給与計算・年末調整に関する質問・相談一覧(ページ目)

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給与計算・年末調整の質問一覧

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  • 住宅ローン控除と配偶者控除の併用について

    現在、住宅ローン控除を受けているのですが、長期優良住宅かつ住宅ローンが高額のため所得税と、住民税の97500円を控除しても全額控除しきれていません。 その状況下で配偶者控除を申請するメリットはありますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

    • 役員報酬の支払いについて

      役員報酬の8月分を9月末払いとしておりますが、10月に8月と9月分を纏めて支払った際に、 8月分の勘定科目はどのようにしたらよいでしょうか。 加えて、報酬の中でも社会保険料等も細かく明記するかと存じますが、8月分の社会保険料の勘定科目もどのようにしたらよいでしょうか。 【通常】例_報酬15万円/月 勘定科目＿金額 役員報酬＿150,000円 預り金＿▲13,725円（厚生年金保険料） 預り金＿▲7,515円（健康保険料） 預り金＿▲270円（子育て・子育て拠出金） 【8月分】例_報酬15万円/月 勘定科目＿金額 ？？＿150,000円 ？？＿▲13,725円（厚生年金保険料） ？？＿▲7,515円（健康保険料） ？？＿▲270円（子育て・子育て拠出金）

      • 配偶者特別控除

        現在、夫の扶養から抜けているパート勤務です。子の障害児の介護や送迎などで今年は収入減となりそうです。例年、配偶者控除は抜けてギリギリ配偶者控除を受ければ良かった…と後悔するような状態でした。これからもこの状況は変わらないと思うので、申請したいです。 今年の年末調整時に申請すれば良いですか？

        • 勘定科目について

          勘定科目の選択に「すべて、「一般、「不動産の3択がありますが、私の確定申告は不動産の副収入(４棟購入)と医療費控除、ふるさと納税です。 不動産の管理や確定申告専用につかっておりますパソコンの付属品購入やソフトウェア購入の経費を計上する場合は上記3択のうち不動産を選んで→次に消耗品費を選ぶと「不」消耗品費が表示されますがこれでよろしいでしょうか？

          • 個人事業と役員を兼任している場合の年末調整

            当方は法人(今年度設立)役員と個人事業主(2年程)を兼ねています。 現時点で法人役員よりも個人事業の方が収入が多い状態です。 こういった場合でも、 ・法人内で年末調整→法人の源泉徴収票を用いて来年３月に個人事業の方での確定申告。 という流れでよろしいのでしょうか。 また今まで個人事業の方は決算のみ税理士さんにお願いしていましたが、今年からfreee会計で自分でしてみようと思っています。 個人事業の方はインボイス適用ですが、簡易課税か一般課税どちらを使用しているのかも分かりません。これは今まで担当してくださっていた税理士さんに直接聞いた方がいいのでしょうか。他に聞いておくべき！ということがあれば助言いただきたいです。 よろしくお願いいたします。

            • 12月の給与が即日払いの場合、103万の壁

              現在、大学生で、アルバイトとして働いています。勤務先は即日払い制度を採用していて、その日働いた給与が次の日には受け取れるようになっております。その場合、12月働いた分を即日に受け取った場合に、その分の給与は今年の103万までの給与取得として受け取れますでしょうか？それとも来年の給与所得になってしまうのでしょうか？お忙しいところ恐縮ですが、ご教授いただけますと幸いです🙇‍♀️

              • 扶養家族の収入

                生命保険の解約金を受け取り（非課税内金額）した場合、その年の収入に入りますか？

                • 扶養内の在宅ワークについて

                  旦那の会社の扶養に入ってます。 転職しようと思い子供もいるので在宅ワーク(パートor派遣契約)で働く場合は 確定申告は自分で必要になりますか？ 今まで通りで可能ですか？

                  • チケジャムの利益について

                    大学生で9月分までの給与で80万程稼いでおり、今年(11月分)はあと15万程稼ぎたいと考えています。 チケジャムで18万円の利益が出ているのですが、これは103万の扶養に含まれますか？ もしそうであれば103万を超えるので扶養から外れてしまうのでしょうか。

                    • 扶養から外れるか否か

                      私は学生でアルバイトを2つ掛け持ちしています。それとは別にメルカリでハンドメイド品を作って営利目的で販売しているのですが、103万の計算にはこの3つの全ての合計になるのでしょうか？もしくは、アルバイトの2つの合計で103万を超えないようにすれば大丈夫なのでしょうか？尚、メルカリの所得は年間で10万円程度です。 メルカリに関しての確定申告がいるかどうかも知りたいです

                      • 収入の103万円の期間に例外はあるのか

                        アルバイトを2つ掛け持ちしています。 1つは末締め翌月15日払いで、12月に働いた分(12/1~12/31)は1月給与として振り込まれるので、今年103万円ギリギリでも12月からは働くことができますよね？ もうひとつのアルバイト先は4月頃からはじめたのですが、20日締め翌月8日払いで、今までの給与明細を見ると11/21~12/20に働いて、1/8に振り込まれる給料は12月給与と書かれることになると思います。 私は支払われる月で数えるものと思っていたのですが、店長に聞いたところ、うちの会社は12/20に働いた分までは入るとのことでした。 ネットで検索しても支払日で数えるということしかでてこなかったのですが、このような例外はあるのでしょうか？

