消費税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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消費税の質問一覧

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  • インボイス登録に伴う税方式について

    こんにちは。 どなたかご教授ください。 今まで免税事業者でしたが、9月よりインボイス登録をし、課税事業者になります。 免税事業者から課税事業者になった時に、課税方式は個別対応方式を選んでおいたら間違えないでしょうか？ その他設定すべきものはありますでしょうか？ 初心者で申し訳ございませんがよろしくお願いいたします。

  • インボイスの登録について

    インボイスの登録について 8月決算の法人で今期が3期目で、来月9月から始まる期が4期目になります 1期目2期目はインボイスにも登録なしで免税事業者でした 2期目の売上が1,000万円を超えているので4期目からは課税事業者となります ここで質問 ・4期目の開始時点（2024.9.1）からインボイスに登録したかった場合は、いつまでにインボイスの届けを 出しておくべきだったでしょうか？ 確か始まる何日か前でないと駄目でしたよね？

  • 免税事業者間の取引について

    弊社は二期目で免税事業者、取引先（広告業者個人）も免税事業者の場合、相手から税抜きの請求書を頂いた場合は消費税抜きの金額のままお支払いしてもいいのでしょうか。

  • 二期目で免税事業者なのにAmazonの販売商品に消費税がかかった

    弊社は2期目で免税事業者なのですが、Amazonで販売している商品に消費税がかかりその分差し引いた売り上げが入金されました。Amazonの設定項目を免税事業者に修正すると以降の販売品では消費税がかからなくなりましたが、消費税が差し引かれた2回分の入金の差額をAmazonが返金してくれません。この場合、消費税が差し控えれている明細を仮払い消費税などで対象の売上に記帳しておけば後から還付を受けられるのでしょうか。Amazonに請求を更に迫るべきなのでしょうか。

  • インボイス未登録の外注先への請求額について知りたいです

    お世話になります。 表題の件、一昨年に30,000円で税込で受注していた案件を、 再度お受けすることになりました。 今回も、先方から30,000円でと言われております。 ただ、昨年10月よりインボイス登録制度が始まり、 状況が変わっております。 負担額を変えずに請求するには 何円で請求するのが良いでしょうか。 双方ともに個人事業主で、 相手方はインボイス登録なし 私はインボイス登録済みです。 よろしくお願いいたします。

  • 海外事業者へ支払った経費の消費税

    ネットショップの物販をしています。 海外事業者の検索ツール等を使用しており毎月一定額を支払っています。 支払をしている海外事業者はインボイス登録事業者ではないようです。 経理処理時の消費税は10%として処理してもよいのでしょうか。

  • 不動産売買における消費税について

    個人事業主で本業と不動産投資をおこなっており、インボイス発行事業者です。 質問①2024年に投資用不動産の売却を行います。その際に発生する消費税は2割特例の対象となるのでしょうか？ 質問②本業で発生した消費税は経費になると思いますが 不動産売却の消費税は経費になるのでしょうか？

  • 消費税及び地方消費税の確定申告書の提出状況についてのお尋ね書面がきました。

    令和３年度分の課税売上高が１０００万円を超えていたのですがこのたび令和５年の消費税の確定申告をしているかという書面が税務署から来ました。 このようなことが初めてのため戸惑っています。白色申告で通常の確定申告は自分で行っていますが消費税の対応をどのようにすればよいのか、今後の対応をお教えください。

  • 個人事業主の確定申告について　住居用物件(事業可)での開業を検討していますが確定申告の際に面倒ですか？

    こんにちは。 個人事業主の確定申告についてお伺いしたいです。 現在事業（プライベートネイルサロン）を開業するにあたって物件を探しているのですが、住居用として貸すが事業可という物件がありました。※事業の内容は伝達済みです。 確定申告の際に、私側は事業で使用した経費として家賃を申請しますが、大家側は住居用として得た収入として申請→齟齬が生じて税務署から大家側に指摘がいくと聞いたのですが、そのようなことはありますか？ そうなった場合、場合にもよりますが面倒が発生する可能性もあるのでその物件は諦めたほうがいいと知り合いに言われたのですが、そもそもそのような事が起こるのかわからずご教示いただきたいです。 なお、契約書などの書面に「事業可」の旨は記載せず、あくまで住居用として貸す、とのことでした。そうなると申請ミスは私側になってしまいますか？ すでにその物件には他のサロンも入ってるようなのでそこがどう申請してるかは分かりませんが（サロンが入っていることは管理会社も把握済み）、知り合いの言うようなことがあるのかわからずお伺いしました。 調べてみたのですがわからず、ご教示頂けますと幸いです。 よろしくお願いします。

  • 消費税確定申告納付額の計上のタイミング

    16期終了／4月末決算法人で、インボイス登録のタイミングで課税事業者になりました。 6月28日に消費税確定額を納付しました。 計上のタイミングがわからずに、決算書も提出してしまいました。 17期目に計上する場合は『発生日／6月28日　勘定科目／未払消費税』 色々と調べていると、『発生日／確定額納付日　勘定科目／租税公課』もあるのですが、どちらがfreee会計ソフト上正しいのでしょうか？

