確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 勘定項目について

    母子手当や、児童手当などは何で計上すればよろしいでしょうか。

    • 前職での収入と退職後開業までの期間の失業手当

      ４月末まで正社員として勤めていた会社を退職、 その後失業保険とバイトでの収入で就活していましたが、 フリーランスとして働くことにし、11月に開業。 確定申告にあたり、以前勤めていた会社の金額の区分と（Freee会計への入力方法も） その後開業まで受給していた失業手当の区分が（Freee会計への入力方法も） わからず初めての確定申告のため教えていただけたら幸いです。 なお開業手当は青色であげました。

      • 有償ボランティア　謝礼金の確定申告について

        扶養の範囲内でパートをしており、パート以外に２件の有償ボランティアもしています。 謝礼金はパートの給与と合わせても扶養の範囲内です。 謝礼金は源泉徴収されており、源泉徴収票もいただいています。 パートの給与は年末調整をしていますが、謝礼金は確定申告をする必要がありますか？ 確定申告すると源泉徴収された分が還付金となるのでしょうか？

        • ネットショップ売上の計上について

          ネットショップ(STORES)にて 飲食店様の商品を小売として展開しております。 2023年11.12月の売上を 店舗様に仕入れ値や送料をお支払いを忘れており、2月にまとめてお支払いしようと思っております。 上記はご請求書の催促をしなかった自分が悪いです。 STORES様からは自分に売上入金(翌月)から入っており、計上はどうすればよろしいでしょうか。 またNGの例を教えて頂けますと幸いです。

          • 家事按分　計算方法の考え方について

            お世話になっております。 個人事業主にて自宅兼事務所にてデザイナーをしております。 確定申告の家事按分の計算方法と考え方について、 電気代は睡眠時間は発生していないものと考えられるため、 稼働時間8時間 / 起床時間16時間にて按分ができるものと考えておりますが、 色々と調べていると24時間で計算している方法も多いと思います。 携帯代も同じく利用している時間(睡眠時間除く)のうち事業とプライベートで割合をだすと事業6 : プライベート4の割合になります。 24時間で考えた場合と、起床時間で考えた場合では按分比率が変わってきてしまうと思うのですが、どちらの考え方が一般的なのでしょうか。

            • 減価償却の耐用年数変更について

              減価償却の耐用年数の変更に関する質問があります。青色申告をしている個人事業主です。 昨年度に事業用の固定資産を取得したのですが、本来耐用年数を4年とすべきところを、誤って5年で申告してしまいました。 今年の確定申告からは正規の4年で申告したいと思ってるのですが、その際に今年の償却スタート残高は 　 ①本来4年で行っていたはずの残高 or ②昨年の確定申告で5年計算で償却した後の残高 のどちらになりますでしょうか？ また、①の場合、昨年の確定申告に誤りが生じるかと思います。具体的には経費として計上する額が少なく、納めた税金が多くなるという誤りかと思います。 この場合更正の請求ができると思うのですが、正直なところ差額が少額なため、更正の請求は考えておりません。 こちらの手続きをしなかった場合、何かペナルティ等は発生しますでしょうか？ ご確認よろしくお願い致します。

              • 確定申告が必要なのかと事業所得か雑所得かの判断

                まず確定申告が必要か下記の記述をもとに判断をお願いします。　あと事業所得か雑所得かも教えてください。 会社勤めの会社員　年収約470万 令和5年の源泉徴収票はもらいました。 2023年2月に副業をするため開業届を出して個人事業主としてネットによる物販で46点を12月までに売り切り、12月に廃業届をだして個人事業主ではなくなりました。 確定申告にむけて会計ソフトによる 入力、計算をしたところ 売上総額が約50万、仕入総額が約28万、経費総額が13万で営業利益が約9万円になりました、その他控除などは本来働いてる会社の年末調整にて提出済みですので特にないかと思いますがまずこの内容で確定申告は必要ですか？ 事業所得か雑所得になるかも教えてください。 回答にあたり情報が足りない場合は それも教えいただければありがたいです。 よろしくお願いします。

