法人決算の質問一覧

  1. 税理士TOP
  2. 税理士相談Q&A
  3. 質問一覧
  4. 法人決算の質問一覧

651件中61-80件を表示

  • 過去の給与の記帳について

    法人になります。給与を従業員に支払ってはいたのですが、その記帳が漏れておりました。既に申告が完了しているのですが、どのような手続きが必要になりますでしょうか。よろしくお願いいたします。

    • 法人申告 白色申告について

      個人事業から法人になりましたが青色申告の申請を出し忘れて今期は白色申告です。 今期は赤字です。 白色申告なので、赤字を減らすために個人事業からの固定資産を中古で買取の登録をしようとしていますが今期は登録せずに来期に中古で買い取ったとすることは可能でしょうか? ご教示頂けますと幸いです。

      • 創立前に費用について

        法人を設立する前に支払ったオフィスの賃借料などの経費は創立費に計上してよろしいでしょうか。よろしくお願いいたします。

        • 固定資産登録について

          昨年個人事業から法人になりました。個人からの減価償却の残りはどうすればよいのかfreeの税理士さんに質問したところ中古として新規で固定資産に登録すれば良いと教えていただきました。その際の取得年月日は個人事業のときに取得した日付のままでよいのでしょうか? ご教示いただけると幸いです。

          • 税務ソフトに入れ込む前に行うこと

            昨年まで、個人事業主(所得税ルール)であった経営者です。その時は、月々の試算表作成の後、❶決算整理仕訳(+減価償却)、➋各種の控除、❸給与計算、❹年末調整、4つの処理を行った後、国税HPのETAXで提出していました。 今年から株式会社(法人税ルール)にし、はじめて税務ソフトで提出するものです。 1) 税務ソフトに入れ込む前は、上記の❹つの処理の内、何をすればよいのでしょうか? 2) また追加で税務ソフトに入れ込む前に何をすればよいのでしょうか?

            • 税務ソフトに入れ込む前に行うこと

               昨年まで、個人事業主(所得税ルール)であった経営者です。その時は、月々の試算表作成の後、❶決算整理仕訳(+減価償却)、➋各種の控除、❸給与計算、❹年末調整、4つの処理を行った後、国税HPのETAXで提出していました。 今年から株式会社(法人税ルール)にし、はじめて税務ソフトで提出するものです。 1) 税務ソフトに入れ込む前は、上記の❹つの処理の内、何をすればよいのでしょうか? 2) また追加で税務ソフトに入れ込む前に何をすればよいのでしょうか?

              • 源泉徴収の誤りについて

                法人になります。源泉徴収が不要な取引について、源泉徴収をして、税務署に納付をしてしまったのですが、どのような手続きを経て修正すればよろしいでしょうか。よろしくお願いいたします。

                • 簡易課税のインボイス登録について

                  消費税について質問がございます。現在、課税事業者で簡易課税を選択しているのですが、インボイス制度に登録しても、簡易課税を継続することはできますでしょうか。よろしくお願いいたします。

                  • 法人の寄付について

                    法人で寄付を検討しているのですが、こちらは法人の経費に計上することはできますでしょうか。

                    • 自主的修正申告について

                      前年度の申請の仕訳修正があり、修正申告(申告期限後)を行う必要となりました。 売上に計上すべきところ、未収入金となっておりました。 どのような手続きをすれば良いかご教授いただけますでしょうか?宜しくお願いします。

                      • 自宅の経費化について

                        リモートワークにより個人で借りている賃貸物件で仕事をすることが多くなりました。そのため、自宅の一部を法人の事業所としたいのですが、個人事業主の家事按分のように経費にすることはできますでしょうか。よろしくお願いいたします。

                        • 個人口座への入金

                          個人名義の口座に法人売上が入金されたのですが、こちらを法人の売上にしても問題ありませんでしょうか。

                          • 役員に対する社宅について

                            よろしくお願いします 役員に対する社宅ですが、調べると小規模な場合 次の(1)から(3)までの合計額が賃貸料相当額になります。 (1)(その年度の建物の固定資産税の課税標準額)×0.2パーセント (2)12円×(その建物の総床面積(平方メートル)/(3.3平方メートル)) (3)(その年度の敷地の固定資産税の課税標準額)×0.22パーセント ということのようです 今回借りたいのはマンションなのですが このうち床面積などは自分でわかるのですが、固定資産税の課税標準額などは 借り主である私はどうやって知ることができるでしょうか

