確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 各控除

    初めまして、宜しくお願い致します。 現在個人事業主で年間100万円の業務委託契約を結んでいます、それ以外にアルバイトで年間約330万の収入がありますが火災・地震保険、生命保険、医療費、各控除はどちらですればいいか教えて下さい。昨年は青色申告でしました。

    • フリマサイトでの売り上げ金の税金の支払いについて

      今フリマサイトで、9月上旬頃から年末の大掃除に向けて家にある不要なもの（カードを入れるキャラクタースリーブ、キャラクタープレイマット、アニメフィギュア、イヤホン、コード類など）を売っています。新品のものも多いのですが、転売ではなく、ほとんどが数年前に買ったものを出品しています。現在、その売り上げが20万円にいきそうなのですが、家にある不用品を売って、20万円を超えた場合は確定申告、または住民税の支払いをしなければならないのでしょうか？

      • ハンドメイド

        ハンドメイド作品の制作販売をしています 1 開業届を出したのですが、開業や廃業、事務所・事業所の新増設等のあった日 の日付と開業届を出した日が違うのですが、どちらが開業開始の日ですか？ 2 開業届を出す前の材料、作品を制作する際のボンド等、ラミネートの機械やカッティングマシン、梱包資材、撮影機材は経費にできますか？ 3 サービス業でフルタイムで働いています。 開業届を出す前の販売(今年)は20万以下で確定申告しなくても良いと言われて、今年はしていません。 一年で売り上げが20万以下なら申告しなくても良いですか？

        • 確定申告が必要かどうか

          １〜3月までアルバイトでウーバーイーツの配達をしていたのですが、4月からは別の会社の正社員として働いています。ウーバーイーツの説明には48万以下は確定申告しなくていいとあったのですが本当にしなくて大丈夫でしょうか

          • フリマアプリの確定申告と課税対象について

            コレクターが趣味の会社員です。 今年実家の取り壊しに伴いコレクションの一部を断捨離しました。その際1つの某フリマアプリを利用。 ■売った物■ 非売品ノベルティグッズ多数(ステッカー類)。 非売品の番組特製ステッカー多数。 非売品の特製Tシャツ数点(ジャンパー1点含む)。 抽選で当選したサイン入りステッカー多数。 価格はどれも非売品で現在では入手困難な事もあり、1販売で1万～4万。どれも入手に金銭は掛かっていない為、販売手数料と送料を差し引いた金額がそのまま利益です。 2ヶ月～3ヶ月の間で利益は120万円～ほど。そこからは数ヶ月経って再び月に1点～2点の販売程度にとどまっておりますが、出品していたものを値下げして売れた流れです。 売った物がいわゆる“コレクショングッズ”になり、全て非売品。課税対象になるのか判断がつかないため相談させて頂きました。 また、会社の年末調整(デジタル版)の中に“副業で得た所得”とありますが、課税対象になった場合販売利益の合計を打ち込めばよいのでしょうか？よろしくお願いいたします。

            • 少額減価償却資産の特例を30万円強の商品で利用したい

              私は現在個人事業主として、税込経理方式で青色申告を行っています。 この度、パソコンを新調する為、少額減価償却資産の特例を使用をしたいです。 ですが、購入希望の商品は「税込315,515円」となり、30万円を超えています。 購入したいサイトはAmazon.co.jpとなり、最安値かつ値引き交渉は不可となります。 なんとか、「少額減価償却資産の特例」を使用する為のワザなどありますでしょうか。 よろしくお願い致します。

              • アルバイトと業務委託ミックス型の大学生確定申告について

                私は大学生でして、 ・今年の給与所得(アルバイト代)が 複数箇所からトータル35万円ほど ・今年の事業所得(業務委託やSNSアフィリエイトによる収益)がトータル68万円ほど あります。 お尋ねしたいのは大きく2つです。 ①給与所得に関して、55万円の枠に収まっているので特に手続き等の必要は無いか ②事業所得68万円について、ワンルームの家で作業をしているので、1日4.8時間分の稼働(家賃20%)や業務で使用するiPad、書籍(いずれも単価10万円以下)を経費として計上し、48万円以下に抑えることで確定申告は【不要】になるのか？また、経費精算を簡易な会計ソフトなどを用いて保存しておくが、税務署から「確定申告漏れだ」という指摘があった場合、記録していたものを提出するという流れでよいか。(そもそも個人で確定申告が不要と思っていても(それが正しい計算であっても)、税務署は経費を把握していないので調査が入るのではないか？) です。 よろしくお願いいたします。

