確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 住宅ローン控除に関して

    私は私名義の持ち家が神奈川にあります。家は築7年なので、あと3年間住宅ローン控除が受けられます。 現在、私と子供だけが他県に移動して、妻だけが神奈川に残る事を考えてます。 その場合、住宅ローン控除は受けられるのでしょうか？

    • 国庫補助金等の総収入金額不算入に関する明細書

      国庫補助金等の総収入金額不算入に関する明細書をfreee会計を使って確定申告する際に添付したいのですが どのようにしたら良いでしょうか？

      • 確定申告における不動産設備の減価償却の設定について

        現在、都内の木造新築一棟アパートの購入を検討しております。このとき、建物と設備の減価償却の対象をどう設定するかについて質問がございます。 ○背景 ・建物と土地は売主から引渡を受けるところですが、いくつか設備を追加設置しようとしております。 具体的には、無料インターネット設備、宅配ボックス、防犯カメラ、温水洗浄便座、モニターフォンです。 ○質問内容 ・購入した建物は減価償却期間が22年と承知しておりますが、建物の中にもエアコンなどの設備(減価償却期間15年)が含まれている認識。 購入した建物に含まれる設備は一括して22年償却として、追加した設備は15年償却とするということは問題ないのでしょうか。 設備の一部を切り出して15年にしているように見えており、それは税務上問題ないかを気にしております。

        • 個人の青色申告における赤字の処理について

          こんにちは！ 一棟アパート投資における初年度の赤字の取り扱いについて質問があります。 現在、今年の12月に都内の新築一棟アパートの引渡を受ける予定なのですが、初年度である2025年は ・銀行の融資手数料 ・各種印紙税 ・登記費用 などが発生し、赤字となる見込みです。 青色申告する前提においては、赤字は3年繰越できるものと認識しております。一方で、2025年は不動産投資分が赤字であることから2025年の所得は減少するのですが、2025年の所得については確定申告すれば還付を受けられるという認識であっていますでしょうか。 赤字の繰越と還付を両方使うことができるのかという疑問になります。 よろしくお願いします。

          • 専従者の残業について

            よろしくお願いします 個人事業主です 現在専従者給与を15万円で設定してあります（届出済） 今月は若干専従者の残業があったため、残業代ということで追加で5,000円プラスし 155,000円を払おうと思っています 質問 ・設定した金額を超えて残業代を払っても経費になりませんか？ ・そもそも専従者に残業代を払ってもよい（経費になる）のですか？

            • 副業(業務委託費)の経費について

              現状、 サラリーマン(給与所得)で収入があるのですが 副業(業務委託費)でも収入があります。 質問ですが ・サラリーマン(給与所得がある)が副業(業務委託費)で稼いだ場合 　副業分の確定申告をする必要があると思いますが →その副業分は経費を申請できる？できない？の質問です。 　(接待交際費、雑費、光熱費のエネルギー費諸々です) サラリーマンは給与所得があるから、副業で稼いだ分は経費申請できないはずでは？？ 経費で申請できるのは個人事業主の特権では？ と知人が言っていたので気になりました。 ご確認、何卒よろしくお願い申し上げます。

              • 割り勘の際の領収書について

                初めまして。 友人がフリーランスで働いており、私は会社員です。 友人とご飯に行く際や、旅行の際のホテル代の支払いの際、割り勘で支払ったのに、友人が領収書が欲しいと言います。 これは正しいことなのでしょうか。 領収書が欲しいのなら、1名分の金額でもらうべきではないのでしょうか。

                • 確定申告（青色申告、白色申告）

                  副業で個人事業を始め、freeeで経費登録をしてます。 開業届も提出済みですが、今年、自分が白色申告なのか、青色申告なのか、どちらの対象になっているのかはどうやって確認すれば良いのでしょうか？

                  • 開業前の【仕入れ】と【収入】について

                    3月に開業届を提出し月末に収入がありました。その売り上げに関わる経費は1.2月に支払っています。 開業前の経費は仕訳に入力する必要がありますか？ また、開業前の2月に少し収入がありました。 開業前の収入に関しても、仕訳に入力が必要になりますでしょうか？ 教えていただけると幸いです。

                    • クレジットカード引き落としの項目の経費登録

                      個人事業主（副業）です。 家事按分にて経費登録を行う光熱費、通信費等がクレジットカード（個人用）で毎月、定期にて引き落としされており、クレジットカード明細のみしか、証憑がありません。この場合はどのように処理すれば良いですか？（現在、それぞれ該当する明細をスクリーンショットにして家事按分の上、登録してます）

                      • トレカ不要カード売買について

                        会社員で3月から強迫性障害により休職している者です。 給料がないのに完全な依存でトレカのコレクションや身内で遊ぶ、SNSでゲットしたと自己承認欲求を満たす目的としてカードパックやシングルカードを毎週のように購入。 また、1月に1回店舗オリジナルのパック数千円から1万ほどの物をラストワンのカード欲しさに10万以上多量に購入しています。 この時口座や手元にあまりお金がない不安から不要になったカードを毎週のように買取に出してしまっているのですが、確定申告は必要になってくるのでしょうか。 10万を超えるような高額カードはなく、利益も出ていません。 レシートもすべてではないですが、大半は保管しています。

