給与計算・年末調整に関する質問・相談一覧(ページ目)

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給与計算・年末調整の質問一覧

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  • 103万の壁、計算方法について

    20歳、親の社会保険に入り、扶養内でアルバイトをしている学生です。 年収を103万円以内に抑えたいのですが交通費は含まれるのでしょうか？ 給与明細には非課税交通費と記されており、月に15000円ほど交通費をいただいています。2024年の所得は交通費を除けば103万円以内なのですが交通費を含めると大幅に超えてしまいます。

    • 給与の前借りについての会計処理

      職員さんの前借りに関して、社長がポケットマネーから立て替えています。前借り分は給与支給時に天引きしております。 前借り時の貸方を役員借入金として処理していますが、その後の処理についてお伺いします。法人通帳から役員借入金返済として、前借りの金額と同額を引き出す形でよろしいでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

      • SNS運用代行の源泉徴収について

        個人事業主として、クライアントの取引先企業のSNSの運用代行を依頼されています。 主な業務内容は下記です。 ・毎月の投稿計画 ・画像、動画、テキストの作成 ・投稿作業 この場合、報酬として支払われるSNS運用費は源泉徴収の対象になりますでしょうか？

        • 106万の壁について

          年収が106万を超えた場合、 ①週の所定労働時間が20時間以上あること ②雇用期間が2か月以上見込まれること ③賃金月額が8.8万円以上であること ④学生でないこと に該当すると社会保険料の支払いが発生することについてなのですが、現在①だけが該当していない状態で、100万程度の年収です ②〜③が当てはまっても、①だけが該当しなければ、106万を超えたとしても社会保険料は発生しないのでしょうか？ また、ネットで調べると、契約書内で週20時間未満なら残業や代行で20時間を超えても大丈夫と書いてあるところや、繁忙期などの残業や代行であっても週20時間を超える労働がある月が2ヶ月続くと掛かってしまうと書いてあるところなどがあり、詳しいラインが知りたいです

          • 新卒の年末調整・確定申告について

            今年の4月に新卒で入社しました。 会社からきた年末調整の案内には、中途のみ源泉徴収票の提出が必要とあります。1月から3月のアルバイトで33万円稼ぎ、1月と2月は所得税を引かれています。会社に源泉徴収票の提出が必要でしょうか。また、自分自身で確定申告しても良いのでしょうか。

            • 業務委託とバイトを掛け持ちした場合の扶養、税金

              2024年1月から現時点（11月の給与は含まれていない）で A会社　業務形態：アルバイト　955,096円 (基本給 950,001 + 交通費 5095)　　（現在も働いている）　 B会社　業務形態：アルバイト　48,586円　　（退社済み）　 C会社　業務形態：業務委託　20,000円　　（退社済み）　　 という状況です。 ①この場合11月分の給与（12月に支給）がいくらを超えると親の扶養から外れるのでしょうか。 ②例えば11月分の給与が100,000円（交通費　0円）の場合、親の税金はどのくらい増えるのでしょうか （父：800万円　母　300万円）

              • 日払いバイトの扶養対象について

                わたしは学生でアルバイトをしています。今やっているアルバイトで給与が103万を超えそうなので11月末まではシフトに入らないでいるつもりです。そこのバイト先は給与が､月末締め翌月15日払いです。　 12月働いた分は1月に支払われるので翌年の扶養対象になると思うのですが､例えば12月に他のバイト先で単発で日払いバイトを行った場合､その給与は今年の扶養に含まれるのか､翌年の扶養に含まれるのか知りたいです。

