確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 確定申告時の申告消費税（租税公課）の記帳時の操作について

    個人事業主です。 初めて１月から課税事業者になり、売上は今年は色々あって300万円くらいではありますが、原則課税で消費税を申告の予定です。自分で調べて積み上げ方式の消費税計算を検討しております。 今年度は収入も少ないので、なんとか自分の力で申告したいなと思い、色々と孤軍奮闘しておりますが、３月３１日までに納める消費税は「経費」にできると知りました。 自身のイメージですが、Freee上で確定申告のための青色決算書などを作成しておいて、その後消費税額を算出し、その額を未決済登録で改めて記帳して確定申告もすれば良いイメージですが、間違っておりますでしょうか。 本来、消費税を先に振り込むなどして３月１５日までに決済すれば心配しなくても良いのかもしれませんが、未決済ステータスのまま確定申告しても大丈夫とある税理士さんから言われたのですが、心配になりお尋ねしました。良い処理方法などありましたら教えていただければ、幸いです。 ＊インボイスが開始され、消費税申告で同じように悩んでいる方々も多いと思いまして質問させていただきました。

    • 損益通算のための確定申告

      年初、上場株式の損失を3年間繰り越すために確定申告をしましたが、 次年からは、住民税申告不要制度が無くなり、 確定申告をすれば譲渡益が合計所得金額として把握され、 国民健康保険料や住民税非課税世帯の判定等に反映されることになりました。 仮に、500万円の繰越損失があり、源泉徴収あり口座で今年500万円の譲渡益及び配当益があり、確定申告により約100万円の税金を取り戻せる見込みだとします（他に収入は無いとします） その税金が還付されたとしても、500万円が合計所得になるため、国保料は50万程度の見込みになり、住民税非課税世帯には値しない。そして、子女の高校や大学の授業料減免も難しくなる。という認識で宜しいでしょうか？ 源泉徴収ありの口座で約100万円の税金を徴収されたままのほうが良いでしょうか？ また、今年損失繰越のための確定申告をしたなら、来年も上場株式の損益情報を記載して、必ず確定申告をする必要がありますか？（実際に、損失繰越をしないのであれば不要だという認識ですが）

      • 2023年11月に開業、2024年1月に飲食店オープンの場合

        2023年9月いっぱいまで飲食店に勤めて退職し、自分の店を出そうと11月に開業届けを出しましたが、オープン自体は来年2024年の１月です。 その場合確定申告は飲食店に勤めていた分だけなのでしょうか？開業の際に居抜き物件の支払いで約300万円払いましたが、その分の経費は来年度分として計上できるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

        • 今年の途中にフリーランス化した場合の総収入の登録方法

          私は今年の前半は正社員として働き、後半はそこを退職した後フリーランスとして活動しています。 freee上にて今年前半分の給与所得をどのように申請すれば良いかわかりません。 前職の源泉徴収票は手元にありますので、それを添付して総額を収入として取引登録すれば良いのでしょうか？

          • 事業所兼自宅で開業している個人事業主の自宅引越による手続き

            この度、納税地が変更になる引越を行い、来年2〜3月の確定申告に向けて必要な手続きをしようとしております。 現在、自宅以外に事業所などは持っておらず、開業時には事業所兼自宅として、自宅を納税地として申告しております。 具体的には、令和4年分の確定申告の際には「所得税青色申告決算書(一般用)」の「住所」欄には当時の自宅住所、および「事業所所在地」欄には「同上」すなわち住所欄と同じ内容を記載した状態で提出しております。 その上で、この度納税地の管轄税務署が変更になるような引越を行いました このとき、税務処理が正しく行われるためにすべきこととしては次の内容であっていますでしょうか ・令和５年分確定申告の際(来年2 ~ 3月)に、確定申告書に変更後の納税地を記載する ・具体的にfreeeでの確定申告フローで言えば、「あなたのお住まいの住所を入力しましょう」欄には引越し後の新住所を入力し、「お近くの税務署を選びましょう」欄には引越し後の納税地の管轄となる税務署を選択する ・確定申告時に新住所を入力することで納税地が変更になったとみなされるため、「所得税・消費税の納税地の異動又は変更に関する申出書」は出さなくて良い (ただし、所得税等に関する郵送物などの送付先を確定申告のタイミングまでに変更したい場合は、引越し後の管轄税務署へ提出してもよい) ・自宅以外に事業所を持っていないため、事務所等の移転を申告するための「個人事業の開廃業等届出書」は出さなくてよい 以上、ご回答お願いいたします。

            • 国庫補助金等の交付を受けたとき、交付された年度で圧縮記帳資産として設定する方法

              青色申告している個人事業主です。固定資産を取得した翌年度に国庫補助金等の交付を受けたとき、交付された年度で圧縮記帳資産として設定する方法を教えてください。 freee上のシステムで、具体的な登録方法や計算式を教えてください。