                        • フリマアプリ収入の確定申告について

                          現在、103万円の扶養内のパートをしております。 化粧品などを頂く事が多く、自分では使用しない為、フリマアプリで売っています。 利益は数百円のものから2万円くらいまでですが、月多い時で30点程売っています。 今年1月〜現在までで、20万円程の利益があります。 また、今年は知り合いや家族の代理で売ったものもあり、それを含めると30万円程の利益があります。 （梱包資材などにかかった費用を引くと利益は少しですが減ると思います。） 質問は、以下のとおりです。 ①生活用動産を売買することによって得られる売上は課税対象とならないとありますが、私のように頂き物の化粧品を不要なので売買したものは生活用動産をみなされて、課税対象にならないのでしょうか。 今年、残りの月で売買をしてこれ以上の売上を出しても問題ないでしょうか。 ②もし課税対象になった場合は、代理で売った物に関しては、売上を相手の人に渡していて、私の利益にはなっていませんので、代理で売ったものは引いての金額の申告で問題ないでしょうか。 ③もし課税対象になった場合は、103万円の扶養から外れてしまうという事になるのでしょうか。 お手数おかけしますが、回答お願いします。

                          • 年をまたぐ不動産の売買について

                            本年中に手付金、来年1月以降に残額を支払う場合、支払調書は2年分けて提出する必要があるでしょうか。支払いを終えた年に提出（総額）でしょうか。 なお引き渡しを受けるのは、来年になります。

                            • フリーランスで昨年度無職・無申告の場合の国民健康保険料について

                              無職で親の社会保険の扶養に入っていましたが、フリーランスで稼げるようになり、年間所得が130万円を超える見込みのため、扶養から外れて国民健康保険に加入しなければいけなくなりました。 調べたところ、社会保険の扶養を外れるタイミングは「今後1年間の所得が130万円を超える見込みの時」のようなので、今すぐ外れる必要があるかと思います。 一方で、国民健康保険料は昨年度の所得で決まるようですが、昨年度は無職なので申告もしていません。 この場合、国民健康保険料はどうなるのでしょうか？ 来年2～3月に今年度の確定申告をするまでは扶養に入ったままでも良いのでしょうか？

                              • 歯科医師国保加入者の妻の所得制限

                                厚生年金の扶養の基準が年収130万円とのことですが、超えてしまったら自分で国民年金をかければいいのでしょうか。その場合 主人の扶養を抜けることで、主人の控除など変わることはあるのでしょうか。 現在 大阪府歯科医師国保加入者の妻でパート勤務です。

                                • 質問者は税金関連の手続きが必要となりますでしょうか。

                                  扶養家族が行う税金関連の手続き等に関して質問があります。 現在、父の扶養家族です。 2024年4月から8月にかけてアルバイトを行い給与所得を得ていました。現在退職済みです。(給与所得総額47,583円) また、2024年5月から10月現在まで海外の会社と業務委託形態でドルベースの所得を得ています。(所得総額がドルベースで$1,835.25。円ベースで263,809円) 以上の状況を踏まえまして、 3つ質問させていただきます。 1.確定申告等の手続きが必要になりますでしょうか。 2.アルバイトと業務委託で得た所得の合計が48万円を越えなければ扶養家族から外れずに済むという認識は正しいでしょうか。 3.仮に手続きが不要かつ扶養家族から外れない状態であった場合、 これからもその状態を維持するために気をつけるべきポイントがあればぜひ教えていただきたいです。 回答いただける先生がいらっしゃいますと大変助かります。よろしくお願いいたします。

                                  • 現在大学生(23歳)でアルバイトと業務委託の掛け持ちをしています。扶養控除の範囲について質問があります。

                                    現在大学4年生の23歳です。 企業のインターン（契約上アルバイト）と業務委託の仕事を掛け持ちしています。 10月時点でインターンの収入が　約80万円 業務委託のアルバイトの収入が　約7万円です。 親からは扶養控除になる103万円の範囲内で働くようお願いされています。 この場合、年末に確定申告はするとして 103万円の範囲に入るのはインターンのみなのでしょうか？ それとも業務委託とインターン合わせて103万円以内に収める必要があるのでしょうか？ ご回答いただけますと幸いです。

                                  • 法定福利費の使い方について

                                    現在 農業法人でFreee会計の事務を見習い中です。 健康保険料や厚生年金保険料の勘定 科目で、［製］法定福利費と、法定福利費で迷ってしまいます。 ［製］がつくのは原価計算に関する 科目と聞いていますが、的確な使い分けや間違えて仕分けした場合には どの様な影響があるのか教えて下さい。

                                    • 2025年1月末に退職する際の年末調整 及び源泉徴収票について

                                      現在、フルタイムでアルバイトをしております。社会保険にも加入しています。 来年1月いっぱいでアルバイトを辞めるつもりでおります。次の勤め先が決まっているわけではなく、辞めた後はクラウドソーシングサイトで在宅の仕事をしながら、次の仕事を探すつもりをしています。 クラウドソーシングサイトでの仕事は2024年に入ってから始めたので、来年はその分の確定申告もしくは住民税申告をする予定です。 以下質問です。 ①来年1月に退職するつもりでも年末調整はできるのでしょうか？提出書類の中に来年の「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」というのがありますが、これも提出するのでしょうか？ ②毎年、12月分の給与明細と一緒に源泉徴収票をもらいます。12月にもらって、翌年の1月だけ働いて退職した後、1月分のみの源泉徴収票が改めて発行されるのでしょうか？

                                      • 扶養の103万に交通費を含むか含まないか

                                        今調整をしないといけなくなって焦っているのですが、人によって交通費を含む含まれないがバラバラなので困っています。 私の働いているバイトで出る交通費が980円です。 これも扶養に含まれたら全然稼ぎたくても稼げないと思うのですが、どうでしょうか。 給料明細にある所得税は扶養に含まれるかもお聞きしたいです。

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