確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 減価償却費

    昨年、減価償却したものは今年の確定申告の際また入力しないと駄目でしょうか？ それとも、自動的にしているのでしょうか？

    • 同一請求の電話回線とネット回線の利用日が異なる場合の経費計上日について

      個人事業主で白色申告なのですが、電話料金の明細を確認すると、電話回線の利用日が月またぎ、ネット回線の利用日が月初から月末という形で毎月請求されていました。 例： 請求日：2月請求分 請求額確定日：2/6 回線使用料：12/26～1/25 屋内配線使用料：12/26～1/25 ネット利用料：12/1～12/31 消費税等相当額：合算の10% これがまとめて請求されています。 この場合、経費計上するタイミングはいつになるのでしょうか？ 利用月として1月分として計上してもよいのでしょうか？ あるいは12月分となりますか？ 最悪のケースとして、回線使用料＋配線使用料を12月分と1月分に日割り、ネット利用料12月分として別々に消費税等相当額を再計算して計上しなければならないのでしょうか。日割りや消費税等相当額再計算した場合の端数はどうしたらいいのかもわかりません。 あるいは、請求日または請求金額確定日の2月分として計上してもよいのでしょうか？

      • 通関代行手数料の税区分について

        輸入代行会社を通して中国の商品を仕入れし、 通関を代行していただいています。 その際の代行代金の内訳で、 「税金代理支払い手数料」（もしくは「通関税金立替手数料」） 「通関手数料」 の税区分は何になるのでしょうか？ 課対輸本で問題ないでしょうか？

        • メルカリの取引の登録について

          青色申告をする個人事業主です。 メルカリで販売した際、利益はメルカリ内に残高として貯まっていきます。 このメルカリの残高をある程度のお金が貯まったら、プライベートの銀行口座に振り込んでいるのですが、この場合は銀行口座の全ての入出金を入力する必要がありますでしょうか？

          • 開業前に購入した10万以上の消耗品について

            昨年8月に美容室を開業したのですが、シャンプーなどの消耗品を10万円以上購入しています。固定資産ではないこと、開業費の条件に満たさないことから、経費として落とすことは厳しいのでしょうか。

            • 国民年金の金額確認方法について

              青色申告予定です。会社から給与ももらっているので、年金は国民年金と厚生年金が対象かと思います。 厚生年金はねんきん定期便にも月額料が書いてあるのと、ねんきんネットでも確認ができました。 国民年金の欄は定期便を見る限り空欄となっていました。国民年金はどこで確認ができるのでしょうか？これは支払っていないということでしょうか？ また、それとも国民年金の金額記入には厚生年金の年額を書いて申請すればよいのでしょうか？お手数ですが、よろしくお願いします。

              • 中古PC

                基本的な質問で恐縮ですが、ご教示ください。 中古で購入したPCを白色で申告する場合、耐用年数×20%と教えて頂きました。 例えば、購入する前の使用期間が不明なウィンドウズ11のPCを4万円で購入した場合の耐用年数と原価償却費の金額はどうなるのでしょうか。 中古品の原価償却の考え方が調べてもよく分からないため、ご教示頂ければ幸いです。 宜しくお願い致します。

                • 2人分の交通費宿泊費の経費について

                  個人事業主の軽貨物ですが、拠点移動目的で不動産探しの為に他県へ出張、家族も同居予定の為、不動産選定は一人では決められない為同行しました。この場合2人分の移動交通費宿泊費は経費として認められますでしょうか？

                  • 事業再構築補助金の記帳について

                    お世話になります。 個人事業主で、2024年2月に事業再構築補助金の交付を450万受けました。 それに関し、確定申告時の処理について質問が2つあります。 ①事業再構築補助金は圧縮記帳が可能ですが、個人事業主だと圧縮記帳はできないと理解しています。その場合、以下に明記されていなくとも総収入金額不算入を行えるのでしょうか。 　https://jigyou-saikouchiku.go.jp/pdf/asshukukicho.pdf ②①で総収入金額不算入が可能な場合、確定申告時に「国庫補助金等の総収入金額不算入に関する明細書」を提出すると理解しています。 https://www.nta.go.jp/taxes/tetsuzuki/shinsei/annai/shinkoku/annai/pdf/05-6-029.pdf この中の「返還を要さないことが期末に確定している場合は、、、」ですが、基本的に交付確定をもって「返還を要さないことが確定している」と判断して良い、で合っていますでしょうか。 以上、どうぞよろしくお願いいたします。

                    • 貸借対照表について

                      個人事業主です。確定申告の貸借対照表の資産の合計金額が年々上がってしまっているのですが直す方法はありますか？

                      • YouTubeの撮影のために支払った費用の計上日について

                        YouTubeの撮影のために2024年12月にあるサービスを受け、支払をしました。 しかし2024年度中にはその撮影した動画はアップせず、2025年度にアップしました。 この場合、計上年は2024年と2025年のどちらになりますか？

