所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 免税事業者の消費税の仕訳方法

    取引先に対して請求書に単価30000円、消費税3000円、源泉徴収額3063円(単価30000円に対しての源泉徴収額)、請求金額は29937円で記入しております。私は免税事業者です。この場合、確定申告の際、売上は税込の33000円で処理するべきか、30000円で処理するべきなのかどちらになりますか。

  • 開業費について

    昨年7月に開業しました。 とりあえずはお金の流れなどはfreeeに入れました。 これを資産計上したり減価償却したりとか、勘定科目がわからないものがあったりで決算まではほど遠い感じがします。 とりあえず開業費について教えてほしいです

  • 何もせず扶養のままで大丈夫でしょうか　確定申告も必要になりますか？

    130万以内扶養です。 パートで115万収入で源泉徴収済 内職で17.5万(雑収入で20万以内と言われてます) で問題ないと思っておりましたが、株での配当が3万弱ありました(源泉徴収あり設定にしてます) 内職と株はどちらも雑収入になると20万を少し超えてしまいます、その場合は確定申告が必要ですか？年収にプラスで130万超えになりますか？ その際は臨時的増えてるとパート先で証明書を書いてもらえば大丈夫ですか？

  • 給与所得、退職所得、事業所得がある確定申告の退職所得の記載要否について

    確定申告時の退職所得の記載要否について伺います。 年の途中で会社員を退職し、個人事業主になりました。 以下の所得があり、確定申告をします。 ・給与所得（源泉徴収票あり、年末調整はしていません） ・退職所得（源泉徴収票あり、ただし退職所得控除の範囲内） ・事業所得 確定申告時に「給与所得」と「事業所得」は記載しますが、この場合「退職所得」は記載しなくても問題ないでしょうか。

  • 確定申告の基礎控除について

    個人事業主として青色確定申告をします。一方、夫の経営する会社で役員をしており、基礎控除48万円を申請して年末調整しました。個人事業のほうの確定申告では基礎控除ができないと思いますが、そのとおりでしょうか？ （個人事業の確定申告でfreeeを使っておりますが、自動で基礎控除48万円が入ってしまうので、疑問に思いました）

  • 年末調整　法人経営と個人事業を両方している場合の控除の方法について

    法人経営と個人事業をしております。 年末調整で役員報酬からは基礎控除や生命保険控除、配偶者控除をしないで、個人事業の確定申告でそれらを控除しても問題ないでしょうか。 役員報酬では給与所得控除と社会保険料のみ適用します。

  • 固定資産の登録等について

    はじめまして。 固定資産の登録についての質問です。 私は２０２０年に事業用に陶芸電気窯を購入し、工事費も含めて７０万円ほどなのですが 固定資産の登録について詳しく調べないまま、固定資産台帳に登録をせず、減価償却だけを 確定申告で行ってしまっていました。この場合、固定資産台帳への登録は今からでもできるのでしょうか？また以上の金額の場合、固定資産税がそもそもかかるのか、かかる場合払っていなかった分の罰金等も発生しますでしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

  • 個人的な不動産の売買の計上について

    個人事業主(運送業)です。 今年度、個人的な不動産を売却しました。 その計上方法はどの様にしたら良いでしょうか？ ①個人事業の会計処理(確定申告)に入れて良いのか？ 　その場合、売却に要した経費関係は個人事業の会計処理に入れて良いのか？ ➁個人的な不動産取引は、別の会計処理とするのか？ 　その場合、その処理方法をご教授願います。 【不動産(土地・建物)の取引概要】 　◆売却額　　　　　　5,500千円　　 　◆物件購入時価格　▲1,000千円 　◆諸経費関係　　　▲1,500千円 　◆差引計上額　　　　3,000千円　　程度の内容の物件です。 以上

  • デザイナーで資料（本）を購入するための交通費

    個人事業主でデザイナーをしています。 制作のアイディアのために何駅か離れている大きい本屋へ行き、 資料（本）を探し、購入するための交通費は経費になるでしょうか。 また、探した結果購入しなかった場合は経費になりますでしょうか。 よろしければご教示お願いいたします。

  • コレクション目的で集めていたトレカの売却での確定申告の有無について

    トレカのコレクションを辞めるため、3年程前から集めていたトレカをカードショップに売却したところ、80枚で約55万になりました。 1枚辺りの最高額は6万円で30万を越えるカードはありません。 この他にも一年で数回、不要なトレカやグッズをカードショップやリサイクルショップで売ったりして一回につき約1000円～5万円ほどの買取金額になっています。 そのため、年間ですと約70万円ほどは行っていると思います(最初の55万以外のレシートは捨ててしまっているため細かい金額はわかりませんが) 一応、自分でBOXから当てたりショップで買ったりオリパで当てたりと、様々な方法で集めたため、集めるのにかかった金額は売却した金額を上回っているのは間違いありません(レシート等は捨ててしまっていて残っていないので証明は出来ませんが) この場合、確定申告が必要なのか教えてほしいです。

