確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • フリマアプリの確定申告について

    現在フリマアプリで家にあるおもちゃ、服、靴、化粧品、家電など、他にも様々なものを売っています。もちろん転売などではなくあくまで家にある不用品を売っています。しかし数が多く確定申告が必要かどうか心配です。

    • 授業料の返金（確定申告の有無）について

      ある授業を受講し、相手の提示された条件をクリアしていれば、最初に支払った授業料が返金されるものを昨年契約しました。 今年、その条件をクリアし支払った授業料が返金されたのですが、これは収入に入りますか？ 返金は直接銀行口座に振り込んでもらいました。 金額は20万を超えています。 契約解除の合意書として、「契約解除に伴う返金」として返金していただきました。 来年の確定申告に、今回の分を考慮する必要があるのかが知りたいです。

      • 個人間取引での源泉徴収の扱いについて

        デザインの業務を行っている個人事業主です。 昨年に同業者Aのデザイン業務を１件だけ手伝い報酬を頂きました。 先方から源泉税の計算もやっておいてほしいと言われ請求書を「源泉徴収」の数字も入れて、差し引きで送りました。入金は源泉徴収を差し引いた額で入金されていました。 その後、トラブルがありその方とのやり取りはなくなりましたが、今年改めて会計ソフト見直しのために見直しをしていて「個人間取引は源泉徴収は引かない」ことを思い出しAに問い合わせると、源泉徴収税は「自分は個人なので納めていない」とのこと。そうであれば、差し引いた分の源泉徴収税をこちらが追納するので返してほしい旨を伝えましたが「すでに入金額で外注費として処理済みなので戻せないし請求額に従っている。すでに請求書は破棄しているのでどうなっていたのかはわからない」とのこと。 この場合は「当方が損金が出た計算で売上はそのままにして、さらに源泉徴収＋滞納金を追納」なのか「売りあげた額がそもそも間違えていた形の処理になり、引かれた分に対する源泉徴収＋滞納金を追納」になるのか、どちらの処理が正しいのでしょうか。

        • ふるさと納税と、認定NPO法人に寄付した場合について

          記載方法が分かりません。似た質問がありましたが回答無しだったのでお教え下さい。 ①ふるさと納税とNPO法人寄付の合計を税額控除出来る"政党等寄付金等特別控除"に「まとめた額−2千×40%」で入力なのか、 ②ふるさと納税は"寄付金控除"、NPO法人は税額控除の"政党等寄付金等特別控除"と入力を分けるのか、 もし②の場合、寄付控除と政党等寄付金等特別控除の欄それぞれ2千円マイナスする必要があるのか、どちらか片方から2千円引いた額で良いのかご教授願います！

          • 事業用に登録した口座をプライベート口座に変更する仕訳

            フリーランスになった時に、訳も分からず、事業用で使えそうな口座を全て登録してメインの「事業用の口座」と「プライベート兼事業用の口座」の2つ登録していたのですが、そのうちの一つの「プライベート兼事業用の口座」は事業用にめったに使わなかったため、プライベート口座にして、帳簿から外したいと思っております。 この場合、どのような仕訳をすればよいのでしょうか？ ちなみに、「プライベート兼事業用の口座」にはまだ残高が残っております。 色々ネットを調べたのですが、見つけることが出来ず、質問させて頂きました。

            • 年末調整資料の不足による確定申告時の金額未記入への対策

              今年度(2024年)途中で会社員から自営業に変更しました。 年末調整が手元になく、給料明細しかなかった為、総額の給料のみ記載し、社会保険の金額を記入せず確定申告を提出しております。 未記入でも会社側は元社員の年末調整を行なっていると思うのですが、こちらで行なった方が良いことはありますか？

              • ふるさと納税の還付金について

                ふるさと納税額のシュミレーション計算で2万円となり、2万円のふるさと納税をしました。 確定申告書を終え、再確認すると「収める税金」に金額の記載はありますが、「還付される税金」の欄には金額の記載がありません。 これはふるさと納税の所得税の還付は適用無しとゆう事なのでしょうか？それとも収める税金額とゆうのが既に引かれた額なのでしょうか？ 因みにワンストップ申請はしていません。 ふるさと納税の申告記載などが何か間違ってはないかや、住民税のふるさと納税の還付がちゃんとされるのかなどと不安になり質問させて頂きました。宜しくお願い致します。

