節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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856件中461-480件を表示

  • 役員報酬の設定と損金算入について

    私は合同会社設立後数年は役員報酬を取る予定がないのですが、経営が順調に拡大したり株式会社にして本格的に会社を大きくしていく場合に、役員報酬を取るかも知れません。 役員報酬は3か月以内に設定しなければならないそうですが、その金額が0円だった場合、4か月後以降に報酬を増やしたり、1年後に役員報酬を設定すると、損金算入できないのでしょうか。 私は他の会社で従業員として働きながら会社を設立し、会社が拡大するまで現職のサラリーマンを辞めずに続けたいと思っております。会社の拡大以外に現職を退職し、経営に専念したい場合など役員報酬を設定すると損金編入できないのでしょうか。 何か良い対策など御座いましたらご教授願います。

  • 法人の方のセカンドハウスについて

    クライアントが中古マンションデベロッパーでご相談があります。経営者がセカンドハウスとしてマンション購入を検討しております。減価償却期間は中古マンションの方が短いのですがその分年間の節税の金額は新築マンションよりも多くなる認識で間違いないでしょうか？ また、新築マンションより中古マンションを持つメリット等ございましたら教えていただけますと幸いです。

    • 贈与税税　兄弟

      2001年、妹と同居している時に妹名義で分譲マンションを購入しました。住宅ローンは折半で支払っていましたが2年後に妹が 結婚し家を出て、それから20年間は私が住宅ローンを支払っています。妹はマンション売却時のお金は私がもらって良いと言っておりますが。住宅ローン名義人＝妹　実質負担者＝私です。　この場合妹がマンションを売却したお金を私が頂く時は贈与税はかかりますか？妹の同意は取れていますし、書面でも提出できます。

      • 今年開業したところです。プライベート使用の車と持ち家をそれぞれ按分して業務使用しますがその時の固定資産台帳のつけかたと減価償却の計算を教えてほしいです

        本年度から開業しました。今までプライベート使用（２０１７年９月新車購入）の車を業務で７５％使用、また持ち家（２００３年１２月新築購入）を２０％業務使用します。固定資産台帳のつけ方の耐用年数は何年にすればいいのかが少しわからず、あっているか不安です。減価償却の計算方法も教えてほしいです。

        • 節税について

          会社員としての所得が２千万を超えているので、現在、昨年分の確定申告を作成しております。同時に食品販売の個人事業主として開業準備をしております。昨年分として、何か節税できることはありますでしょうか? また、今年分は個人事業主としての事業所得と本業での損益通算は青色申告で可能でしょうか?

        • 法人1期目で約2000万の粗利。法人として資産運用をした場合かかる税金について。

          夫（代表社員、役員報酬約500万） 妻（夫の会社で正社員、年収約450万）で、2人で働いています。 法人一期目ですが、あまり経費のかからない仕事なので2人で約1000万の給与を支払っても利益が2000万ほど残りそうです。 この場合何もしなければ500ー600万くらい税金で持っていかれるのかなと思っています。もし間違っていたらご指摘ください。 ・役員社宅にする ・車をリースで契約する（これは2期目で行う予定） ・飲食代をなるべく経費で落とす この辺りはすでにやっているのですが大した節税にはならないため、そこで法人で資産運用（S&P500等）をしたいと思っています。 現金が2000万あって仮に1000万円分株式投資をした場合、法人税は残りの現金の1000万円に対して約30%？＝約300万という認識であっていますでしょうか？ 法人の資産運用の含み益に対して課税されない（短期売買を除く）のは自力で調べて理解できたのですが、株式という資産？は1000万円分あっても、そちらには30%課税されないのでしょうか？ また、この他にぱっと思いつく節税があれば箇条書きで構いませんので教授ください。よろしくお願いいたします。 以下、クライアントを募集している税理士事務所さんにお答え頂きたい内容です。 現在会計freeeを用いております。 3月決算なので今回は自力で頑張ろうかなと思っていますが、2期目からは税理士さんにお手伝いいただけたらなぁと思っています。売上3000万で利益が2000万の場合、年間でいくらくらいの顧問料になるか教えていただけると幸いです。 難しい場合、問い合わせ（LINE、チャットワーク、discord、メールアドレス）先を教えていただければ必ず問い合わせいたします。どうぞよろしくお願いいたします。

