税理士「荒井会計事務所」が回答した質問・相談一覧(10ページ目)

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荒井会計事務所が回答した質問一覧

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  • 製品を無償で差し上げた場合の仕訳について

    法人で小規模な出版社を営んでいます。 書籍を製作し、その著者に書籍の現物を印税の代わりに差し上げることがあります。 また新聞社や雑誌社に宣伝の目的で無償で本を送ることがあります。 このような、製品を無償で差し上げた場合の仕訳はどのようになるのでしょうか？

  • 年間110万までの非課税枠を使った贈与について

    私の父から、私の息子2人（父からみると孫）に年間教育資金として110万円の振り込みをしている状況です。毎年振り込むごとに書類作成が必要でしょうか？

    • 開業届けを出したいと思ってます！

      開業届けをだして、子どもや親子のレンタルスペースを借りて習い事を開始したいと思ってます。 もしも開業届けだしたら、かかる税金や必要な費用とかあるでしょうか？ 既に、学びのためにお金がかかっており赤字なんですが…。税金等はどうなりますか？

    • 業務委託での働き方

      現在個人事業主として青色申告55万で業務委託契約として働いてます。 年収130万以内で夫の社会保険扶養内で収めていますが、これを年収150万までに増やした場合夫の会社より社会保険の扶養内は収入3ヶ月平均が10万8333円以内との決まりがあるのですが超えてしまうと社会保険の扶養は外れてしまうのでしょうか？外れた場合自分で払う場合は年間いくらかかりますか？これ以外にも住民税や年金などもおおよそいくらかかるのでしょうか？ ちなみに経費は約20万あり、iDeCoを年間18万と生命保険新旧共に掛金8万以上あります。

    • 中古軽自動車購入の際の減価償却と支払方法について

      今月９月決算月ですが、2019年５月製造中古軽自動車購入の際、（新車時価格180万円程度、中古車購入価格160万円）、一括支払いと分割支払いと、どちらが節税効果がありますか。またほかに節税効果の高い支払い方法はありますか。

    • 扶養から外れてしまった場合やったほうが良いことが知りたい

      大学生ですが、1社で業務委託で働きつつ、その他に単発で仕事をして収入を得ています。 現在親の扶養に入っているのですが、現時点で収入の合計が130万円を超えてしまいました。このように扶養から外れてしまった場合にやったほうが良い手続きや節税対策はありますでしょうか。 今年大学を卒業し大学院に進学予定ですが、個人事業主として開業届を出したほうが良いのでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。 宜しくお願いいたします。

    • 仕入れの一部を私物としたい場合

      仕入れ目的で購入した物を一部私用として使いたいのですが、経費から差し引けば問題ないでしょうか？

    • 必要経費を自分でやる事でメリットがあるのか

      必要経費として修繕費などに出来るもの(外壁修復、壁紙貼り替えなど)は自分でやると経費に計上できないですよね。それって業者に頼んで経費として処理する方が、税金や手間的にも得なのでしょうか？自分でやっるとお金が発生しないので、出費は出ないですが、経費に計上出来ないので所得税に影響しないですか？

    • 鍼灸や整体の費用は経費で落とせるのか

      スポーツジムでトレーナーをしたり、キッズサッカーのコーチをしています。 そのため体を動かすことが多く、それぞれ2週間に1度ほど鍼灸や整体に通っているのですが、このようなメンテナンスは経費にすることができますでしょうか。

    • 確定申告が必要かどうか

      自宅の一室を友人に月5万円で貸しています。 この場合、家賃収入ということで確定申告しないといけないのでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。

    • 決算のみ依頼することは可能なのか

      は設立2年目の一人法人なのですが、まだまだ取引数も売り上げも少ないため、顧問契約ではなく、記帳のチェックと決算申告のみを毎年税理士さんにお願いできればと思っているのですが、そのような依頼は可能なのでしょうか。

    • 勤労学生控除を利用した際の親にかかる税金について

      現在、勤労学生としてアルバイトをしています。勤労学生は130万円まで本人に所得税がかからない(103万以上は扶養から外れる)ことを知りました。その際私の所得に比例して親の税金が増えるのかお聞きしたいです。 例として、A君とB君がいます。A君の所得が105万、B君は127万です。親の所得が同じ場合、それぞれの親にかかる税金は同じなのか、それともB君の親にかかる税金が増えるのかを知りたいです。