                • 過去の医療費控除とふるさと納税制度の確定申告について

                  主人の扶養に入る主婦です。 令和4年にかかった医療費（自費26万弱）を医療費控除にて確定申告する予定です。 しかしその年のふるさと納税をワンストップ特例にて申請済みです。 確定申告すると、ワンストップ特例は無効となり、確定申告にて医療費控除並びにふるさと納税の申告をするという流れだと認識しています。 それに伴う、過去の住民税の減税はどのように併用されるのでしょうか。 住民税の減税額が変わることにより、既に支払っている令和5年住民税はどのように減額されるのでしょうか。知識が無く、申請後の住民税の仕組み、ふるさと納税との関係が分かりません。 主人は、会社の人事担当に面倒なことを頼むことになるなら、もう今回は諦めようと消極的なのですが、どうしても仕組みを理解したく、知恵をお借りしたいです。 主人の年収は約650万円です。 どうぞよろしくお願いいたします。

                  • 【至急】消費税申告での「基準期間の課税売上高」はどこを見ればいいでしょうか？

                    昨年10月1日からインボイス番号を取得して課税事業者になり、今回初めて消費税申告をしますが、基準期間の課税売上高の項目が、どこを見たらいいのかわからず困っています。 下記2点、ご教示いただきたくお願い致します。 ●基準期間は令和3年分の確定申告書でよろしかったでしょうか？ ●その年ですと青色申告をしていますが、その中のどの書類のどこを見たらいいのかわかりません。 よろしくお願いいたします。

                    • Amazonでクレジットカードを使った場合の発生主義について

                      Amazonで事業用クレジットカードを使い、経費で買い物をすると、 購入日が①「３月1日」、 クレジットカードへの請求日が②「３月２日」とずれたりします。 この場合、発生主義だと①と②どちらの日を帳簿に記帳すべきでしょうか？ また、Amazonでの購入日が①「10月1日」、 クレジットカードの請求日が②「翌年３月1日」など、 予約商品などの場合は大幅にずれ、年をまたいでしまうことがあります。 この場合、どちらの日を帳簿に記帳すべきでしょうか？

                      • 初めての業務委託でダブルワークです。消費税込みの収入で扶養内でいくらまで稼げますか？

                        既婚の娘1人です。 現在業務委託のダブルワークをしていますが、消費税は会社で払ってもらっている状態です。 業務委託が初めてで働き始めたばかりなので、できるだけ多く稼ぎたい反面旦那の扶養ないから外れないようにしたいです。個人事業主という括りになるため旦那の社会保険の枠を超えると国民保険になってしまうことも懸念しています。できるだけ多くかつあまり損しない程度に稼ぐにはいくらまで稼ぐことができますでしょうか？ 仮に扶養を超えてしまってもここまで稼げばあまり損はしないなどのアドバイスもあれば教えていただきたいです。

                        • 廃業後の確定申告に向けた仕訳について

                          サービス業で個人事業主（青色申告）をしています。わけあって、本年の期中に廃業をする予定です。そこで以下をお教えいただければ幸いです。 前提）6月に廃業し本年の他の収入はない状態です。サービス業ですので在庫などはありません。個人で利用していた車両やマンション（持ち家）を固定資産登録して利用しています。 １）7月以降の仕訳はできない（しない）と思っていますが間違いないですか。 ２）6末に、売掛金や未払金を仕訳したものはそのまま確定申告してよいのでしょうか。 売掛金は翌々月15日に入る予定であり、未払い金はクレジットの関係で翌月27日に支払いになります。 ３）固定資産登録している車両や持ち家は、6月までを減価償却として設定するのみで特に売却処理や廃棄処理はしない。で間違いないでしょうか。廃業後は１００％個人利用となります。 ４）小規模企業共済をかけており、7月以降に連絡して共済金を受給する予定です。確定申告時に退職金として計上するという理解で間違いないでしょうか。また欠けていた6月までの掛金は決算時に控除として計上して問題ないでしょうか。

                          • 消費税の申告に関して

                            令和5年10月1日にインボイス発行事業者登録を受け、課税事業者になった売上1000万以下の個人事業主です。 2割特例等を利用し、支払う額を計算すると実際に企業から受け取った消費税額より国に支払う消費税額が少なくなりますが、そういうものなのでしょうか。 例えば、10万円の業務を行い、消費税を加算した11万円を企業に請求した場合、2割特例を使用した場合2,000円の程度の支払いになるかと思います。 違和感を感じたので、仕組み上そういうものなのか疑問に感じ質問させていただきました。

                            • 【早急回答希望】開業前に2021年度確定申告を行っているが、消費税申告の課税売上高に反映必要か？

                              表題の件について、確認させてください。 2022年度から開業届を出し、2023年10月から課税事業者に変わりました。2021年度は会社員として働いていましたので、副業としての収入を白色申告で提出しました。 上記の場合であっても、2021年度の売上として、今回の消費税申告へ記載が必要でしょうか？