                      • 期限切れ欠損金の損金算入制度を適用する場合に必要な申告書類等

                        有限会社の会社解散手続きをしており、現在は残余財産確定事業年度確定申告書の作成準備をしています。残余財産確定事業年度確定申告においては債務免除益（役員借入金の放棄によるもの）が発生するので、期限切れ欠損金の損益算入制度を適用するつもりです。 この場合において、まず青色欠損金を損金算入するために必要な申告書類が別表七（一）（別表七（一）は毎年の確定申告で提出してきました）、そして期限切れ欠損金を損金算入するために必要な申告書類が別表七（四）であり、それぞれで算出した欠損金額を別表四に転記するという認識でよろしいのでしょうか？ つまり、残余財産確定事業年度確定申告において期限切れ欠損金の損金算入制度を適用するためには、これまで行ってきた確定申告書類に加えて別表七（四）が必要になるという認識でよろしいのでしょうか？それとも別表七（四）以外に新たに必要となる申告書類等があるでしょうか？ 弊社はここ数年売上がなく、青色決算を続けてきました。 解散時における負債は役員（私です）からの借入金のみであり、外部債権者は居ません。 別表5（一）に記載されている期首現在利益積立金額（マイナス値）の絶対値は、役員借入金よりも大きい値です。 よろしくお願いいたします。

                        • 口座開設キャンペーンのキャッシュバックはどの所得になるか

                          個人事業主です。 事業とは関係がありませんが、金融機関でNISA口座を開設したところ、キャンペーンとして500円の振込がありました。 この振込はどの所得で申告したらいいのでしょうか。 検索して調べても「単発取引だから一時所得（継続購入など数量に応じた取引なら雑所得）」とする税理士先生もいれば、「雑所得として申告が必要（な場合がある）」とする金融機関の案内もありわかりません。 どうぞよろしくお願いいたします。

                        • メルカリ　不用品(新品)を出品　課税対象か？

                          メルカリで不用になった洋服、ペット用品、化粧品、アニメグッズ、キャラクターグッズなど、中古•新品を多数出品しています。(１つの商品で30万超えるものはありません。) 売上金は20万は余裕で超えると思います。 自分だけでなく、家族、親戚の物を代理出品していることもあり、多ジャンルです。 新品も沢山出品していますが、サイズアウトしたものや趣味が変わったりして不要になったので出品してるんですが、課税対象になりますか？ もう購入した商品のレシートは残っていません。正直いつ購入したか忘れてしまっている物もあります。

                          • スクール代は経費になりますか？

                            現在業務委託で、SNS運用と動画編集業務をしています。その他にも業務委託で別の業種もやっています。 ホームページ制作も受注できるようになりたいと学校に通っています 学校卒業後必ずホームページの受注が叶うかは現時点では不明です。 このような場合、学校の授業料は経費にふくめることができますか？その割合はどう考えますか？ ハローワークの教育訓練給付金を使っているのですが経費処理は変わりますでしょうか？(給付金受給はは年をまたぎます。また、その時の条件によりもらえるかもらえないか決定。)

                            • 車の減価償却

                              日産セレナを購入しました。 減価償却は、何年でしょうか？

                              • 法人への車両レンタルにおける確定申告に関して

                                私（個人事業主ではありません）が代表を務める家族経営の株式会社に私名義の車をレンタルしております。（契約書作成済み） 役員報酬以外の収入は車両レンタル料のみになります。 車両レンタル料が年間50万円程度の収入になる為、確定申告が必要であると認識しております。（雑所得） 現状ガソリン代のみ法人経費で支払っており、上記の保険代等は個人で支払っていますが、 保険費用（レジャーではなく業務利用にしているため保険費用も高くなっています）や車検代等の費用は確定申告時に経費算入しても問題ありませんでしょうか。

                                • メルカリで高額カードを売った場合確定申告は必要ですか？

                                  実家を掃除していたら昔よく遊んでいたトレカのカードを見つけました。無知な自分でも知っているカードで買取価格が150万以上する物です。自分ではもう必要ないしコレクションしようとも思わないです。これをメルカリで売った場合確定申告は必要でしょうか？

                                  • フリマでのアイドルトレカとアルバム売却の課税について

                                    会社員です。会社は副業禁止です。 メルカリ等のフリマサイトで要らないK-POPのトレカやアルバム販売しています。 海外に行って手に入れて帰ってきて不要になったら販売するので、一つ一つが一万円くらいします。 売上自体は年150万くらいですが、海外のコンサートなどのトレカなのでそこに行くまでの費用は同じくらいかかって利益は年間少ないと思います。20万円もないと思います。 ないですが、この6カ月ほど数十件ほど取引しているので継続的な販売にあたるのかなと思っています。 もし、課税対象でないなら今のうちに別アカウントで継続的に見られないようにします。 この場合、確定申告は必要なのか。 また、必要な場合は白色申告と青色申告どちらが必要なのか知りたいです。 確定申告をしたら、会社に副業判定をくらいますか？？

                                    • 期限切れ欠損金の損金算入が税務否認される可能性

                                      有限会社を解散することにしました。 現在解散事業年度確定申告まで手続きが終わり、後は清算決了登記申請及び残余財産確定事業年度確定申告が残っているという状況です。 残余財産確定事業年度確定申告については役員借入金の免除による債務免除益が発生しますが期限切れ欠損金の損金算入制度を適用すれば税額が発生しない見込みなので、これで処理を行うつもりです。 でも万が一期限切れ欠損金の損金算入制度を適用できないとなった場合（税務否認された場合）、発生する法人税額が大きくなるので不安です。 そこでお尋ねしたいのですが、会社解散に関して、期限切れ欠損金の損金算入制度が税務否認されて、その結果実質的な利益が発生していないのに多額の法人税が課されるケースというものがあるのでしょうか？また、税務否認される場合、どのような理由で税務否認されるケースが多いのでしょうか？ 弊社はここ数年売上がなく、青色決算を続けてきました。 解散時における負債は役員（私です）からの借入金のみであり、外部債権者は居ません。 別表5（一）に記載されている期首現在利益積立金額（マイナス値）の絶対値は、役員借入金よりも大きい値です。 よろしくお願いいたします。

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