確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 【至急】消費税申告での「基準期間の課税売上高」はどこを見ればいいでしょうか？

    昨年10月1日からインボイス番号を取得して課税事業者になり、今回初めて消費税申告をしますが、基準期間の課税売上高の項目が、どこを見たらいいのかわからず困っています。 下記2点、ご教示いただきたくお願い致します。 ●基準期間は令和3年分の確定申告書でよろしかったでしょうか？ ●その年ですと青色申告をしていますが、その中のどの書類のどこを見たらいいのかわかりません。 よろしくお願いいたします。

    • Amazonでクレジットカードを使った場合の発生主義について

      Amazonで事業用クレジットカードを使い、経費で買い物をすると、 購入日が①「３月1日」、 クレジットカードへの請求日が②「３月２日」とずれたりします。 この場合、発生主義だと①と②どちらの日を帳簿に記帳すべきでしょうか？ また、Amazonでの購入日が①「10月1日」、 クレジットカードの請求日が②「翌年３月1日」など、 予約商品などの場合は大幅にずれ、年をまたいでしまうことがあります。 この場合、どちらの日を帳簿に記帳すべきでしょうか？

      • 初めての業務委託でダブルワークです。消費税込みの収入で扶養内でいくらまで稼げますか？

        既婚の娘1人です。 現在業務委託のダブルワークをしていますが、消費税は会社で払ってもらっている状態です。 業務委託が初めてで働き始めたばかりなので、できるだけ多く稼ぎたい反面旦那の扶養ないから外れないようにしたいです。個人事業主という括りになるため旦那の社会保険の枠を超えると国民保険になってしまうことも懸念しています。できるだけ多くかつあまり損しない程度に稼ぐにはいくらまで稼ぐことができますでしょうか？ 仮に扶養を超えてしまってもここまで稼げばあまり損はしないなどのアドバイスもあれば教えていただきたいです。

        • 廃業後の確定申告に向けた仕訳について

          サービス業で個人事業主（青色申告）をしています。わけあって、本年の期中に廃業をする予定です。そこで以下をお教えいただければ幸いです。 前提）6月に廃業し本年の他の収入はない状態です。サービス業ですので在庫などはありません。個人で利用していた車両やマンション（持ち家）を固定資産登録して利用しています。 １）7月以降の仕訳はできない（しない）と思っていますが間違いないですか。 ２）6末に、売掛金や未払金を仕訳したものはそのまま確定申告してよいのでしょうか。 売掛金は翌々月15日に入る予定であり、未払い金はクレジットの関係で翌月27日に支払いになります。 ３）固定資産登録している車両や持ち家は、6月までを減価償却として設定するのみで特に売却処理や廃棄処理はしない。で間違いないでしょうか。廃業後は１００％個人利用となります。 ４）小規模企業共済をかけており、7月以降に連絡して共済金を受給する予定です。確定申告時に退職金として計上するという理解で間違いないでしょうか。また欠けていた6月までの掛金は決算時に控除として計上して問題ないでしょうか。

          • 消費税の申告に関して

            令和5年10月1日にインボイス発行事業者登録を受け、課税事業者になった売上1000万以下の個人事業主です。 2割特例等を利用し、支払う額を計算すると実際に企業から受け取った消費税額より国に支払う消費税額が少なくなりますが、そういうものなのでしょうか。 例えば、10万円の業務を行い、消費税を加算した11万円を企業に請求した場合、2割特例を使用した場合2,000円の程度の支払いになるかと思います。 違和感を感じたので、仕組み上そういうものなのか疑問に感じ質問させていただきました。

            • 【早急回答希望】開業前に2021年度確定申告を行っているが、消費税申告の課税売上高に反映必要か？

              表題の件について、確認させてください。 2022年度から開業届を出し、2023年10月から課税事業者に変わりました。2021年度は会社員として働いていましたので、副業としての収入を白色申告で提出しました。 上記の場合であっても、2021年度の売上として、今回の消費税申告へ記載が必要でしょうか？