                              • 確定申告期限後に経費漏れあり。消費税申告前に修正を行った方が良いのか？

                                2023年度の確定申告期限後に経費計上漏れ(会議費や事業主貸借など)が発覚しました。 確認したい事項は下記4点です。 ①消費税申告は、上記が漏れていることが分かった上で、そのまま進めてしまっても問題はないのでしょうか？ ②合計金額的に5万もいかないほどなのですが、更生の請求を行った方が良いでしょうか？ ③もしくは、決算前のため、漏れている内容をfree会計に入力した上で更生の請求を行えば良いでしょうか？ ④更生の請求を行う上で必要な書類を教えてください。 以上、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

                                • パート＋業務委託の仕事をした場合、子供の健康保険の被扶養者に入れますか？

                                  ６０歳以上です。パート＋業務委託の場合、子供の健康保険の被扶養者に入れるか質問です。 パートのｗワークならわかるのですが、業務委託の仕事をｗワークした場合、パートのｗワークと同様に問題なく健康保険の被扶養者になるのか？ パートで７５万円　業務委託で７５万円の場合　１８０万以下なので健康保険の被扶養者に入れますか？　もちろん子供とは同居です。　パートＷワークより確定申告で税金が不利になることはありませんか？ 個人事業主と青色申告の申請が必要ですよね？ 宜しくお願いします。

                                  • Amazonで発行した領収書の宛名について

                                    Amazonで発行した経費の領収書PDFには宛名がないため、プリントアウトしたものにペンで書き込んだり、AcrobatでPDFを加工し追加していましたが、「税法上はPDFを加工したりせず、宛名が空欄のまま確定申告に使用したほうがいい」と説明するサイトを見つけました。 電子帳簿保存法に対応させる場合でも、宛名は空欄のままファイルボックスに登録した方がいいのでしょうか？ 個人事業主のため、宛名に関する社内ルール等はありません。

                                    • 電子帳簿保存法に対応した税理士の探し方について

                                      2024年の青色申告を税理士に依頼することを検討しています。 ①決算前後の確定申告書類の制作代行（年1回のやり取りで65万円控除対応、格安サービス）と、 ②月次で面談・監査（顧問契約を結ぶタイプ）があるようですが、 電子帳簿保存法に対応していただくには、②のようなサービスでないといけないのでしょうか？ 年１回しかやり取りしない①のようなサービスを利用した場合、電子帳簿保存法への対応は業務外で、依頼主が自己責任で行うことが前提なのか、教えていただけると幸いです。

                                      • 【回答希望】消費税申告における2021年度の課税売上高の確認方法について

                                        2023年10月1日より免税事業者から課税事業者となりました。 2021年度は白色申告で確定申告を提出しているのですが、今回消費税申告において、基準期間に当てはまるため課税売上高を入力する必要があるかと思います。 勉強不足で申し訳ないのですが、白色申告にて作成しておりました収支内訳書の①売上金額を記載すればよいのでしょうか。 それとも、④収入金額の合計額を記載すればよろしいのでしょうか。 ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

                                        • 青色申告（10万円控除）で、事業用とプライベート用の銀行通帳やクレジットカードを一緒にしていた場合の帳簿ミスについて

                                          個人事業主です。数年間、青色申告（10万円控除）をしています。 事業用とプライベート用の銀行通帳やクレジットカードを分けておらず、 freeeで同期した際に取引が入り混じりごちゃごちゃになってしまったため、 どう操作していいのかわからず、 事業に関係ないプライベート分の収支は全て「無視」し、 事業に関係のある収支のみを記載し青色申告（10万円控除）を数年間していました。 確定申告の申告額はおそらく合っているはずですが、 プライベート分の収支を無視していたため、 freee上の銀行口座とクレジットカードの残高は合わず、預金出納帳がめちゃくちゃになっています。 この状況で仮に税務調査が来た場合、 freeeの預金出納帳は無視して、 事業とプライベート兼用の銀行口座の入出金明細やエコ通帳を預金出納帳の代わりとして提出してもいいのでしょうか？ （どれがプライベート分かわかるように、領収書やクレジットカードの明細等を添付予定です） また、青色申告（10万円控除）において、 預金出納帳以外に問題が発生しそうな帳簿はあるでしょうか？ ■10万円の青色申告特別控除を受けるために必要な帳簿 ・現金出納帳：なし（現金取引はありません） ・売掛帳 ・買掛帳 ・経費帳 ・固定資産台帳 参考　https://www.freee.co.jp/kb/kb-blue-return/essential-book/ もし売掛帳や買掛帳などにプライベート分を追加する必要がある場合、 間違った状態の帳簿と、正しく修正した帳簿を２種類用意し、 どこをどう間違っていたか、税務署側に説明できる資料などを用意すべきでしょうか？ 知識不足のため、難しい修正が必要な場合は、税理士への依頼も検討しています。 よろしくお願いいたします。

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