                • 年度の途中で個人事業主から「マイクロ法人＋個人事業主」の二刀流になった場合の社会保険料の確定申告について

                  いままで個人事業主として事業を行っていましたが、今年度の途中からマイクロ法人を立ち上げ、「マイクロ法人＋個人事業主」も二刀流になりました。 それに伴い社会保険も年度の途中で切り替わりましたが、その場合freee確定申告の際に、「国民健康保険」「国民健康保険」の欄に切り替わり前までに支払った分を入力し、「その他の社会保険料」の欄に切り替わり後の健康保険・厚生年金支払い分を入力すれば良いのでしょうか？ また、切り替えに伴い支払われた還付金については事業主借で処理しましたが、こちらは特に確定申告時には関係ないのでしょうか？

                  • 育休中の年末調整と副業収入の確定申告について

                    昨年から育休中であり、今年は会社からの収入はないため、夫の会社の年末調整で配偶者控除の申請をしようと考えています。 私に20万円超える程度の副業収入があり、個人でWEBデザインして得た収入なのですが、こちらは後ほど確定申告(白色申告)するという流れで特に問題ありませんか？

                    • ミュージシャンが100万円以上のヴィンテージ楽器を購入した際のの勘定科目について

                      ミュージシャンとして生計を立てています。 100万円を超えるヴィンテージ楽器(1960年代製造)を仕事で使用する目的で購入した場合、減価償却資産として経費に出来るのでしょうか？ 100万円を超える美術品などは基本的に非減価償却資産となるという事ですが、 楽器の場合、仕事として使用していく中でパーツ交換や修理などを重ねることでオリジナル性が損なわれるため、売却する際は実際に「プレイヤーコンディション」として扱われ、相場よりも安く売られています。 この場合は「価値が落ちる」として認められますか？ それとも一律で100万円を超えるヴィンテージ楽器は「非減価償却資産」となりますか？ また、「非減価償却資産」として扱われた場合の仕訳と、これにかかる固定資産税についてもご教授いただけますと幸いです。

                      • 納付すべき消費税額

                        インボイス制度適用により課税事業者となりました。(事業期間は10月1日～９月30日が事業期間) 今般、会計ソフトで確定申告処理をし(消費税は2割適用を選択)、納付すべき消費税額が計算されましたので、納付手続きを進めておりました。 一方、最近、税務署から<<申告のお知らせ>>が届き、その中に「中間申告分の消費税額はxxx円となっています。」との記載がありました。(xxx部分には数字が入っています。) ★会計ソフトでの計算金額と税務署から届いた書類に記載の金額が異なっているのですが、税務署からの記載額を納付するのが正しいのてしょうか?・・・そもそも税務署からの「中間申告分の消費税」の意味がわからず、戸惑っております。

                        • 新車購入費を必要経費として計上できますか？

                          お世話になります。妻が新車を購入したので、彼女の場合必要経費にできるか教えて下さい。　私の家内は２つの仕事をしています。①里親施設での宿泊、食事作りで、泊まったり、食事を作った回数分を申請し、施設の人からお金を頂いています。税理士事務所に入ってもらっており、税金払い、年末調整を行っています。②養護施設の送迎バスに乗った回数分、お金をもらっています。こちらは、確定申告で申請しています。①についは、施設への移動（ガソリン代をもらっている）、その他、子供たちをどこかに連れて行ったり、買い物にいくことに車を使用しています。（これは自腹）②については、ガソリン代をもらってはおらず、確定申告で必要経費として申告しています。　今回車を新車で購入しました。妻は２箇所からお金を頂いていますが、会社努めではありません。（国民年金を払ってます）この場合、②の確定申告をするときに、必要経費として計上しても良いか教えて頂きたくメールしました。また可能な場合償却費の計算方法が知りたいです。新車の場合減価償却は６年とのことですが、１１月購入の今年は２ヶ月分、新車価格÷６×（２÷１２）、来年は１２月分で、購入価格÷６で計算してもよいのでしょうか？　①の施設の税理士事務所は、不親切で必要以外のことは対応してくれず、自分で調べる必要があります。

                          • 2023年　年度締めの修正について

                            2023年度の確定申告は終わっているのですが（去年開業、青色申告をして所得は0円）、freeeでは年度締めが行えず、早めに年度締めするよう指示が出ています。未確定勘定があるため、修正してくださいとなっています。借方に開業費、貸方に未確定勘定になってしまいます。開業費が40万近くなので、確定申告→固定資産台帳→任意償却にしたのですが、やり方が間違っているのかも知れません。修正したいのですが分かりません。確定申告では2023年度開業費の減価償却は0円にしてあります。アドバイスいただけたらと思います。よろしくお願い致します。

                            • 駐車場収入での確定申告について

                              自分はアルバイトをしていて駐車場を相続することになったんですが確定申告をした事がなく何をどうやって良いのか全く分かりません、生命保険料控除が届きアルバイト先での年末調整で提出しました、税務署の他に住民税の納付の為には役所へ行かないといけないなど聞いたんですが必要な物やどこへ行けば良いかなどの解説をお願いします