                        • 確定申告について

                          2025年2月に正社員を退職し、 3月に一度アルバイトを行い、 4月より正社員になる場合は、自身で確定申告になりますか？

                          • 持ち家を事業所として使う場合の減価償却費として計上できる実際の年数

                            個人事業主で自宅(木造)を事業所として使用しています。 住居用として建てているので法的耐用年数は33年の理解です。確定申告で減価償却として計上できる年数は耐用年数と同じく33年間でいいのでしょうか？築年数は現在25年です。 ご回答の程よろしくお願い申し上げます。

                            • ふるさと納税の寄付先が多く、確定申告書(電子申告)のPDFで文字がつぶれていますが問題になりますか。また、寄付先の所在地は番地まで必要ですか。

                              ２点質問です。 ①確定申告書(電子入力)の寄付先の所在地・名称欄に、多くの自治体名とその所在地を書いているため、PDFの状態では文字がつぶれてほとんど読めません。この状態でも問題なく受理されるのでしょうか。 ②確定申告の際に読み込ませて使える「寄付金控除に関する証明書」(マイナビふるさと納税からダウンロードしました)には市町村名までしか書かれておらず、何丁目何番地が入っていませんでした。所在地は市町村名まで書けばよく、何丁目何番地までは不要と言っている人がいましたが正しいのでしょうか。確定申告の際に自分で手入力する必要はないのでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                              • 雑所得の収入金額の部分について

                                雑所得の収入金額の記入について教えてください。 頂いた支払調書には ①支払い報酬額:35,000円 ②源泉徴収税額:3,500円 ③支払い金額(年間合計):30,500円 が記載されてきました。(金額は分かりやすくするため仮です。) ④振込手数料として１回ごとに500円が引かれており、年間で合計2回分の1000円がかかっているので経費の欄に記載する予定です。 収入金額を記載する欄は、②と③を足した34,500円でしょうか。 それとも①をそのまま記載するのでしょうか。 教えてください。

                                • 事業とは関係ない土地の売却

                                  事業とは関係なく雑地の土地を売りました。確定申告に伴って仕分けの仕方を教えてください。平成29年に購入令和6年売却です。売るときの手数料が123，200円かかっています。

                                  • フランチャイズ加盟金の仕分けについて

                                    昨年7月にフランチャイズに加盟しました。 加盟金の144万円のうち 77万円→開業前に一括支払い 残り77万円→36ヶ月で分割して支払い となっています。 77万円は一括で経費にできますか？ また、残りの77万円の36分割(21,389円)は毎月経費で計上しても大丈夫でしょうか？ 勘定科目も併せて教えていただきたいです。 また、振込の際の振込手数料も計上可能ですか？ 契約期間は3年です。 よろしくお願い致します。

                                    • 白色申告の取引の入力について

                                      初めて白色申告をするために、取引を入力しているのですが、取引日をいつに設定すればいいかで迷っています。 例えば、12月分の仕事の請求書を1月2日付で発行している場合、取引日欄は12月31日か1月2日かどちらで入力すべきでしょうか？ 初歩的な質問で申し訳ありませんがよろしくお願いいたします。

                                      • 育休中の確定申告　住宅ローン控除と定額減税について

                                        育休期間中(2024.01〜12)に 私名義で住宅ローンを組みました(2024.02〜) 住宅ローンを組んだ初年度は確定申告をしないといけないと思うのですが、住宅ローン控除と今年から発生する定額減税がよくわからず質問させてください。 ・私は夫とは別の会社勤めですが、2024年は１年間フルで育休期間のため収入はなし ・夫は会社経営(株式会社の代表取締役社長)で最低賃金 ・私は夫の扶養には入っておらず、子供は私の扶養に入っている ・住宅ローンは私名義で3000万円程度、35年間ローン ・ふるさと納税はしていない ・医療費控除も10万円満たないためなし ・生命保険控除はあり 一通り調べて「育休中は収入がないので住宅ローン控除は受けられないが、初年度は確定申告しとかないといけない」ということは何となくわかったのですが (上記の認識間違っていたら教えてください) 定額減税に関してがよくわからず 以下が不明なので教えて頂けますと幸いです。 ？私が定額減税の対象になるのか ？確定申告で何かやることがあるのか ？確定申告時に必要なものはあるのか 何卒よろしくお願いいたします。

                                        • 税区分が分からない

                                          個人事業主、アイラッシュサロンを経営しております。 初めての確定申告で不明な点が多いのですが、まず現金の売り上げと、売掛金の税区分が分かりません。 また、売掛金が入金された日を確認できるものに、税区分（非課税）と書いてあったのですが、クレジットでの支払い（売掛金）は全て非課税で大丈夫でしょうか？

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