経理・記帳・仕訳に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経理・記帳・仕訳の質問一覧

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  • 仕訳処理

    会計事務所の初心者です。 法人の大量の会計書類は、どのような手順で登録していけばよいのでしょうか

    • 事業を譲受した場合の勘定科目について

      他社から福祉サービス関連事業（事業運営の権利及び車両、職員）を譲受し、４０回の分割払いとする契約を取り交わし、毎月支払っています。最初の契約時の仕訳と毎月の支払いの仕訳の方法についてご教示願いたいです。

      • 旅費交通費の取引先設定

        勘定科目の初期設定はどこからおこないますか？ マスタ・口座　旅費交通費の科目が消えてしまいました。 これまで入力した項目は残っています。元帳 旅費交通費の取引先設定ができなくなりました。 取引先を新規に登録して、入力候補のチェックを外しても取引先に出てこない。 どうすれば良いでしょうか？

        • 消費税が記載されていない請求書について

          インボイス登録事業所です。同じくインボイス登録業者から仕事で使用する米を購入しました。請求書、領収書共に確認したのですが「消費税」の記載がありません。 税込価格なのだろうと憶測できるのですが、何%のもので対象価格がどれで…などの記載がなくこれはこのまま処理して良いものですか？そもそも私の勘違いで記載は不要なのでしょうか…。 お米が8%なのは分かります。 例えば 米代 21,000円 精米代 900円 合計 21,900円 このような記載しかありません。領収書も米代として21,900円だけです。登録番号は書かれています。 勝手に内税として処理して良いものか、それとも先方に確認や再発行が必要なものですか？確認するとしたらどういった内容を確認すれば良いのでしょうか、8%で間違いないですよね？ということですか。 また、こういった税の記載がハッキリないものは当社が不利益を被るようなことはあるのでしょうか。

          • 軽減税率の会計処理について

            会計入力の際、例えばスーパーなどで食品等消費税8%のものを購入したとして会計処理の際「課対仕入8%」なのか「課対仕入8%（軽減税率）」なのか知りたいです。何が軽減税率で何がその対象にならないのか正しく理解できていないと感じています。レシートに「※は軽減税率対象品」と書かれているのですがつまり「※があるものの処理は課対仕入8%（軽減税率）の入力」ということで合っているのでしょうか。逆に明記されていないものは課対仕入8%だけでよいものなのか、それとも決まったものは軽減税率の対象なのでしょうか。 2024年12月から前任の経理から引き継いだ会計処理なのですが、今年の2024年10月頃まで「課対仕入8%」でのみ処理されているので気になりました。経理の方には当たり前すぎる質問かと思いますがご教授ください。

            • リフォームの経費について

              現在キッチンカーをしているのですが、今年中に実家をリフォームし、親と一緒に住むことになりました。 キッチンをリフォームすることになったのですが、経費に出来るでしょうか？ リフォーム前のキッチンはかなり古くグレードとかもわかりません。 また、家の名義は親のままです。 経費に出来る場合の勘定科目なども知りたいです。

              • 海外出張

                海外出張の時に仕事で使う工具箱を預け荷物の超過手荷物料金を払いました。 勘定科目は何になるのでしょうか？

                • 法人設立後、銀行口座設立前の状態での請求書発行について

                  3月10日に法人設立しました。今日は18日です。それまでは個人事業主でした。銀行口座はこれから申請します。この状態での得意先への請求書発行は、法人口座ができるまで、個人事業主のまま、つまり源泉徴収付で作成して進めていいのでしょうか？ 個人事業主と法人事業内容は同じです。 宜しくお願いします。

                  • 在庫品金額に関して

                    お世話になります。 決算時、在庫品の金額を計上することになるかと思います。 当方、小売業(衣類)をしております。 シーズンで量産時にかかった費用(生地代、縫製工賃)を仕上がった枚数で割返して在庫の金額を按分してもいいものでしょうか？ 生地も複数品番にまたがっておりますので、個別で単価が出しにくく。 御回答お待ちしております。 よろしくお願いいたします。

                    • 【法人】自宅兼事務所の経費清算について

                      現在法人(ひとり法人)として登記されている事務所(賃貸)と自宅兼事務所(賃貸)の2か所で事業を行っております。 ① 自宅兼事務所は個人名義での賃貸となっておりますので、転貸を行い当法人と賃貸借契約を結び業務上使用している40％を経費として算入しようと考えております。 【月賃料内訳】 賃貸料：80,000円 共益費：2,000円 駐車料：6,000円 駐車場は法人名義の車を停めております。 上記の賃料の全額を個人口座から支払い、40％相当額を法人へ請求し清算したいと考えております。 その場合個人口座からの支払日に40％相当額を「借方：地代家賃」「貸方：短期借入金(代表者立替)」で記帳し、その後法人から40％相当額を個人へ振り込んだ日に「借方：短期借入金」「貸方：普通預金(代表者へ返済)」と記帳すれば良いでしょうか。 また40％の計算方法は、今回の場合は80,000円×40％＝32,000円と駐車場の6,000円の合計38,000円として良いでしょうか。 ② 上記賃貸物件の光熱費(電気・水道・ガス)についても40％を経費算入しようと考えておりますが可能でしょうか。 可能な場合の記帳は、個人口座からのそれぞれの支払日に光熱費の40％相当額を「借方：水道光熱費」「貸方：短期借入金(代表者立替)」で記帳し、その後清算のため法人から個人口座へ40％を振り込んだ日に「借方：短期借入金」「貸方：普通預金(代表者へ返済)」と記帳すれば良いでしょうか。 以上となります。 どうぞよろしくお願いいたします。