    • 不動産の譲渡に伴う経費について

      昨年、転売をする目的で、約350万円で土地と建物を購入しました。 古い建物のため、建物の中を約100万円かけて修理を行い 今年の7月に売却しました。 売却後に雨漏りが発生したので、雨漏りの修繕費用として30万円支払ました。 この場合100万円の修理費用と30万円の雨漏り修理費用は 譲渡に伴う費用として計算してもよいのでしょうか？

    • 売上はあるが赤字の場合の確定申告について

      年間の売上が1000万円を超えますが、まだ軌道に乗らず数十万程赤字となる見込みです。 利益が出ていないので確定申告は必要ない認識ですが、間違いないでしょうか。 赤字でも売上が1000万円を超えているので何か必要な申告等はありますでしょうか。 ご教示よろしくお願いいたします。

    • 日本在住 個人事業者 フリーランス 海外収入

      こんにちは 日本に住んている外国人です。 技術・人文知識・国際業務ビサを持ってあるの個人事業者。 フリーランスのデザイナーとして仕事をしており、毎年も青色申告をしています。 最近、海外の会社からプロジェクトを受注しました。これが「海外取引」に該当するのかどうか？クライアントに消費税を請求すべきでしょうか？ このプロジェクト（商品パッケージデザイン）は、いずれ日本でも販売される予定です。 また、課税所得か非課税所得かを申告する必要があるのでしょうか？ ご回答いただけますと幸いです。

    • 雑所得の必要経費は0円でも良いのか

      本業とは別に、アフィリエイトによる収入があります。 雑所得として確定申告をする予定ですが、入金額をそのまま売上として計上し、 活用しているプライベートのスマホ・PCは按分せず、必要経費は0円で申告しても問題ないでしょうか。

    • 事業拡大につき運転免許を取得したい

      ネイルサロンを個人で経営しております。 事業拡大をするため訪問施術を検討しておりますが、 現在免許がないため教習所に通うのですが、 費用は経費として計上できますか？

    • 副業（仮想通貨やfx)の利益が20万円以上、しかし所得は20万円未満。確定申告は必要？

      今年度、副業（仮想通貨やfx)の利益が25万円になるとして、fx取引にパソコン等の必要経費が7万円かかったとします。この場合、副業による所得は18万円になり、確定申告が必要な20万円のボーダーを切ることになり、確定申告は不要と思われます。しかし、確定申告しないままでいると必要経費として7万円かかったことが税務署に伝わらなくなり、副業所得25万円としてみなされ、ペナルティーを課されたりしないのでしょうか。この場合、税務署調査がもし入った時の場合に備えて必要経費の証拠を残しておいて、あとは確定申告せずに黙っていればいいということでしょうか。

    • 扶養内で働きたいが、副業の経費を考慮しない場合103万円を超えてしまう。それでも確定申告は必要？

      21歳大学生です。バイトによる給与収入が今年度90万円の見込み。それに加え副業（主に仮想通貨やfx）の利益が18万円の見込みである。このままでは給与所得35万円（給与収入90万マイナス給与所得控除55万）＋雑所得（仮）18万円で総所得53万円となり103万円の壁（基礎控除48万円を超える）を超えて扶養から外れてしまう。一方でfxの利益を得るのに必要経費7万円があり、これを考慮すると雑所得が11万円となって、103万円の壁に引っかからない。 この場合確定申告は不要でしょうか。少なくとも副業による所得が20万円以下なので確定申告は不要と考えられるが、その場合経費がかかっていることを税務署に伝える術がなくなり、雑所得18万円とみなし、103万円の壁を超えたとして扶養から外されてしまうように思うのですが、このまま確定申告しなくても扶養から外れないでしょうか。

    • 法人、個人間の現金の譲渡について

      Aさんから法人Bに現金を譲渡し、法人Bがそのお金をAさんの息子や第三者に、年に贈与税がかからない金額ずつ渡すのは違法ですか。？現金を譲渡する時に贈与税ではなく法人税にすることで税金を少なく出来るのではないかと考えました。

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