消費税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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消費税の質問一覧

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  • 個人事業主の外注費に関する源泉徴収の考え方

    パネル看板制作の仕事を受注し、デザインは自分で行います。パネルの制作は外注。私がクライアントに請求する際、源泉徴収はどのように考えたらいいか。 ・パネル制作（外注）　50,000円　← 源泉徴収かからない認識 ・デザイン料　　　　　20,000円　←源泉徴収対象 小計70,000円 源泉徴収　20,000円×10.21％＝2042円 税金　70000円×10％＝7000円 請求合計79042円 この考え方で正しいでしょうか？ または制作費は全体で源泉徴収の対象になるのでしょうか？自分でパネル制作は行なっていないので、その部分に源泉徴収がかかることに違和感があります。

  • 初めて売上が1000万超、消費税は？

    初めて売上が1000万円を超えましたが、経費が1200万円となり、赤字になってしまいましたが、消費税はどうなりますか？

  • インボイス制度について

    アロマサロンを開業して５年になる個人事業主です。 自宅で細々としているため未だ収入より経費が上回っている状態です。 利用されているお客様は個人客ばかりなのですがインボイスに伴い手続きを行った方が良いのでしょうか

  • 2期目が一千万超えた場合の消費税について

    個人事業主の確定申告と消費税の相談です 2022年の課税売上が以下の通りです 税込：一千万 税抜：九百万 開業が2021年度の1月で、2021年度の１月～６月の売上が 税込：550万 税抜：500万 となります。https://www.freee.co.jp/kb/kb-kaigyou/consumption-tax-kaigyo/ を参考にすると、今年の確定申告では消費税を払わず、消費税課税事業者届出書（基準期間用）を提出して、2024年度の確定申告時に払うという事でしょうか？

  • 確定申告

    消費税の申告延長届を提出したら、翌事業年度以降ずっと1ヶ月延長が継続されるのでしょうか？？ 毎期延長届を提出する必要があるのでしょうか？？

  • 業務委託の消費税について

    美容業を営んでいます。美容師と業務委託契約を結んでいるのですが、消費税については税込の契約書を取り交わしています。先日美容師から、消費税が支払われないのはおかしい、と言われ、説明しても理解してもらえません。消費税込契約は税務上、問題ありますか?　

  • 輸入商品の仕入でプライベートの物品も併せて輸入する場合の仕訳をご教示ください。

    表記の通り、販売用の仕入とともにプライベートの物品も輸入することがあります。 この場合、プライベート物品を事業主貸にすることはわかりますが、消費税の処理がよくわかりません。　ご教示いただけると助かります。　よろしくお願いいたします。

  • 「Youtube」売上の税区分についての質問です

    自営業としてYoutubeをやっています。収益の種類は二つあります。 １）Googleアドセンスの収入 ２）国内企業の案件の収入（契約を結ばずに1回のみの取引になっています。商品を紹介したら報酬を振り込んでもらっています） １）の場合、税区分は不課税となっておりますが２）場合はどうなりますか？

  • ネット回線契約時のキャッシュバックの取引登録について

    光回線（ソフトバンク光など）の契約により、販売代理店よりキャッシュバック30,000円がありました（一定期間使用により)。受けたキャッシュバックの税区分はどうすれば宜しいでしょか？勘定科目は「雑収入」で問題ないでしょうか？

  • 過去の滞納消費税について

    よろしくお願いします。 今回決算を迎えることになりました。過去の未払い消費税があります。決算で消費税申告書には今期の消費税の内容が記載されると思いますが、過去の未払い消費税が残っています。 これは、今回の決算で申告書に未払い分の記載は載るでしょうか？ 貸借対照表や勘定科目明細には、未払い消費税は過去の分も含めて載りますが、消費税申告書には記載されるのかどうか知りたいです。（※消費税申告書以外に記載されるのであればそれも知りたいです） 税理士目指して、申告をしようと思ってますが、上記の部分が不明で質問致しました。 よろしくお願いします！

  • 年収1000万以下（フリーランス）の適格請求書発行事業者、消費税課税事業者（選択）届出書の提出について

    2023年10月1日から始まるインボイス制度に対し 年収1000万以下のフリーランスですが、案件受注率を今まで通りにしたいため 適格請求書発行事業者の登録申請をする予定です。 その際、消費税課税事業者（選択）届出書の提出に関する記述が 登録申請書にあるのですが、提出すべきでしょうか。 また、提出した場合、しない場合のメリデメを教えていただきたいです。 お願いいたします。