                      • 販売管理システムと会計システムの相違について

                        質問よろしくお願いいたします。 現在、販売管理システム（仕訳機能付き）とFree会計を併用しております。 販売管理システムから売上を抜き取り、Freeeに月末に一括入力をしているのですが、しかしながら、FreeにはAPI連携している銀行からの入金が毎日入ってくるため、そちらの売上は1つずつ計上＆仕訳をしています。月末に販管システムとの差異を計算をして、最終的な売り上げを入力をしております。そこで質問です。 「Freeeに入れる現金での回収の仕訳と、販管システムの仕訳は全く違っていても問題ないのか。」例（10万の入金に対して）：Freee側　A社→売上　10万、販管システム側　A社→売上　20万、10万はクレジットカード、10万は現金。 販管システムを正としているので、特に問題がないという事で現在、このまま進行しています。実際、販管システムを見られるのはオペレータのみ、経理は閲覧できず、販管システムを正として決算をしています。 よろしくお願いいたします。

                        • 返金ではなく次回から値引きの際の入力について

                          freeeの手動で取引登録をしています。 海外のサイトから仕入れたのですが 商品の質があまり良くなく販売商品として扱えない為、業者さんに連絡したところ返金手続きではなく 次回の購入時に今回の不備の金額分を値引きすると言われました。 既に仕入高として入力している支出は 不備のものを破棄して在庫がなくなる状態なので、そのままは違うのかなと思っているのですが どのように入力したらいいのかが分かりません。 破棄の場合も色々調べたところ写真を撮って破棄したのが分かるように、という風にとなっていたのですが、大きなものではなくメモなどの紙製品が多いです。 破棄の際はどのように記録として残しておけば良いでしょうか？ また、次回購入分から値引きとなると 商品の単価が変わってきてしまうと思うのですが入力の際はどうしたらよいのでしょうか？ 値引きではなく一度返金してもらった方が良いのかなとは思っていますが その方が良いでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                          • 消費税の仕訳について

                            課税事業者なので、消費税の支払いがあるのですが、まずは事業用の口座から生活費を10万円現金で引き出したとして、そこから消費税を1万円分払ったとします。その場合の仕訳の仕方が分からずご教示いただきたいです。 事業主貸、普通預金(10万)だと、 消費税を払った仕訳が記載出来ないと思い、教えていただきたいです。

                            • 残高のズレが大きすぎて修正ができません

                              2015年からfreeeを使い始めてわかる範囲で仕訳をして今までやっておりましたが残高のズレがとてつもなく大きくなってしまいましたのでこれを改めて一からやり直したいのですがそういった操作は可能なんでしょうか。

                              • 【個人事業主】請求書の源泉徴収額の計算について

                                初めまして。個人事業主です。 企業との取引の際にこちらから発行する請求書における源泉徴収額の計算についての質問です。 【例】 税抜の金額　\39,000 で、こちらの金額から源泉徴収される場合、 \39,000×10.21％=\3,981.9 となり、通常切り捨てで源泉徴収額は\3,981となるかと思うのですが、 相手方からは、切り上げか四捨五入での計算で\3,982と提示されています。 freee会計での設定でそのように請求書を作成できるかといろいろ試してみたのですが うまくいきませんでした。 そこで以下質問です。 ①源泉所得税を請求書摘要欄に記載することで数字を相手方と合わせることは様式的に問題ないか ②❶の場合の勘定科目は何になるか ③❶が不可能であれば、企業へ切り捨てでの計算をお願いすることは認められるか ④他対応策があれば教えていただきたいです 以上です。ご回答どうぞよろしくお願いいたします。

                                • 借入金で支払い

                                  借入金で、仕入れなど支払いした場合、仕分け勘定科目はなにでしょうか？

                                  • 借入金 返済 借入金内

                                    借入金の残高から、返済額が引き落とされている場合の仕分けはどのようにしたらよろしいでしょうか？

                                  • 経費について

                                    ダンスインストラクターをしていて、体を鍛えたりすることは不可欠なのですが、体重を落としたり、体を鍛えたりするために、パーソナルジムを２ヶ月試してみようと思っているのですが、その料金を経費として落とすことは可能なのでしょうか？ マッサージの料金はどうでしょうか、 また、美容室やネイルは経費として落とせるのでしょうか？ 発表会に向けてのヘアチェンジだったりネイルだったりする事が多いのですが、この辺は私生活にも影響するからやはり難しいでしょうか？

                                    • 前受金の年度またぎ処理について

                                      フリーランスでデザイナーをしております。 ・基本的な仕事の流れ 前払い後に年内中に制作〜納品と進めている ・今回進行することになった仕事の流れ 分割でのお支払い且つ、年度またぎでの制作〜納品 3回分割の前払いで支払回数ごとに制作を進める仕組み （1回支払でラフ制作、2回支払で着色、3回支払で納品） ・前提 前払い後年度またぎでの制作〜納品となることから、 個人的な見解では前払いいただいた金額を「前受金」とし、 納品後に「売上高」として更新するのかな...？と考えている。 例えば・・・ 納品日が2025年9月13日、支払の総額が100,000円となる依頼を2024年の10月に受けた。 3回の分割払いでお支払いいただくこととなり、 それぞれ1回目が50,000円、2回目が15,000円、3回目が15,000円と定めた場合 借方/未収入金...？　貸方/前払金...？ ・悩んでいること 分割でお支払い頂いた場合、どんな内容で対応ができるのかどうか、 はたまた前提から間違っているのかわからず.....、仕分けの仕方について悩んでいる為、 仕分け方法や勘定科目においてご教授いただきたいです。

                                      • 開業してから売上が立つ前の経理について

                                        開業したばかりで売上が出る前にかかった経費の仕訳はプライベート資金から支出していれば、勘定科目は事業主借を使って処理するのですか？ 尚且つそれは所得控除対象にしても問題ないですか？

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