  • 純利益金額とは？３期目法人の消費税

    当期純利益金額は、消費税を引く前の利益金額でしょうか？ それとも、消費税を引いた後の数値なのでしょうか？ ３期目の消費税が５００万円でした 利益がこの消費税を引いた後の状態なのか 引く前の状態なのかを知りたいです

  • 共働き夫婦副業をそれぞれ持っている場合、個人事業主を夫婦共同経営でできますか

    私たちは共働きの正社員夫婦で、これまでずっと別々に確定申告や年末調整を行ってきました。 2年前から私は副業として洋書の輸入販売を始ました。売上はまだ少ないですが、営利性・有償性・継続性・反復性があるため、個人事業主として登録し副業を事業所得（白色申告）として申告しています。 一方、夫も数年前から翻訳の副業を始めました。以前は単発の注文が多く雑収入に該当していましたが、最近では法人からの依頼が増え、信頼関係が築かれているため、営利性・反復性のある事業と見なせるようになりました。そこで、夫も事業所得として申告した方がよいのではないかと考えています。 ここで質問ですが、二人とも外国語や外国関連の事業をやっているため事業共通性があるので、夫を私が登録した個人事業主の共同経営者にすることは可能でしょうか？もし可能であれば、二人それぞれが確定申告する際、事業所得の部分をどのように申告すればよいでしょうか？ この方法を検討する理由として、節税対策はもちろん、二人の売上を合算することで、将来的に青色申告事業者になることを目指しています。 もしくは分けて個人事業主にするほうがメリットが多いでしょうか？ 知識不足で恐縮ですが、ご回答いただけると幸いです。

  • 個人事業主の廃業時の個人事業税と消費税について

    お世話になります。 個人事業主で今年の12/31に廃業予定です。この場合、見込みで個人事業税の計算をして来年の確定申告に経費計上出来ることは調べてわかったのですが、組み込むだけで支払いは来年の8月なのでしょうか？？？確定申告では具体的にどこに数字を入れたらよいのでしょうか？？また、当方インボイス発行事業者として登録しております。消費税も個人事業税と同様に見込み計算対応するのでしょうか？ ちなみに見込みと確定に差額が発生した場合はどうなるのでしょうか。 ご教授いただきたく、よろしくお願いします。

  • 個人事業の消費税課税対象について

    個人事業の年間売上が1000万円以下ですが、不動産所得が1000万円以上あると翌々年から消費税課税対象事業者になるかどうか分からず質問させていただいています。 つまり、複数の事業による売上がある場合、それぞれの売上が1000万円以下なら合計で1000万円を超えていても消費税課税対象にはならないでしょうか？ ちなみに不動産所得は、不動産業によるものではなく単に所有している不動産の家賃収入によるものだけです。 よろしくお願いします。

  • インボイス制度について

    会社設立後、インボイスの登録番号を申請必要でしょうか

  • 消費税の申告について

    2023年10月からインボイス登録をしている個人事業主です。 取引先からの収入に対する消費税が12月分からかかっているのですが どういう申請方法になりますか？

  • 適格事業者の消費税申告について

    当方は個人事業主なのですが、適格事業者の申請を行い登録年月日は「令和5年12月15日」なのですが15日以降の取引(売上)についてのみ消費税の申告を行うと良いでしょうか？

  • 消費税基準期間とはいつになりますか

    現在2024年３月で、個人事業主の場合は原則２年前の事業年度になるとありますので、２年前は2022年3月ですから、この事業年度は2021年度、すなわち2021年1月から12月31日までで正しいでしょうか。 私、2022年の9月に退職し、2022年10月1日より個人事業主となりました。2021年中はまだ会社に在籍中です。「消費税申告ライト」を進めていくと「2.基準期間（2021年度）の課税売上高」を入れろとありますが、事業はまだ開始していません。すなわち、私は消費税の確定申告はいらないということでしょうか。

  • 業務委託の報酬について

    業務委託にて、 日給 15,000円(税込)で契約をしております。 契約先のテンプレを使用し請求書を作成したところ、 源泉徴収 1,392円 消費税 1,363円 が引かれ支払い額は 13,608円でした。 この支払い額は正しいのでしょうか？ また、消費税は業務委託側が貰うものではないのでしょうか？

  • インボイス請求書発行について

    民間企業（課税事業者・インボイス登録済）に従事する者です。 顧客は、官庁8割・民間2割です。 （仕入先はほぼ民間） 官庁向けに請求書を発行する際、担当課によっては、インボイス対応の請求書は不要（インボイス開始前の通常の請求書で）と言われる場合があります。 ・当社が顧客へ提出する請求書→インボイス対応の請求書（対民間）と非対応の請求書（対官庁）が混在 ・仕入先（民間）から貰う請求書→インボイス対応の請求書 こういう場合、当社は仕入控除の際に不都合があるのでしょうか？ 先方がインボイス対応不要と言われてるのに、無理矢理インボイス対応の請求書を出すのも如何なものかと思いまして。

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