  • 売上の入力をまとめても良いのか教えてください🙏

    初めての確定申告の個人事業主です。 経費の入力が終わり、収入の部分に移るところです。 ノートに毎日の売上と、その日にどのような決済で支払われたか（PayPay¥3,000/メルペイ¥3,000/クレジット¥10,000等）は手書きで記録していたのですが、フリーのアプリにも同じように記入すべきでしょうか。 現金収入があった場合、口座への預け入れはある程度貯まってから行っていました。お店で使用しているゆうちょ口座はフリーに連携したため、自動で入金記録が反映されている状況です。 口座への現金預け入れや電子決済会社からの｢入金のあった日｣を｢売上のあった日｣として簡単に入力しても問題はないのでしょうか？ あまりに膨大なので途方に暮れています…

  • 勤労学生について

    こんにちは。2024/1/1-12/31の間に下記の収入がありました。 アルバイトとしての収入：614,761円 業務委託としての収入：484,620円 この場合は、勤労学生に該当しますでしょうか？

  • 確定申告の申告方法

    正社員(週4)勤務しながら、 副業3つ(うち雇用2、業務委託1(開業届提出済))しています。 副業3つとも、それぞれ年間20万超過しています。 その場合の確定申告方法は、 ①正社員で年末調整済の分も合算して、申告になりますか？ また ②業務委託での売上は、上記①と一緒でいいですか？

  • 経費につきまして

    お忙しいなか失礼いたします。 例えば今年は税金が10万円ほど引かれそうだと思った場合、10万円のパソコンを購入して経費に回し節税するといった考え方であったいますでしょうか？ 素人で大変恐れ入りますが、ご回答頂けましたら大変ありがたいです。

  • 家事按分のプライベート資金からの支払いにおける年度末処理方法について

    水道光熱費の電気代をプライベートのクレジットカードから支払っています。 開業時にfreee会計の確定申告＞確定申告の準備＞家事按分を登録し、毎月電気代（総額）を記帳をしてきました。 2024年度の総額が計算され、事業利用分と按分の金額がわかりました。 プライベートのクレジットカードの支払いなので、事業主借を相殺したいのですが、 その際の記帳方法をご教授いただけますと幸いです。

  • 短期の不動産売買について

    不動産は土地・建物で分かれているので、その勘定科目を使い入力したところ、決算書の数字が高くなってしまいました。（具体的には分かりませんが、資産に計上されている気がしています。） しかし、土地・建物の勘定科目ではなく、仕入高で処理すると、本来の数字になりました。 ただ、Webで調べてみると、不動産を仕入高の勘定科目で処理をすると税務調査で引っかかる。との回答が多く、どうすれば良いのか悩んでいます。 以下状況です。 「収益用不動産（マンション）」 ・売却益あり。 ・契約決済同日。 ・現金決済。 「不動産（マンション）」 ・売却益あり。 ・3月に手付金あり。 ・7月に住宅ローンにて決済。 この場合のように処理すれば良いのでしょうか。

  • フリマアプリでの仕入れ、売上が発生したと考えるタイミングについて教えてください。

    ネット上では「発送時や受取時に仕入れ、売上が発生すると考える…」という記載が多いように感じますが、「支払い時や受け取り評価時点で計上しても構わない」とする税理士さんの意見も見受けられ、どれを選んで構わないのか分からずいます。 メルカリでは以下の流れで取引が進みます。 ◉仕入れ時→①購入日=クレカ決済日②受け取り③商品の検品後受取評価する(取引終了) ◉販売時→①購入と支払いがされる(購入日と支払日は別)②発送日③相手の受取評価の後こちらの評価が終わり一時的にフリマサイトの残高になる(取引終了)④フリマサイトに銀行振込を申請して実際に振込まれる。 メルカリ上に日付が残るのは①購入日③双方受取評価時の2つであり、仕入時は①、発送後の返品や取引キャンセルも多い為販売時は③を計上のタイミングとしたいです。 受け取り評価時の計上であれば、「検修基準」というものに当てはまらないでしょうか。 素人質問な為知識不足で申し訳ありませんが、お知恵をお貸しくださると幸いです。

  • 開業費の登録

    開業費を開業前に事業用クレジットカードで支払いました。 freeeへの開業費の登録は「開始残高の設定」にて行いました。 事業用クレジットカードはfreeeと同期しており、開業費の利用明細は、「明細を無視する」で処理しております。 freeeと同期している銀行口座から事業用クレジットカードの引き落としがあるのですが、開業費分ももちろん含まれています。 以上の経緯から、クレジットカードの残高にズレが生じます。どのように対処すれば良いのでしょうか。

  • 副業をバレないようにする為、普通徴収の活用について

    ①会社で副業がダメなので普通徴収で確定申告を検討しております。 しかし、ネットで調べると特別徴収を推奨されていて普通徴収をするには理由がいると記載がありました。 明確な理由は「会社にばれるとまずい」以外ないのですが、理由についてどのように回答すれば普通徴収で処理されますでしょうか。 副業での収入は、業務委託収入です。 (給与所得は一切ありません) ②また、普通徴収がインターネットからでも可能なのでしょうか？ 以上、2点のご確認よろしくお願いいたします。

  • idecoの退職所得控除について

    5年前に企業型確定拠出型年金に加入した会社を退職して退職金を受け取りました。その後、企業型確定拠出型年金はidecoに切り替えて今現在も拠出していますが、この場合、退職所得控除の１９年ルールは適用されるのでしょうか？

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