                • 個人事業主が国民年金と社会保険料を支払った場合

                  ➀納付時期から遅れて納付したことがあります。 2023年1月から2023年12月に支払った分を社会保険料として控除対象という認識でよろしいでしょうか。 ②勘定科目を教えてください。また仕訳は下記でよろしいでしょうか 　〇〇〇/現金 何卒宜しくお願い致します。

                  • 副業をしているサラリーマンのメルカリ・FX収入

                    メルカリ・FXの売上・利益の確定申告に付いて質問が有ります。 確定申告が必要な場合に「給与以外の副収入による所得が年間20万円を超える場合」と言うのが有りますが、これは年収550万前後のサラリーマンが休みを利用して派遣バイトをして年間約50〜60万円稼いでる場合は、例え日用品・不用品をメルカリで売って、年間10万円以下の売上しかなくても、一緒に合算して確定申告しなければいけないのでしょうか？ FXでも約10万円利益が有り、そちらは合算しなければならないとは思うのですが。 メルカリの方はだけで計算して、あくまでも個人的な物を処分している場合は、メルカリの売上が20万円未満ならば、何もしなくて良いのでしょうか？

                    • 確定申告について

                      はじめての確定申告です。 給与所得(扶養内)と副業での事業所得(収益0)での青色申告をする場合に、 帳簿作成ではプライベート用(家計簿)と 事業用の収支内訳は両方必要ですか？ 消費税に関しても申告が必要ですか？ よろしくお願いします。

                      • 2022年度　医療費控除について

                        前年度2022年分の医療費控除の確定申告をする場合、2022年に寄付したふるさと納税額（ワンストップ特例申請済）の金額は再度申告する必要はあるのでしょうか。

                        • 確定申告書Bの公的年金等に記入する金額について　通帳から自分で足し算して入力していいですか？

                          母の確定申告についてお尋ねいたします。 【質問】母は年金と家賃収入があります。 確定申告書Bの公的年金等に記入する金額は、通帳を見て2023年1月～12月までに振り込まれた年金の額を足し算して記入してＯＫでしょうか？ それとも、年金事務所に電話して一年間にもらった年金の証明書などを送付してもらう必要がありますか？ 【補足】手元には年金の月額の通知書しかないようで、通知書の金額を足したら、通帳に振り込まれた金額と5千円位差があるようです。 ご教示よろしくお願いします。

                          • ③仕入れ原価が無い業務で、売上原価が仕掛りだけで、⑥差引原価がマイナスになる

                            設計業務を行っている個人事業主で、青色申告決算書を作成して、申告しています。 ③仕入れ原価は業務の性質上、仕入れがありません。 仕掛り（年度末の中途業務の人件費等と外注等の直接支出）は、その年度末に抱えている業務が、前年度より多い時は、②+③-④＜⑤ で ⑥ はマイナスになります。 紙の申告添付の決算書を作成する場合は、マイナスでも（会計ソフトでも）作成できます。 長年、それで申告しても問題有りませんでした。 しかし、国税庁サイトの確定申告書（青色申告書）作成コーナーでは、（以前から）⑥がマイナスだと、訂正を指示され、受け付けてくれません。 e-tax で申告する場合、同サイトで作成の決算書しか添付できません。 時節柄、e-tax で申告しようと思っていますが、 上記のような差引がマイナスになる「仕掛り差引」は、どのように会計処理されているのでしょうか（一般的なのでしょうか）。 ご教示よろしくお願いします。

                            • 事業主借である取引を別の勘定科目で登録してしまい、何年も元入金がマイナスになっている場合、修正申告必要でしょうか？

                              プライベートな銀行口座から引き落とされるクレジットカードを事業用に利用していましたが、プライベートの銀行口座を登録していないため、口座振替の登録ができず、クレジットカード口座がマイナスの状態が続いていました。 freee 上ではクレジットカードの口座になっている部分をプライベート資金に修正するだけで良いと思いますが、過去の確定申告についても修正申告する必要があるかどうか教えていただきたいです。

                              • 室内改装費の勘定項目

                                不動産賃貸収入をベースに個人事業として開始をしてます。（年間約240万円） 家賃収入を管理するため現在居住している部屋を作るため全室改修しました。 改修したうち使用するスペースは約30％程度と設定します。（予定収入から構成比を算出）　 給与収入＋年金（まだ未受給現年齢66歳）＋家賃収入＝合計想定年収（25万＋20万＋20万）780万円　改装費803万円一括で支払い済　2023年11月2日 この場合の勘定項目と金額をどのように申告したら良いかアドバイスをお願いします。