              • 確定申告期限後に経費漏れあり。消費税申告前に修正を行った方が良いのか？

                2023年度の確定申告期限後に経費計上漏れ(会議費や事業主貸借など)が発覚しました。 確認したい事項は下記4点です。 ①消費税申告は、上記が漏れていることが分かった上で、そのまま進めてしまっても問題はないのでしょうか？ ②合計金額的に5万もいかないほどなのですが、更生の請求を行った方が良いでしょうか？ ③もしくは、決算前のため、漏れている内容をfree会計に入力した上で更生の請求を行えば良いでしょうか？ ④更生の請求を行う上で必要な書類を教えてください。 以上、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

                • パート＋業務委託の仕事をした場合、子供の健康保険の被扶養者に入れますか？

                  ６０歳以上です。パート＋業務委託の場合、子供の健康保険の被扶養者に入れるか質問です。 パートのｗワークならわかるのですが、業務委託の仕事をｗワークした場合、パートのｗワークと同様に問題なく健康保険の被扶養者になるのか？ パートで７５万円　業務委託で７５万円の場合　１８０万以下なので健康保険の被扶養者に入れますか？　もちろん子供とは同居です。　パートＷワークより確定申告で税金が不利になることはありませんか？ 個人事業主と青色申告の申請が必要ですよね？ 宜しくお願いします。

                  • Amazonで発行した領収書の宛名について

                    Amazonで発行した経費の領収書PDFには宛名がないため、プリントアウトしたものにペンで書き込んだり、AcrobatでPDFを加工し追加していましたが、「税法上はPDFを加工したりせず、宛名が空欄のまま確定申告に使用したほうがいい」と説明するサイトを見つけました。 電子帳簿保存法に対応させる場合でも、宛名は空欄のままファイルボックスに登録した方がいいのでしょうか？ 個人事業主のため、宛名に関する社内ルール等はありません。

                    • 電子帳簿保存法に対応した税理士の探し方について

                      2024年の青色申告を税理士に依頼することを検討しています。 ①決算前後の確定申告書類の制作代行（年1回のやり取りで65万円控除対応、格安サービス）と、 ②月次で面談・監査（顧問契約を結ぶタイプ）があるようですが、 電子帳簿保存法に対応していただくには、②のようなサービスでないといけないのでしょうか？ 年１回しかやり取りしない①のようなサービスを利用した場合、電子帳簿保存法への対応は業務外で、依頼主が自己責任で行うことが前提なのか、教えていただけると幸いです。

                      • 【回答希望】消費税申告における2021年度の課税売上高の確認方法について

                        2023年10月1日より免税事業者から課税事業者となりました。 2021年度は白色申告で確定申告を提出しているのですが、今回消費税申告において、基準期間に当てはまるため課税売上高を入力する必要があるかと思います。 勉強不足で申し訳ないのですが、白色申告にて作成しておりました収支内訳書の①売上金額を記載すればよいのでしょうか。 それとも、④収入金額の合計額を記載すればよろしいのでしょうか。 ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