              • 扶養の所属の変更について

                扶養の所属の変更についてお尋ねします。 今年は家族のうち私のみ扶養から抜ける形で確定申告を行いました。 親が私以外を扶養した状態で住民税申告を行い、私は誰も扶養に入れずに確定申告を行ったという形です。 しかし、申告後に私が家族を全員扶養に入れることができると気が付きました。 既に確定申告書を提出した後なので修正申告や更生の請求で扶養の所属を変えることはできないようですが、この場合も不可でしょうか。 また、来年分は家族を扶養に入れて申告しようと思うのですが、その場合は確定申告時に扶養控除を申告すれば良いのでしょうか。

                • 副業と個人事業について

                  今年の12/22に開業したのですが、今年は開業した事業と関係ない副業も行っておりました。 こちらの副業分は勿論確定申告するのですが、事業分の開業費などは今年(2023年)扱いで申請するのでしょうか。

                  • レシートや領収書がない場合の確定申告

                    事業開始前にパソコンを買いましたがレシートを紛失。 保証書があるため、支払った日は分かります。 クレジットカードで清算しているのですが、金額と支払った日が分かれば帳簿に記載しても問題ないでしょうか？

                    • 経費について　途中解約費用

                      事業を始める前に２５０万円のコンサルを受けた。 途中解約し、１８０万円返金してもらった。 この場合は、７０万円を経費としてだしていいのか？ それとも、２５０万円を経費にして、収益を１８０万円とするのか？ 教えていただきたいです。 WEB系のデザイナー、ライターとしてフリーランスやっているのと別で会社で働いています。

                      • 過去に出した開業届を確認する方法

                        以前、自営業になった時に開業届と青色申告の代行でして頂いたのですが、 上記の確認方法は税務署に行かないと確認できないでしょうか？ インターネットから確認は出来ないのでしょうか？ よろしくお願いします。

                        • クレジットカード決済について

                          2024年に渡航する航空券をクレジットカードで購入しました。購入日は11/30で、渡航日は2024年1月で、クレジットカード利用金額が口座から引き落とされるのは、2024年1月です。 この場合、航空券代は、「未払費用」か「前払費用」かどちらになりますか？

                          • 医療費控除について

                            医療費の控除は、5年間遡ってできると聞いたのですが、遡って2018年12月31日の分を、2023年12月31日までできるということでしょうか？ e-taxで確定申告したいのですが、医療費の還付を受ける場合、医療費のお知らせや、薬の領収証など、税務署に持っていかないといけないのでしょうか？インターネット上で完結しますか？ また、医療費のお知らせや領収証の代わりに自分でExcelで作成した明細でも添付可能でしょうか？ ※2019年度以降は、医療費のお知らせも不要なのでしょうか？ 税務署に行かずにインターネットからできますか？ よろしくお願い申し上げます。

                            • 【困ってます】5年前の確定申告をしたいのですが、期限はいつまでですか？

                              確定申告は5年前に遡ってできるということですが、還付申告できるのは2018年12月28日までなのでしょうか？ 2018年12/31にふるさと納税をしています。 上記の作業は、今年12/31までe-taxでできますか？それとも今年でも、12/28までしかe-taxでできませんか？ また、ふるさと納税の証明、市販薬や介護用品の領収書ですが、今年12/28までに税務署に持っていかないといけませんか？ よろしくお願いします。

                              • 青色申告特別控除について

                                現在、給与所得と飲食店経営による事業所得の2つの収入があります。 ただ、本年度は事業所得の方は赤字になる見込みです。 青色申告の65万円控除は、事業所得のみから控除するのでしょうか？(この場合はおそらく赤字のため控除なしの認識です) もしくは給与所得と合算したものから控除があるのでしょうか？ お手隙の際にご回答いただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                • 集めていたポケモンカードを引退としてメルカリやヤフーオークションなどで売った場合税金はかかりますか？

                                  ポケモンカードを趣味として集めていましたが、そろそろ引退しようかと思い、売ろうと思います。ネットで見てみると1枚30万もするようなカードは持っていないのですが、カードや未開封のBoxなどをまとめ売りとして出した場合、合計30万は超えると予想しています。その場合確定申告は必要になりますか？

                                  • 青色申告で申告します。が、現金で備品等を購入した場合、青色申告から外れてしまいますか？

                                    青色申告で申告します。が、現金で備品等を購入した場合、青色申告から外れてしまいますか？

                                    • 個人事業以外の入金に対する仕訳を教えていただきたいです。

                                      私は青色申告で事業所得の確定申告を行っております。 今回事業用資産ではなく、家財(中古のテーブルとか)をリサイクルショップで買い取っていただいたのですが、こういった入金も雑収入などで計上が必要でしょうか？ それとも現金／事業主借で計上しておけば大丈夫でしょうか？

                                      • 前年のふるさと納税と医療費控除について

                                        2022年のふるさと納税をすでにワンストップ行なっておりましたが、その年の医療費控除をしておらず、遡って2022年の医療費控除を行いたいと思っていますが、可能でしょうか。

                                        • ステーキング手数料の扱い

                                          GMOステーキングでは暗号資産ステーキング報酬から暗号資産手数料控除後、口座に暗号資産報酬配布から、 口座にステーキング暗号資産報酬配布後に、暗号資産手数料が控除される仕組みになりました。 この場合は暗号資産で商品購入と同じで、 手数料支払い損益(時価*手数料数)-(平均取得価額*手数料の数)＝所得が発生しますか？

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