確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 店舗内装費の減価償却について

    お忙しい中とは思いますが、 タイトルの通り内装費の減価償却について質問がございます。 現在、内装の明細書を見ながら勘定項目ごとに仕訳をしています。 以下、質問です。 例えば 電気設備工事の内訳の中に ・電気工事費　¥400,000 ・配管金物 ¥20,000 ・配線ダクト　¥10,000 と言った感じになっている場合、 電気工事で使用した配管金物やダクトをまとめて「建物付属設備」として扱いますか？ それとも電気工事費だけ「建物付属設備」、残りの２点は「消耗品費」として仕訳しますか？ いささか分かりづらいかもしれませんが、ネットで探しても求めている答えに辿り着かずこちらで頼らせていただきました。 よろしくお願いします。

    • 償却資産税は経費計上できますか

      個人事業主で飲食店をしています。 厨房機器に対して支払った償却資産税は経費に計上できますか。 できる場合は勘定科目も教えてください。

      • 遺産相続金

        フリーで登録している銀行口座に遺産相続金が振り込まれた場合の処理方法をご教示いただきたいです。相続税は支払済になります。この場合どのような処理になるのでしょうか？ 二重に税金がかからないようにしたいです。 どうぞ宜しくお願いします。

        • ネットオリパの確定申告について

          ネットオリパで総額200万円ほど利用しました。 ガチャのような形式で安いポイントが排出され、ガチャを回す時のポイントとして用いる時もあれば、10〜20万円ほどのトレカが排出され、使った費用の返済に用いることもありました。 総合的な金額で125万円分獲得、計75万円ほどの損失になりましたが、この場合確定申告に申告する必要があるのでしょうか？ どこまでが経費になるのか不明で、ガチャ一回あたりの必要ポイントも値段がバラバラで記録するのが困難なので混乱しています。 さすがに大きいお金が動くことになっているので気になっています。教えてください。

          • 収入源が複数ある場合の確定申告時の収入区分？について。

            お世話になります。 継続的な業務委託(複数あり) ハンドメイドアクセサリーの販売 などをして収入を得ております。 夫の扶養内に入っています。 開業届は未提出です。 2024年分の上記２つの合計収入－合計経費が 60万円ほどになりまして白色確定申告をします。 開業届け未提出の場合は青色申告承認書類等がつくれないので「白色申告」で「雑所得」申告というのを調べて出てきたのですが 継続的な収入、生計を立てられる場合は未提出でも事業所得としての申告が可能というのもみましてよく分からなくなってしまいました。 開業届け未提出で、生計を立てられる程の所得にはならないので雑所得で申告する形のほうが正しいのでしょうか？ 確定申告がはじめてなので色々と混乱してしまっているのですがお時間ありましたら回答いただけるとたすかります。

            • 去年の確定申告での勘定科目の間違いについて

              去年開業しました。 去年の確定申告で初期入力の【開始残高】の金額間違いと 【元入金】にするところを【現金】としてしまいました。 修正申告をした方が良いのでしょうか。 その場合のやり方を教えてください。

              • 同人誌の印刷費用の仕訳方法、入力について(青色申告)

                青色申告での同人誌の印刷費の入力について。 個人事業主(漫画家)ですが、趣味で同人活動をしています。 同人誌の印刷費用を仕入として入力する際に、指南サイトを参照すると ＞「青色申告の場合は印刷費を前払金で処理し、本が納品されたら振替処理をする必要があります。」 とあったのでそれに倣いたいのですが、入力の仕方がわかりません。 特に、下記の場合はどう入力すればいいでしょうか。 例Ａ：納品された日がいくつかに分かれる場合 2024年3月15日に印刷費100000円で1000部刷った 2024年3月16日にイベントで500部頒布 2024年3月20日に書店に300部納品 2024年4月20日に書店に再度200部納品 例Ｂ：納品した本に年末在庫がある場合 2024年4月15日に印刷費50000円で500部刷った 2024年5月5日に書店に500部納品したが、年度末に100部在庫が残っている 例Ｃ：発注日と納品日で年度をまたぐ場合 2024年12月20日に印刷費50000円で500部刷った 2025年1月15日に書店に500部納品した それぞれ、できれば記入例を添えて教えて頂けたら助かります。 青色申告で同人活動分を扱うのは初めてのため、初歩的な質問でしたら申し訳ございません。

                • 同人誌の在庫が発生するタイミングについて(青色申告の帳簿付)