                • 業務委託とバイトを掛け持ちした場合の扶養、税金などについて

                  私はこの1年間で、 単発バイト…25万 業務委託（自宅で模試採点）…75万 ほどの所得になる予定です。 夫は地方公務員（年収900万ほど）で、私は扶養になっています。 つい最近まで、自宅での模試採点も給与だと思い、バイトと合わせて100万〜103万以内におさめようと思ってやってきましたが、模試採点の会社から「給与ではなく、業務委託になる」と言われました。 業務委託ということは模試採点の80万は雑所得になる、ということでしょうか？ もし雑所得になる場合、詳しく教えていただきたいのですが、 ①配偶者控除については、 給与収入（バイト）23万ー55万＝０ 雑所得（採点）80万ー必要経費0＝80万 となり、配偶者控除は適用されないが、配偶者特別控除38万が適用される、という認識で合っていますか？ ②業務委託で48万を超えているため、総所得は100万以内でも確定申告が必要で、所得税・住民税を支払う必要がありますか？ また確定申告することによって、私の定額減税も適用されるのでしょうか？ ③夫の勤務先で被扶養者と認められるのは『年額130万円未満である人。ただし、3カ月連続で基準月額(108,334円)以上の収入がある人は取り消し』と されているようなのですが、 雑所得が80万だった場合、基準月額に気をつければ、単発バイトで年間50万まで稼いでも被扶養者でいられるということでしょうか？ 扶養関係や確定申告などについてまったくの無知で、表現におかしなところなどもあると思います。 インターネットや夫の職場の書類などを調べてみましたがよく分からず、こちらで質問させていただきました。 どうぞよろしくお願いいたします。

                  • 年末調整での雑所得に記載する必要経費について

                    アルバイトをしていますがそれとは別に個人的な仕事の方で発生した雑所得が20万円を超えるため、バイト先の年末調整でその旨を申告をすることになりました。 その際「収入金額」の他に「必要経費」も書くのですが、この場合仕事のために今年買い換えたパソコンの金額(10万円以上)は丸々必要経費として扱ってもいいのでしょうか？ それとも確定申告のように減価償却の対象となり金額を計算して記載するのでしょうか？

                    • 育休中の配偶者控除と住宅ローン控除について

                      現在育休中の女性です。 今年の所得が少ないため、夫の扶養に入り配偶者控除を受けたいと思っています。 また、住宅ローンはペアローンをくんでいるのですが（一年目ではありません）、同時に住宅ローン控除も受けられるでしょうか？ 夫側・妻側で必要な手続きをご教示いただけますか？ 妻は年末調整は何もしないほうがよいですか？ よろしくお願いいたします。

                      • 確定申告を依頼したらいくらかかるか

                        今年の夏起業し、初年度の確定申告になります。①税理士さんに確定申告のやり方を教えてもらいながら行うという契約を結んだ場合、相場ではいくらほどになりますか？②また、初年度の確定申告を全てお任せした場合、いくらほどになりますでしょうか？③どれくらいの期間契約を結ぶのが普通なのでしょうか？

                        • 学生です。副業などの収入が20万円以下の場合、扶養の103万円には含まれませんか？

                          【現状】 ・大学生 ・現在私はある一つのメインの勤務先で主にアルバイトをしております。大体12月までの今年の合計所得の見込みが98万円ほどです ・その他に今年何回か単発バイトを行なっており、その合計は3万円ほどです ・単発バイトはいくつかのサイトを併用しており、各サイトでの就労所得の合計が3万円ほどです ・年末調整はメインの勤務先で既に行なっており、単発バイト先では行なっていません ・一応現段階では、メインと単発バイトの合計収入は103万円は超えないようにしています 【疑問点】 いくつかのサイトで副業やダブルワーク先の所得が20万円以下の場合は確定申告が必要ないと記載がありました。 それはサブのバイト先の所得が20万円以下の場合は、扶養の「103万円」に含まれないということですか？ だとしたら学生はメインで103万円、サブの方で20万円に収まれば、実質123万円まで所得非課税で労働できることになります。 もし含まれないなら単発バイトの方で20万円まで働きたいですし、もう少しメインのアルバイトでも稼ぎたいと思っています。 ご回答よろしくお願いします。

                          • 「勤労学生控除」複数のバイト先を経験している場合について

                            現在、22歳で大学2年生です。 今年、引っ越しなどの関係で4箇所のアルバイトを経験しており、そのうち3箇所はすでに退職しています。 1〜12月の総支給額は130万円を超える見込みですが、この額には通勤手当も含まれており、通勤手当を除くと約125万円となります。 ここで2点、質問があります。 1. 通勤手当は130万円の収入に含まれてしまうのでしょうか。 2. 最も年収額の多いアルバイト先をすでに退職している場合、その勤務先に源泉徴収票を受け取りに行き、自分で確定申告を行う必要があるのでしょうか。確定申告の具体的な進行をお聞きしたいです。 ご回答いただけますと幸いです。