          • 不動産事業的規模の専従者給与及び使用車両に関して

            サラリーマン大家で、現在はアパート一棟（4部屋）ですが3月に戸建6棟取得し事業的規模となる予定です。事業的規模になるタイミングで、妻を青色専従者として給与を支払う予定です。業務内容は週一回の巡回、月一回の清掃、管理会社の連絡、領収書などの書類整理で月80,000円を予定しております。この金額の妥当性をお聞きしたいです。また、妻が巡回に使用する車は15%で按分しようと思いますが如何でしょうか？また、私が今後コンサルタント業を副業として事務所開業を考えております。その場合、妻をコンサルタント業の方でも手伝ってもらい、コンサルタント業の運転業務で車両を使用する場合は按分比率を上げても良いという認識で間違いないでしょうか？

            • 個人事業主の自宅兼事務所の経費化について

              昨年4月から開業しており、自宅と事務所を兼ねて業務しております。 昨年6月に自己所有の自宅を売却、引っ越しし、新たに自宅を購入しております。 （住宅ローンはありません） 家事按分で経費とできる費用については、売却と購入のそれぞれの不動産手数料、 火災保険（地震保険含む）、住宅の固定資産税、引っ越し代かと思うのですが、 上記は家事按分で経費にすることは可能でしょうか？ ご教示いただけますと幸いです。

            • 現物寄付について

              図書館への本(現物)の寄付を考えています。 購入金額で約3,4万円程度ですが、こちらは所得税法法78条2項1号の「寄付金」に当たり、寄附金控除の対象になりますか？ また、本の購入時の代金が3万円だった場合いくら控除されますか？ 控除対象外のものがあれば追加でご回答をお願いします。

            • 宿泊も兼ねる事務所の按分について

              実家住みで通信業をしておりますが、 ・実家にパソコンを用いた事業用の十分な環境が確保できないこと ・現在の事業が駅を利用した移動が多いこと（実家は駅から遠い） 上記のことから、ある程度宿泊も可能な事務所を新たに借りようと考えております。 宿泊となると実例が見つからないため、ご意見を伺いたく存じます。 この場合は家賃や電気代を１００％経費にすること可能でしょうか？

              • 確定申告について

                サラリーマンで現在も働いている主人の退職金を分割にして年金方式にしています。初めての確定申告なんですが、経費計上できるものは寄付と医療費以外にないでしょうか？給料は年末調整して、保険等の控除は終わっています。

                • 損害保険の前払いについて

                  　今までに締結している保険契約については短期前払い費用の特例というものを適用し、翌期以降の分も支払った年に一括で費用に計上していたました。今回新たに別の保険の契約を締結したのですが、この場合は翌期分を一括で支払ったとしても、原則的な方法で今期分だけを費用に計上するのが正しいですか？短期前払い費用の特例は保険の種類ごとに別々に考えて適用するかを決めるということであっていますか？

                  • 住宅ローン控除について

                    住宅ローン控除について、来年は休職のため所得がないのですが、この場合、繰越などはできるのでしょうか。

                    • 事業に使う車を保持し続けるための維持費は、開業費として按分出来るか

                      一般に開業までの車両費の按分はその期間の事業目的と私用目的の距離や日数で按分しますが、車自体あまり使わず(年間走行距離は2〜300km程度)を開業後の事業目的のために車を保持し続けた場合、その開業までの期間における車両費按分の考え方教えて下さい。 現在開業して3か月ですが主に通勤に使用して事業目的の使用率は9割以上、このペースでいくと年間の走行距離は5000km程度となりそうです。 逆に開業までの準備期間中は事業目的の実使用はごく限られます。ただ普段から私用目的にもあまり使わない車を事業のために保持し続けた訳で、その間の費用(駐車場や整備費)按分を 単純に走行距離で按分されるのはなんか納得がいきません。過去事例や追加の情報を上げる事で事業按分を上げる方法はありませんか？ よろしくお願いします