                  個人事業主です。同人活動の確定申告(青色申告)のため帳簿付けをしています。 期末棚卸高を出すため今年の在庫を入力していたのですが、 2024年12月20日に同人誌を500部発注して、 2025年1月に同数書店に納品された本は、 発注時点で在庫が発生し、2024年年末時点ですでに500部の在庫がある、 という解釈であっていますか？ (売上が入金されたのは2025年2月です) 在庫は発注か納品、どちらの時点で発生するのでしょうか。 初歩的な質問ですみません。 ご回答頂けますと幸いです。

                  • 立替金の入力方法について

                    業務委託で事務代行を行っている個人事業主です。 切手代など立て替えて支払いし、後日業務委託費と共に支払いいただいております。 この場合、立替金は売上金額にも含めて良いのでしょうか？ また税区分は、売上に入れる場合「課対仕入１０％」、経費も「課対仕入１０％」で良いのでしょうか？

                    • 過去の未払金について

                      小規模の個人事業主です。現在2024年の青色申告作業をしています。 未払金がマイナスになっていたので残高試算表で遡って調べたところ、 4年前(2022年1月)に不要な未払金回収をしていました。 過去の未払金はどう処理(帳尻合わせ？)すればいいでしょうか。 また、その場合いつの日付として処理すればいいでしょうか。 経理や簿記は詳しくなく、要点が不明瞭でしたら申し訳ございません。

                      • 失業保険

                        一昨年11月会社が倒産、昨年1月、失業保険、給料未払い申請等の入金の項目の記入は、どうしたら良いでしょうか？

                        • プライベート資金の残高は合わせないと駄目でしょうか？

                          3回目の青色申告予定です。事業用口座とプライベート資金口座を分けて使用していますが、”プライベート資金の残高がマイナス”になっているとまずいでしょうか？ 家賃や通信費などの支出は主にプライベート資金から払っています。 事業にかかる取引のみを入力していて、プライベート資金期首残高？も入力していなかったので、の残高がマイナスになっています。 …上記ご確認いただいた上で、下記2点ご回答いただけますと幸いです。 残高を合わせる必要があるか？あるなら合わせる方法があるか？ ご多忙のところ恐れ入りますが、よろしくお願いいたします。

                          • 個人事業税の非課税所得に関して

                            個人事業税の非課税所得に関しましてお伺いしたいです。 私は作曲や編曲の仕事(企業から発注を受けて制作、自身の曲の利用による印税収入)をしています。他のサイトで作曲や作詞の仕事は非課税業種になると書いてあったのですがそうなのでしょうか。

                            • 仕入れた商品を見本品（テスター）にした場合

                              仕入れした商品のうち半分は見本品の場合の勘定項目の入力をしりたい。 一度、仕入れ高として全額入力しています。

                              • 借貸対照表の製造原価の計算　⑤㉒㉔㉖がマイナスになります

                                ハンドメイドで作品を販売しております。全て受注生産のため商品の在庫はありません。年末に棚卸を行い、④期末原材料棚卸高が46,253となりました。 製造原価は計算しておりません。 確定申告書類の⑤㉒㉔㉖がマイナスになるのですが これは会計上正しいのでしょうか？

                                • 勘定科目が不明な件について　ナビにはなかった為

                                  電話代の支払い(家族プランで仕事に使用している電話)で夫からPayPayに送金されたものをPayPay銀行に入金して、それを出金して支払ったものについてのそれぞれの仕訳と勘定科目がわからないので教えていただきたいです。

                                  • 軽油税の仕分けについて

                                    インボイスの消費税計算で軽油税は注意が必要と聞きました。どのように入力したらいいのでしょうか。

                                    • 繰延資産（開業費）について

                                      ・2023年6月に開業 ・開業準備費（交通費・文具購入費・備品代として）合計27万円あります。 ・昨年提出の確定申告書の貸借対照表には繰延資産の期末に２７万円記載されています。 ・減価償却費の計算の欄には開業費という名称はありません ・2024年に利益が出たので、繰延資産という項目から全額消したいです。 ・昨年は、減価償却費の欄に開業費という項目がなく、任意償却で一括にし 　今回の確定申告の減価償却の欄に開業費があったら不自然なのでしょうか？ ・任意償却すると今回の貸借対照表の期末の金額が空欄になりました。 ・そもそも繰延資産という項目を消すことが出来るのでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが何卒ご教示頂きたく存じます。宜しくお願い致します。

                                      • 個人事業主の副業の確定申告について

                                        個人事業主で動画編集、副業で物販をしております。 2023年から青色申告をしております。 2024年から物販の副業を始めており、まだ利益が20万円以下の収入なのですが、この場合も物販の分も一緒に確定申告は必要でしょうか？

                                        • 原状回復調整金は経費になりますか

                                          個人事業主です 入居者の退去時にオーナー負担が軽減されるという保険のような特約に加入しており、月々の支払いがあります。 これは経費になりますか。 またその場合の科目は何になりますか。

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