税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • 個人事業主で、12万円で購入した機材を減価償却ではなく経費にしてしまった時の修正方法

    こんにちは。個人事業主です。 ２０２３年12月に、クレジットカードで１２万の仕事用の機材を購入したので、経費／未払金にて計上し、そのまま確定申告をしてしまいました。 そして、本日、これは減価償却費になるということを知りましたが、年をまたいでしまい確定申告を既にしてしてしまっているので、これからどう修正したらよいかわかりません。２０２４年１月には１２万の支払いも確定しており、「未払い金／現金」　にて現状処理しておりますが、ここも修正する必要があると思います。どのように修正をしたらよいのでしょう？ 尚、この経費を減価償却に修正したとしても、２０２３年度の利益は２０万を越しません。

    • 寺の骨董品の売却について

      寺で所有している骨董品を売却する際、税金がかかるか知りたいです。 寺で所有している香木を売ろうと考えております。 香木は寺の線香の原材料として保管しているものになります。 この際、宗教活動のために所有していたモノの売却は非課税になりますでしょうか？

      • 【専業プロップトレーダー】自宅兼仕事場の建て替え費用を経費に入れる場合、個人事業主になるべきか否か

        専業のプロップトレーダー（自分の資金でなく会社から資金提供を受けて利益を出すトレーダー）として働いています。（※契約を交わしているだけで社員として働いているわけではないです） 今年の分は個人として確定申告するつもりですが、来年に個人事業主として開業届を出すかを迷っています。おそらく収入は8000万円-５億円程度が見込まれると思います。 個人で確定申告しても個人事業主で確定申告しても通常は経費額は大して変わらないと思っていますが、来年か再来年あたりに自宅兼仕事場の建てかえを考えており、その場合個人でなく個人事業主のほうが家の建て替え分の費用を経費として申告しやすいかな、と考えています。 （※法人化はいろいろ面倒そうなのであまり考えていません。） 上記のような場合、やはり個人事業主届を出したほうがいいでしょうか？ また、その場合顧問税理士と契約を交わしたほうがいいでしょうか？（収入・経費を計上するのはとてもシンプルなので自分でも今年分はできますが、来年か再来年に家（仕事場）を建て替える際に経費に入れられる場合、個人でできるか不安があります） ★過去の判例で「個人のFX取引」は個人事業主（事業所得：対価を得て継続的に行う事業）として認められていないのは存じています（正確に言うと所得税法施行令第６３条第１２号の「対価を得て継続的に行う事業」に該当しないとされている。） ただし、その認められていない理由は、①そもそも専業でない（ほかで生活を営むための収入を得ている）②FX資金は自己資金である③資金を減らす可能性があり安定した収入が得られる可能性が乏しい、となっています。 上記に対して私が行っている事業（プロップトレーダー）は下記のとおりであるため、個人事業主にはなれるものと認識しています。 ①専業でありほかでは収入を得ていない ②自己資金でのトレードでない（実際の資金を用いたトレードは企業が行っている） ③上記で挙げたようにトレードは自己資金で行っていないため、自分の資産を減らすことはない

        • 海外移住にあたっての税金について

          はじめまして、山﨑と申します。 今年4月よりフリーランスとして仕事をしております。 12月から主人の会社の都合で、台湾へ移住することになりました。 仕事は、①業務委託として英語学習者のサポート、②CrowdWorksから仕事を受けて契約しているの2パターンあります。 このような働き方の場合、税金はかかるか。かかる場合は何税か（所得税？消費税？）を教えていただきたいです。 また、日本で所得税、消費税おさめる場合の、日本での納税方法、台湾での納税方法。 日本で所得税、消費税納めない場合の台湾での納税方法も教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

          • サラリーマンの仮想通貨税金について

            今年投資していた仮想通貨の利益が数十万あり、2025年に確定申告をするサラリーマンです。確定申告はほとんどしたことないのでほぼ初心者です。 <確定申告について質問> 仮想通貨の支払う税金は仮想通貨の所得と給与所得を合算する総合課税なのは理解できるのですが、サラリーマンのため、年末調整があります。 この際、給与所得の税金の支払いと仮想通貨の税金の支払いは分けて考えてよいのでしょうか？ というのも、仮想通貨の総合課税と聞くと年末調整と仮想通貨の税金の支払いで給与所得分の税金がダブっているようなイメージになってしまい、いまいちスッキリしません、ご教授していただけますと幸いです。