                      • 2021/11に購入したパソコンを2022年度の経費として計上できるでしょうか。

                        2021年より、副業をし始め、事業のために2021年の11月に20万ほどのPCを購入しました。 2021年度の副収入は20万も満たなかったため、経費の精算をする必要はありませんでしたが、2022年度の副収入では、経費を計上したいと考え、2021年11月に購入したパソコンも今更ながら経費にしたいと思い始めました。 購入から1年以上経ちますが、経費にできるでしょうか。 ご対応いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

                        • 個人事業主で不動産投資をしながら、法人でも不動産投資することは可能ですか？

                          質問は3点あります。（前提が間違っていたら申し訳ありません） (1)個人事業主で不動産投資をしながら、法人でも不動産投資することは可能ですか？ (2)個人で物件購入し、減価償却期間を見て法人に譲渡という戦略は可能ですか？ (3)一般的に「(2)のケース」と「最初から法人で保有するケース」ではどちらが総合的に得なのか？ ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー 【以下の例で考えていただきたいです！】 ●ある会社に勤めていて年収1200万円（不動産投資をはじめようとしている） ●この給与所得を減らすため個人名義で物件を買って、減価償却期間が終わりそうなった時点で、自分で作った法人に譲渡する（購入時から数年は不動産所得がマイナスになる場合を想定） ●また新しい物件を個人名義で購入し給与所得と合算で節税 ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー ＊給与所得の方を放っておくと1年約300万円が所得税で無駄になる。 ＊自分の認識では譲渡時に譲与税や相続税などの費用がかかるため、どちらが最適なのか分かりかねています。

                          • メルレ　始めるにあたって　やること

                            この度離婚することになり来月からシングルマザーになります。 昔にやっていたメルレを今月からまた始めメルレだけで生計を立てていく予定です。今までずっと専業主婦で働いていなかった為、稼ぐにあたって確定申告、経費など何も分かりません。メルレを本業として始めた今月からやっておくべきことを教えて頂きたく質問しました。申告は来年度からになると思うので毎月やることなどあったら教えて下さい。

                            • 生計を一にする家族の名義でもできる節税対策はありますか？

                              農業を営む個人事業主です。青色申告をしています。大きく2点質問させてください。 １．自分以外の名義の自宅を経費にできるか？ 妻と妻の父が購入した自宅の一部を、事務所として利用しています。 この場合、取得額から償却費を計算して家事按分（面積割り）した金額を経費とすることは可能でしょうか？ →もし可能な場合は、固定資産の減価償却費として計上すればよいのでしょうか？ →無理な場合は、妻に青色事業専従者給与を支払えば、妻側の確定申告で減価償却費を計上できるのでしょうか？ ２．自分以外の名義の地震保険や水道光熱費を経費にできるか？ 地震保険や電気ガスも妻名義ですが、こちらも家事按分で経費とすることは可能でしょうか？農産物販促のためのレシピ開発や、荷造を自宅で行うため電気ガスを事業でも利用しています。 以下は確認しました。生計を一にする家族への家賃支払は経費にならないとのことですが、何か節税できるやり方がないのかなと・・。 https://advisors-freee.jp/qa/tax_saving/4950 どうぞよろしくお願いいたします。

                              • 歯科医師会の入会金に関して

                                日本歯科医師会の入会金が２０万円でした。 青色申告ですが少額減価償却資産の特例を利用できますか？

                              • 資産について

                                法人で消費税原則で処理してます。 １１万円消費税込みの看板を買いました。 資産計上になるのは１０万円以上、 一括損金にできるのは１０万未満 ということは資産計上する。 であっていますか？

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