                        • 青色申告（10万円控除）で、事業用とプライベート用の銀行通帳やクレジットカードを一緒にしていた場合の帳簿ミスについて

                          個人事業主です。数年間、青色申告（10万円控除）をしています。 事業用とプライベート用の銀行通帳やクレジットカードを分けておらず、 freeeで同期した際に取引が入り混じりごちゃごちゃになってしまったため、 どう操作していいのかわからず、 事業に関係ないプライベート分の収支は全て「無視」し、 事業に関係のある収支のみを記載し青色申告（10万円控除）を数年間していました。 確定申告の申告額はおそらく合っているはずですが、 プライベート分の収支を無視していたため、 freee上の銀行口座とクレジットカードの残高は合わず、預金出納帳がめちゃくちゃになっています。 この状況で仮に税務調査が来た場合、 freeeの預金出納帳は無視して、 事業とプライベート兼用の銀行口座の入出金明細やエコ通帳を預金出納帳の代わりとして提出してもいいのでしょうか？ （どれがプライベート分かわかるように、領収書やクレジットカードの明細等を添付予定です） また、青色申告（10万円控除）において、 預金出納帳以外に問題が発生しそうな帳簿はあるでしょうか？ ■10万円の青色申告特別控除を受けるために必要な帳簿 ・現金出納帳：なし（現金取引はありません） ・売掛帳 ・買掛帳 ・経費帳 ・固定資産台帳 参考　https://www.freee.co.jp/kb/kb-blue-return/essential-book/ もし売掛帳や買掛帳などにプライベート分を追加する必要がある場合、 間違った状態の帳簿と、正しく修正した帳簿を２種類用意し、 どこをどう間違っていたか、税務署側に説明できる資料などを用意すべきでしょうか？ 知識不足のため、難しい修正が必要な場合は、税理士への依頼も検討しています。 よろしくお願いいたします。

                          • 小規模企業共済と経営セーフティ共済の申告要件

                            この2つの共済は、「当初申告要件」や「期限内申告要件」に該当しますでしょうか。 例えば一度処理された確定申告書(掛け金の記載忘れがある状態)を3年後に修正申告する場合、当時に記載忘れしていたことによる不利益が何か生じますでしょうか。

                            • 確定申告について。

                              メルカリでいらないグッズを売り20万以上売上が出ました。1年間で。 その場合は確定申告しなければならないのでしょうか？ メルカリ、ラクマ両方使っている場合は足して申告ですか？

                              • 非課税世帯

                                自営業のひとり親家庭なのですが、子供は元夫の扶養に入ってます。 生活などは私と共にしているのですが、この場合非課税世帯に入る年収はいくらまでとなるのでしょうか？

                                • 複数箇所からの給与がある場合に本業先に知られないようにする方法について

                                  複数箇所から給与がある場合、本業先に知られないようにする方法はあるでしょうか。 確定申告は行う予定です。

                                  • 旦那の確定申告に伴い、20万円以下の副業収入がある妻も確定申告しなければならないですか？

                                    2024年分で、住宅ローン控除と医療費控除(世帯分)があったので、旦那（私）の確定申告をしました。 妻は副業で年間20万円以下(月5万を超えることもない)の収入があります。 旦那の確定申告の妻の収入に、本業と副業の収入のどちらもいれました。 妻は会社で年末調整をしており、20万円以下の副業なので、確定申告をしませんでした。 今更ですが、旦那側で副業の収入を計上したならば、妻も副業分の確定申告をしなければならなかったのだろうか？と不安に思い、調べても分からず、こちらに質問しました。

                                    • 消費税支払を経費計上する際の証明書について

                                      消費税を経費計上する際に、必要な証明書は何でしょうか？ インボイス制度開始に伴い23年度から課税事業者になったフリーランスです。コンビニで支払おうと思いましたが、領収書が発行されないとのこと。払込金受領証は発行されるようなですが、こちらで問題ないのでしょうか？それとも税務署で支払い、領収書をもらったほうが良いですか？

                                      • 消費税申告の課税方式について

                                        確定申告で還付金がある場合（もともと所得税をひいた金額を振り込んでもらっているので）、一般課税の方がいいのでしょうか？ 今回からインボイス登録をして、初めての消費税申告になるのですが、売り上げも１０００万以下です。

                                        • インボイス登録済みの個人事業主　芸能事務所に所属しております。

                                          芸能事務所に所属しており、インボイスの登録をしている個人事業主です。事務所からのお仕事の支払い時は《報酬明細書》が送られてきて振込していただいているのですが、こちらから事務所に請求書や領収書などは必要ないのでしょうか？

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