            • 法人の課税基準について

              お世話になります。 10月末にひとり会社を新設しました。 最初の2期の消費税が免税になるとfreeeの方に案内していただきました。 その3期目はどうなるかと気になって、国税庁で確認していたら、 「適格請求書発行事業者」にしなければ、かつ「売上、給与支給」1000万以下であれば、 わざわざ課税事業者にしなくてもよろしいでしょうか？ ※資本金も確かにどこかで1000万以下にする必要あるとか見た記憶があります。 居住用の家賃収入で取引先は非課税ですので、適格請求書発行事業者にしなくてもいいような気がします。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shohi/6503.htm

              • アルバイトと雑所得の合計　親の扶養

                親の扶養内で働くためアルバイト代を103万以内にしています。 副業（クラウドワークスなど給与ではなく雑所得になるもの）を始めたいのですが、親の扶養内でいるためにはいくらまで稼いで大丈夫でしょうか？確定申告をしなくていい20万以内でしょうか。 アルバイト給与と副業（雑所得）の合計が103万を超えると、親の税金負担が増えてしまうのでしょうか？

                • メルカリにおいて住民税について

                  メルカリで不要になった衣類とゲームやdvd、書籍、もう集めることをやめたアニメグッズを売却し約14万円ほどになっていました この場合は確定申告は不要と思いますが住民税は申告しなければならないのでしょうか？ 無知で申し訳ございませんが、そもそもアニメグッズは生活用動産に含まれるものなのでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします

                  • 媒介者交付でインボイス発行する場合

                    媒介者交付でインボイス発行する場合、適格請求書への記載事項は通常の適格請求書発行時と変わりありませんか？媒介者交付である旨の記載等は不要でしょうか？

                    • 税金支払うためにいくら貯金しておけばいいですか

                      会社員を9月に退職し個人事業主になりました。 会社員での今年度の給与は約１７７万円、退職金で４５万円。 ３月ごろから配信業をしており今年度の収入は４００万円を超えそうです。 経費として５０万円ほど使用してしましました。 白色申告の場合、支払う税金はどれくらいになるでしょうか。

                      • 税金について

                        11月に働いた分が12月に振込されるのですがそれを含めると95万程なのですが12月に働いた分は今年の103万の中に入りますか？12月に働いた分は翌月1月に振り込まれます。 扶養の103万の範囲は1月~12月の働いた分で計算するのか振り込まれた収入で計算するのかと働いた月の給料がその月の収入になるのか振り込まれた月の収入になるのか教えて頂きたいです。

                        • メルカリにおいて確定申告と住民税申告について

                          会社員でメルカリで不要になった衣類やゲーム、書籍や趣味で集めており担当を降りたキャラクターのグッズを売却に現在14万程の売上になっています この場合、確定申告は不要になるのでしょうか？生活用動産は住民税も申告不要と聞いたのですが、この場合申告する必要があるのでしょうか？(キャラクターグッズが生活用動産としてみなされるのかも分かりません。) また、仮に営利目的でも20万以下ならば申告は不要なのでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします

                          • 媒介者交付特例と簡易インボイスについて

                            媒介者交付特例でのインボイス発行について、媒介者交付でも簡易インボイスで発行できますか？前提として、 ・媒介者交付における委託者受託者ともに消費税課税事業者で、適格請求書発行事業者登録済み ・委託者が受託者に、自己が適格請求書発行事業者の登録を受けている旨を取引前までに通 知している ・受託者は、簡易インボイス発行可能事業 が前提です。

                            • 適格簡易請求書（簡易インボイス）を発行の際の届出

                              適格簡易請求書（簡易インボイス）を発行するのに、特別な届け出や許可が必要ですか？ 消費税課税事業者で、適格請求書発行事業者登録をしていれば、"認められる事業"であればそれの特別な許可はなく発行できるものですか？