                            • 国際輸送に関する第3者への請求 (消費税に関して)

                              輸送業者から 課税部分10万円 +不(非)課税部分30万円+輸入消費税20万円という請求に対し、弊社から第3者(弊社顧客)へ課税部分21万円(消費税1万円含む) +不(非)課税部分40万円(消費税は0)+輸入消費税20万円(仮払いで計上)と請求したとします。 弊社売上計上は課税部分21万円(消費税は1万円)+不(非)課税売上40万円(消費税は0)で計上しています。 弊社は簡易課税なので、課税売上の21万円に対する消費税に対し50%の還付としています。 弊社売上の不(非)課税売上40万円と不(非)課税仕入30万円の差額は消費税を請求しておらず、この差額10万円はどういう事になってしまうのでしょうか? 顧客へは消費税は請求していませんが、この差額10万円は弊社は課税として取り扱い消費税は50%還付とすべきなのでしょうか? このような仕事が20件ほどありますので、全体売上2500万円、課税売上2000万円、付(非)課税売上500万円と結構開きがあります。実際の非課税仕入は300万程ですので、差額200万円の売上が悩んでいる所です。(消費税20万円:顧客への消費税請求はしていないのですが、簡易50%で計算すると10万円分の還付が必要かどうかです。)

                              • 法人で仮想通貨取引を行った際の仕訳について

                                お世話になっております。 法人で仮想通貨取引を行った際の仕訳について質問です。 ・仮想通貨取引所に入金した際の仕訳 ・仮想通貨取引所から出金した際の仕訳 それぞれご教授いただけますでしょうか。 お手数をおかけしますがよろしくお願い致します。

                                • 法人の売上が個人口座に振り込まれた際の仕訳について

                                  法人の売上が個人口座に振り込まれた際の仕訳について 法人の売上が個人口座に振り込まれた後に、 個人口座から法人の口座へ振込した際の仕訳について教えていただけますでしょうか。 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳 お手数ですが、ご教授いただけますと幸いです。 私なりに調べてみまして答えが複数ありましたので抜粋します。 上記の仕訳を行うにはどれが適切でしょうか。 または、別の回答がありましたらご教授いただけますでしょうか? ① 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 未収入金/売掛金 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 普通預金/未収入金 ② 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 役員貸付金/売上高 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 法人口座/役員貸付金 ③ 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 売掛金/売上高 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 普通預金/売掛金 よろしくお願い申し上げます。

                                  • 個人クレカの決済について

                                    個人のクレジットカードで決済した経費を会社の経費にすることは問題ありませんでしょうか?(もちろん事業に必要な経費になります)

                                    • 税理士との契約について

                                      新設法人になりますが取引数も多くないので、記帳のチェックと申告書の作成のみをお願いしたいのですが、そのような契約を税理士さんとすることは可能でしょうか。 よろしくお願いいたします。

                                      • 確定申告書の提出について

                                        freee申告で法人税・地方税の確定申告を電子申告するつもりです。 先日、税務署より「申告のお知らせ」が届き ・確定申告書の提出の際には、このお知らせも併せて提出してください。 と書かれていたのですが、これはfreeeのPDF添付機能で添付して送ったら良いのでしょうか? また、提出部数のところで ・確定申告書・・・1部 (なお、上記の部数とは別に別表一の「OCR入力用」の提出を1部お願いします) と書かれています。freeeの別表一は「OCR入力用」の用紙と思いますが、別途、別表一を提出しなければいけないのでしょうか?教えていただけますか?

                                        • フリー申告(年度締め前)でやり直しがうまくいかない

                                          法人で今年よりフリー申告を導入しました。 一旦、決算書、申告書も作成したのですが(納税も申告もまだです)、フリー会計の方で少し修正したい箇所が出てきたので修正し、再度連携しやり直そうとしたのですが、先に計算された税金(国税含め全て)の合計が未払法人税等として加算されてしまい、所得金額が増えてしまっています。決算書、申告書の作成後何をしたのかといえば、期をまたいた処理の編集のみで、あとはフリー会計に自動で記載されてしまっていた未払法人税の取引を削除しました。(税務調整の際に登録されたものと思われます)削除だけでは未払法人税の取引は消えないのでしょうか?どうしたら良いかわからず、困っています。 フリー会計を全部リセットしなければいけないのでしょうか? よろしくお願いいたします。