                              • 業務委託

                                業務委託で、カフェで半年働いていました。報酬は160万です。 経費になるレシートが1枚も無く、今親の扶養です。 カフェの会計士は、確定申告必要無しと言われたけど、親からは必要と言われました。 どうしたらよいか分かりません。 対策とやり方と必要かどうか教えて下さい。カフェは、もうやめました。 学生ではないです。

                                • メルカリの確定申告について

                                  私は現在学生でアルバイトでの収入が80万円ほどあります。また、メルカリ等のフリマアプリで服やCD.DVD.グッズ類を売りその合計金額が20万ほどあります。 この場合は確定申告は必要なのでしょうか？購入した際や発送時のレシートを処分してしまっているため、経費にかかった金額がわかりません。 自分自身で調べてみたのですが、あまり理解できなかったため教えていただきたいです。

                                  • ヤフオクなどでバイク車体とバイク部品を売った場合の確定申告の必要性について

                                    会社員です。下の例でヤフオクなどフリマアプリの年間所得は確定申告が必要か教えて下さい。 趣味で不要になったバイク部品の利益が20万円以下。 50万円で購入したバイク車体が80万円で売れ30万円の利益。 合計50万円の利益だとした場合は確定申告が必要ですか？ 確定申告不要な場合は申告書の提出もいらないと言う事ですか？ 宜しくお願い致します。

                                    • 外貨預金の確定申告について

                                      外貨預金の確定申告について3点質問させていただきます。 1. 為替差損益の利息の計算方法 米ドル⇒円を例に、為替差損益の計算は払い戻された金額から入金額・経費を引けば求められると思いますが、途中で利息を受け取っていた場合の考え方について確認させていただきたいです。 流れ： ①1ドル100円時に10000円⇒100ドル預ける ②1ドル150円時に5ドル（750円）利息を受け取る、預りは合計105ドル ③1ドル150円時に全額（105ドル）を日本円へ、15750円 ・上記の場合の為替差益は「払い戻し15750円 - 入金額10750円 = 差益5000円」で正しいでしょうか？ 　（入金額が10000円のままで計算するのか10750円なのかで迷っています） ・「流れ：②」の為替レートは大手銀行が公表している外国為替公示相場の「TTM」を利息受け取り日で参照すればいいでしょうか？ 　（外貨預金を行っている口座明細には為替レート不記載となっています） 2. 銀行から外貨預金に関するキャッシュバックがあった際の計算方法 外貨預金にて円⇒米ドルに預け入れる際に為替手数料の一部がキャッシュバックされます。 キャッシュバックは普通預金口座に振り込まれます。 このキャッシュバック金額は為替差損益に含む認識で正しいでしょうか？ 例えば為替差益10000円、為替手数料キャッシュバックが100円だった場合、外貨預金の為替差益は10100円という認識で正しいでしょうか？ 3. 「2.」のキャッシュバック金額を為替差損益に含む場合 例えば今年中に為替手数料キャッシュバックを受け取っているが為替差損益が発生していない場合（米ドル⇒円を行わなかった）、今年受け取ったキャッシュバック金額は為替差損益が発生した際に計算に含めればいいでしょうか？ または今年の所得として計算が必要でしょうか？ 今年の所得となる場合、一時所得・雑所得どちらになるのでしょうか？

                                      • 扶養内パート主婦の株式譲渡にともなう確定申告について

                                        お世話になります。 扶養内（103万円以下）で働いているパート主婦です。 株式譲渡にともなう確定申告の必要性について質問です。 所有していた上場株が非上場となり、結果、非上場株式の譲渡所得が発生しました。 売却したのは特定口座内ではなく、買上げする法人へ直接売却した形（「株式合併に伴う端数株処分」とのこと）になっていて、源泉徴収されていません。 売却額が購入額より下回ったので譲渡損が発生している状態で、結果として15万円くらいのマイナスです。 質問① この場合、確定申告はしなくて良いですか？ 質問② 譲渡損になるので、年間所得に影響はありませんか？ 心配しているのは来年社会保険料がかかってこないか、という点です。 よろしくお願いいたします。

                                        • 扶養内パートだが、来年10月に個人の確定年金給付開始

                                          ①100万ほどの扶養内でパートをしています。今年57歳の主婦です。35年の満期を迎え、来年の10月から個人年金が給付予定です。80万の給付金がすべて雑所得になると認識しています。あってますか？ ②社会保険加入が必要になるとは思いますが、給付金により扶養を外れるタイミングが10月なので、来年10月からパート先で106万を超えるように働き、社会保険加入させてもらえばいいという認識でいます。（会社の了解は得てます） あってますか？ ③主人の会社には10月前に連絡して手続きをしてもらう必要がある。 こちらもあっていますでしょうか？ お手数ですがご回答よろしくお願いします。

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