                              • 資本的支出について

                                お世話になります。 一つの賃貸物件を購入する予定で、業者さんに見積もってもらったリフォーム費用が500万円を達しており、インターネットで確認していくと修繕費(60万以下のみ)として経費計上できず、資本的支出になるようです。 法人の場合は任意償却があるみたいで、法人で資本的支出を任意償却する場合は以下の考え方であってますか？ ・30年築木造アパート ・リフォーム費用500万 ・22年分けて500万償却 (木造のため22年) ・法人の任意償却の場合 例) 5年迄100万ずつ任意償却 6年目-22年償却なし 以上、よろしくお願いいたします。

                                • 企業型DCの節税効果について

                                  企業型DCの節税効果についていくつか質問があります。 ＜質問①＞ 年収400万、企業型DCの掛け金が月2万(年間12万)、仮想通貨の収益が年間20万とするなら所得税や住民税の課税対象は「400万 - 12万 + 20万 = 408万」になるのでしょうか？ ＜質問②＞ 質問①の状況の場合、ふるさと納税の寄付金上限額の計算はどのように計算されますか？ 企業型DCの掛け金や仮想通貨の収益も考慮されますでしょうか？ ＜質問③＞ 医療費控除を受けた場合、ふるさと納税の寄付金上限額はどのように計算されますか？

                                  • 子供の就職に伴う住民税と所得税について（ふるさと納税・定額減税）

                                    お世話になります。 ふるさと納税と定額減税についてお伺いいたします。 現在ひとり親（会社員）で子供３人を扶養しており、来年４月から子供２人が就職し、私の扶養から外れます（子供１人は引き続き扶養、来春から大学４年生）。 今までは控除額が多く、住民税は所得割のみ非課税で、所得税は徴収されていません。 シミュレーションすると、来年から所得税+住民税が引かれる計算ですが、まだ一人暮らしの大学生を抱えており生活が苦しいので出来るだけ節税したく、ふるさと納税をしようと考えています。 所得税は来年１月から徴収、住民税は６月から徴収だと思いますが、住民税のことを考えて、今年中にふるさと納税を行っていた方がよいのでしょうか？ また、今回の定額減税において、1人あたり所得税３万円、住民税１万円の合計４万円が減税されるとのことですが、我が家は１６万円の減税では？と思いますが、所得税は徴収されておらず、住民税は均等割のみで、控除されるところがないため、残り６万円分（給付１０万－減税１６万）の調整給付というのはあるのでしょうか？（ありがたく給付は頂きましたが、一応確認したく） 以上２点、どうぞよろしくお願いいたします。

                                    • パート勤務と個人事業主の掛け持ち

                                      現在夫の扶養に入りながらパート勤務していますが、7月からは独立して開業もしています。個人事業主としての収入はまだ月に2、3万円といったところです。 開業してからまだ扶養に入ったままなのですが、扶養に入ったままパート+個人事業主として働くことは可能でしょうか？

                                      • 法人（自社）が個人事業主（自分）へ販売元の名義を貸すは可能でしょうか？

                                        現在、個人事業主と法人（自社の1人社長）をしています。 個人事業主では物販、法人ではホームページ制作をしています。 個人事業主で物販用のOEM自社商品を作る予定ですが、自社商品には販売元の明記が必要です。 自社商品の販売元は個人事業主名よりも、法人名の方が信頼性がありいいと思っています。 個人事業主のOEM自社商品の販売元を法人名にしても問題ないでしょうか？ 法人名は名前を貸すだけで、特に業務をすることはありません。 もし万が一トラブルがあった場合のみ、法人で対応します。 契約書を作成すれば、個人事業主に法人の名義を貸しても問題ないでしょうか？ もし万が一トラブルがあった場合は1件当たり1万円など有料の条件にした方がいいのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                        • 相手方の事情による未払金の処理方法

                                          個人事業主です。廃業するにあたり、鉄パイプハウス(減価償却 対象品)を全て売却しました。相手側の事情により、代金の一部を受け取り、残りは後日払いということにしました。この場合どのように仕訳すればいいか迷っております。

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