                                • 消費税課税事業者登録と青色申告について

                                  医学部の教授をしており、給与とは別に講演料の収入が1200万ほどあります。 2年前から1000万を超えているので、今年の申告から、消費税の支払いと、雑所得の収支報告書の提出が義務づけられるかと思います。 質問なのですが、消費税の課税事業者登録をしないといけないということでしょうか？それであれば、今後は事業所得として青色申告をしたいのですが、国立大学勤務であっても、開業届、事業所得、青色申告届は法律上問題ありませんか？ 青色申告にしたほうが節税になりますよね？ また、税理士をつけたほうが良いのでしょうか？

                                  • 保険外務員の経費率について

                                    保険代理店で外務員をしています。　 確定申告をしなければならないのですが、領収書をその都度とっていなかったため、全部揃っていません。 R5年の外務員報酬は約380万円ほどですが、経費率は何%位で申告可能でしょうか?

                                    • 委託先都合で請求書に記載する事業所所在地変更不可と確定申告時の事務所家賃経費計上への影響について

                                      業務委託で仕事をしています。 2022年は自分が住んでいる公営団地を事業所として開業届を税務署に提出しました。 しかし、税務署としては問題ないとのことでしたが、住宅供給公社として団地の自宅を 事業所にするのはダメと言うことを開業届を提出して翌年の2023年に知りました。 2023年4月ごろに知ったので、2022年分の確定申告は自宅住所で行っていました。 そして、5月にバーチャルオフィスを借りて、e-taxで事業所住所を変更しました。 なので、5月からはバーチャルオフィスの住所が事業所住所になりました。 しかし、私はミスをしていました。 委託先の会社に私の事業所の住所変更をしていなかったのです。 11月頃に変更していなかったことに気づき、急いで変更をお願いしたのですが、 委託先からは、「2023年は契約時の住所で処理しているので今年はもう変えられない」 と言われました。 なので、2023年は自宅住所のままで請求書等の処理がされました。 この場合、バーチャルオフィスとして借りた費用は確定申告で経費に計上できるのでしょうか？ また、納税地自体はたまたま変わってませんが、前の事業所住所でやりとりした経費や請求書はどうなるのでしょうか？前の住所でのやりとりというのを証明をする必要はありますか？

                                      • 業務受託者の副業アルバイトの確定申告について

                                        私は業務委託をメインとして仕事をしています。閑散期や業務委託の収入だけでは生活が難しい月などは副業としてアルバイトをしています。 業務委託は年間150日ほど仕事していまして、年収も160万ほどになります。 また、母と二人暮らしで母の年金も月に45000円程度入ってきます。（実際は2ヶ月に1度、2ヶ月分まとめて入ってくる） そして、副業のバイトも複数掛け持ちしていて、月に2回か多くて9回（バイトをしない月も年に数ヶ月ある）勤務することがあります。 それでも年間で数十万いくかいかないかの収入です。 このような場合、副業バイトの方も確定申告が必要なのか、母の年金も何かしら申告が必要なのか、もし必要な場合、どんな書類とどんな帳簿が必要なのか知りたいです。 ちなみに、父は8年前に亡くなっていて父には資産もなにもないです。

                                        • 源泉徴収されてない場合の確定申告と源泉徴収の納税について

                                          2023年に開業届を出して、従業員は私だけというフリーランスの者です。 質問のタイトルにありました確定申告なのですが、転職エージェントを仲介して仕事を受注しておりますが、消費税込みで報酬を頂いておりますが源泉徴収はされておりません。 一度相談はしたのですが、自身で納税するよう促されただけでした。 そのため確定申告では源泉徴収額は「0」なので未記入での提出を予定しておりますが、確定申告ではそれ以外に何か記載すべきことなどございますでしょうか。 それともこちらの方法では何か問題あるでしょうか。 また源泉徴収税を納税する必要があると思われるのですが、確定申告と併せて何か提出するべきものがあるのでしょうか。 ネットで調べてもよくわからなかったため、お知恵をお貸しいただけると幸いです。

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