育関連情報を日本語で翻訳・発信する収益事業があるのですが、この度、米国NPOが日本の業者への支払いを支援してくれることになりました。そこで質問なのですが、日本での委託事業の発注と報酬のお支払いは、米国法人から日本法人（法律上はそれぞれ別個の団体です。親会社・子会社のような関係ではありません）に収益事業用への出資金又は寄付としてお受けして、地元の業者にはこちらから報酬としてお支払する流れにすべきなのか、米国の団体から日本の委託業者に直接お支払する流れにすべきなのか、もしくは別の方法を取るべきなのか分かりかねております。アドバイスいただけると大変ありがたく思います。どうぞよろしくお願いいたします。

                                • 画家の確定申告

                                  画家の確定申告について。　数年趣味で絵を描いていて　仕事にしたいと開業届をだし　初めて確定申告をしようとしています。 　開業費には　今まである画材などは　やはり領収書がないと認められないですかね‥。 今後　この画材を使って　作品を制作して販売した場合は　どう記録したらいいでしょうか。 　他　棚卸しついての項目をみて　悩んでいるのですが、在庫の画材を調べるのでしょうか。 　初めてで　さっぱりわからず‥ お答えいただけると幸いです

                                  • 役員の不用品を会社で買い取るか、会社に譲渡し、それを、会社で販売する。

                                    よろしくお願いします。 中古品を取り扱い、古物も取得しております。 通常の買取仕入ではなく。 役員（合同会社代表者）の不用品、PC、家具、電化製品を会社で買い取り、または会社に譲渡し、それを、会社で販売（売上）とすることは可能でしょうか？ また、役員に対しての買取支払いは、報酬（給与）となりますか？

                                    • 複数事業の決済方法について

                                      個人でWEB事業と配送事業を行っています。関連は全く無いのですが口座や経費を決済するクレジットカードなどは別々で分ける決まりなどはありますでしょうか。

                                      • 事業復活支援金で雑収入は含めて申請しないといけないのでしょうか？

                                        事業復活支援金の申請を検討しています。 該当する月と、対象となる月を比較していて気がついたのですが「青色申告決算書」には雑収入の金額が含まれていません。 こうした補助金・支援金の申請を行う場合に提出する金額は「雑収入を含めない金額」を申請するのでしょうか？それとも「雑収入を含めた金額」を申請するのでしょうか？ よろしくお願いします。

                                        • 改正電子帳簿保存法に関する出金伝票の取り扱いについて

                                          お世話になります。 freeeで出金伝票による取り扱いについてご教授願います。 電車賃を現金で支払った場合などに発生する出金伝票ですが 今まではエクセルで作成したものを紙で出力して紙媒体として 保管しておりました。 今月より改正された電子帳簿保護法に則り帳簿をつけようとした 場合、エクセルで作成した出金伝票をＰＤＦ化してファイルボックスに アップデートして取引入力をすればよいものと考えてよろしいものなの でしょうか？ （以前は月ごとにまとめて1枚の出金伝票としていましたが、 上記の取引入力の事や勘定項目が同一でないことからを鑑み 1件ごとに出金伝票を作成する考えです） 如何せん勉強中の身である事から分からないことだらけで恐縮でございますが 何卒よろしくお願いいたします。

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