  • 家電量販店での一部ポイント支払い

    白色申告の個人事業主です。 12万円の物を20,100円分ポイントで差し引き、99,900円で現金支払いをした場合は消耗品費として経費にすることは可能なのでしょうか？

  • 売上の税区分について

    消費税を納めていない規模の個人事業主、業種はコンサルティング等の仕事を行っています。 複数の仕事のうち、実際の売上（税込）のうち、売上（税抜）分の50%を取り分として、取引先からもらっているものがあります。 この場合、こちらの事業の売上は、上記の「売上（税抜）の50%」を計上することになると思いますが、freeeの「税区分」ではどれを選択したらよいでしょうか？

  • 個人事業主の簡易課税5,000万円の判定について

    よろしくお願いします 消費税の簡易課税を採用するには税抜きの売上が5,000万円までだというのはわかります 現状事業所得となる事業だけをしていて、そこでの売上が4,800万円（税抜き）なので 簡易課税を採用しています ここで更に別事業として、不動産（テナントビル）を購入し 家賃収入を追加しようと考えています この家賃は店舗としてのものなので消費税の課税対象なのはわかります ここで、この家賃収入が税抜き200万円を超えるようになると 事業所得と不動産所得で合計して5,000万円を超えるので簡易課税はできなくなるでしょうか

  • 簡易課税選択届出書

    簡易課税選択届出書は一度提出すれば、毎年提出する必要はありませんでしょうか？

  • インボイス制度と法人成りについて

    フリーランスでソフトウェアエンジニアをしており、 レバテックというエージェント経由で業務委託の案件を受けています。 2023年1月から参画する案件の月単価が、税込み85万円にあがりました。 順調に行くと年間1,000万を超えるのですが、ネットではそのくらいで法人成りを考えるべきという記事が散見されています。 もともと課税事業者登録はするつもりでしたが、法人成りも考えた方が良いのでしょうか？ また、法人成りすると2年間は免税されると思いますが、インボイス制度後はどうなるのでしょうか？ よろしくお願い致します。

  • 海外での収入について

    はじめまして。フリーランスでイラストレーターをしている者です。 現在、海外のサイトでイラストを販売しているのですが、国内の仕事の収益と同様の扱いになりますでしょうか？確定申告の際に二重に課税されないか不安で…海外での収益はW-8BENを作成し海外で源泉徴収されているかと思います。 また消費税についても海外と日本で二重に納める必要があるのでしょうか？ お答えいただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 税込み(10％)の配達案件を受託しアルバイトに振った時の消費税納付義務について

    配達料に消費税10％が含まれた配達案件を受託し、1件1時間換算でそれをアルバイトに時給で支給するとき、この消費税10％分は納付義務が生じますでしょうか？ (例) 1件2000円 税込み2200円 を受託します。 2200÷1.1=2000円 2200－2000=200円 消費税200円を納付。 残り2000円を1件1時間としてアルバイトに支給。 このような流れになりますでしょうか？

  • 顧問税理士の検討中。最適なタイミングはいつでしょうか。

    2022年からデザイナーとしてフリーランスで働いています。 顧問税理士さんをお願いするタイミングについてご相談があります。 一般的には売り上げ1000万以上になったらとよく聞きますので、 2022年の売り上げはその基準が未達でしたのでお願いしていないのですが、 2023年は現在の案件のペースだとその基準を超えてくると思われるので（確定ではないです。）顧問税理士のお願いとともに、節税対策も踏まえて法人化も検討していこうと考えています。 そのような状況の場合、いつ顧問税理士さんを見つけて、契約するのが良いでしょうか。 2023年の経理、節税対策、法人化のタイミングや手続きの相談をお願いをしたいと考えています。

  • 会社設立時に税理士と契約するメリットについて

    現在、会社設立の検討をしている者です。それに伴い、会社設立時から税理士と契約をすべきか検討をしております。会社設立時から税理士と契約するメリットについて、税務や会社経営などの観点からアドバイスいただけますと幸いです。どんな意見でも構いませんので、様々な先生からご意見いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

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