                            • 掛け持ちバイト 年末調整.確定申告

                              学生アルバイトで以前数ヶ月ほど掛け持ちバイトをしており10月に辞め今は1つに絞って103万ギリギリを越えないように働いています。今の所より以前働いていた所での方が収入額は多くどちらも20万を越えています。以前働いていた所で源泉徴収税があるのと20万超えているので確定申告をし今の所で年末調整をするのか、調べると辞めたバイト先の源泉徴収票を新たなバイト先に提出して年末調整を行えば確定申告をせずに済むとあったのですがそれでも大丈夫なのでしょうか？

                              • 副業と年末調整に関して

                                今年から副業を始め、事業所得が20万円を超えているため確定申告をしようと思っています。ただ、会社の年末調整もあるのですが、年末調整は行ったうえで翌年の確定申告を行えば問題ないでしょうか？ちなみに、会社の給与は事業主借として取引登録しております。

                                • 学生 扶養について

                                  派遣に登録している大学生です。給料の振込は自身が伝票をFAXで送信することでバイト終了が確定し後日振り込まれます。この場合、もう少しで103万に到達しそうなのですが、今年中にバイトをして超えた分を来年度にFAX送信し、来年度に給料が振り込まれた場合、来年度の103万の計算に含めるのでしょうか？ 103万の壁は1年間での支払われた収入か1年間での支払いが確定した収入かどちらかを教えて頂きたいです。 よろしくお願いします。

                                  • 扶養内パート定額減税について

                                    扶養内パートです。定額減税調整給付金を受け取ったのですがいつもは年収130万以内に収まる様に働いてます。今年度に限り年収はいくらまでに収まる様に働いたら良いのですか？今の時点では年収120万ぐらいになりそうです。

                                    • 個人事業のパートスタッフの年末調整について

                                      お世話になります。 現在個人事業主としてレンタル事業を行っております。 扶養内パートスタッフを3名ほど雇用しています。 スタッフの年末調整についてですが、月88000を超えていない為、所得税は発生しないので、年末調整を行わなくても大丈夫でしたでしょうか？ 必要な場合、源泉徴収票をお渡しする形で問題ございませんでしょうか？ また、スタッフにこの辺りの内容をわかる様に説明したいのですが以下内容でお間違いないでしょうか？ 「月88000を超えると所得税がかかってくる。その所得税の過不足を調整するのが年末調整の為、現時点ではうちでは年末調整の必要はありません。」 よろしくお願い致します。

                                      • 学生 バイトで3ヶ月連続11万超えた場合

                                        もうすぐ103万を超えそうなのでネットで税金関係について調べていた所、アルバイトは10万8000円を超えると社会保険の扶養を外れるというものを見つけました。 私の直近3ヶ月の給与が全て11万を超えています。年で100万はまだ超えてません。 私は22歳の学生 父は会社勤め 母はパート 両親の年収は2人合わせて700~800万です。 ① 103万の税法上の扶養と社会保険の扶養は全く別物として考えて良いのでしょうか。税法上の扶養は外れずに、社会保険の扶養だけ外れる という状況は成り立ちますか？ ② 社会保険の扶養を外れるとどうなるのでしょうか。親にはどのような影響が出ますか？私がしなければいけない手続きや支払いはありますか？ ③ ①で税法上の扶養も外れるとなった場合、親にはどのような影響が出ますか？ 税金が上がると思うのですが、いくらぐらい上がってしまうのでしょうか。 質問が多くなってしまいましたが、税金については分からない事ばかりで、親に迷惑をかけてしまうのではないかと不安です。 できるだけ詳しく回答して頂けると嬉しいです。よろしくお願いします。

                                        • メルカリ確定申告について

                                          今年の1月ごろからいままで不要品整理ためメルカリで売っていました。 主に、不要になったキャラクターグッツ、ぬいぐるみ、被ったガチャガチャ、使用しない服、購入したのですが肌に合わなかったり使用しないコスメやサンプルなどです。 最終的に約400〜500品程、30万円程（売上金のみで商品の元の値段や梱包材の料金などは計算しておりません）ほどになりました。 自分で購入したものの売買につきましては、購入時より価格が低いものが多く、利益分をいれてもプラマイ0です。 この場合は確定申告や年末調整への記載は必要でしょうか？ 社会人で昨年12月に退職、7月に転職をしています。 どなたかご教示いただけないでしょうか。

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