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変額個人年金保険を2種類解約するときの一時所得の税額は同時か別々で変わりますか？
変額個人年金保険を2種類解約したいと考えておりますが、それぞれ年を分けて解約をしたら一時所得の納税額は変わりますか？ 1つは一時払いで現在の解約返戻金に対して一時所得の税金が5%かかります。 もう1つは月払いで解約返戻金に対しては控除額を超えないため税金はかかりません。 2つ同時に解約返戻金を受け取ると税金が3万円くらいかかる計算ですが、年を分けて解約したら税金の支払は一時払い保険の分のみにできるのでしょうか。 2つとも同じ保険会社で契約しております。 会社員で一時所得は解約返戻金以外にありません。 お忙しいところ恐れ入りますがご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/05/24
- 税金・お金
- 回答数：3件
個人事業主として自宅で開業しました。 水道光熱費の２０％を経費で精算したいと考えてますが、引き落としの 口座が家族名義の通帳になります。この場合、どのように処理すればいいでしょうか？ 素人の私としては、例えば１万円だった場合、２０％の2,000円を会社の銀行口座から 下ろして水道光熱費として処理すればいいのかなと考えてます。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
父が亡くなり、相続税申告はまだの状況です。 一人暮らしだったため、片付けをしています。 生前に買い込んだサプリメントがいくつか出てきたのですが、自分は必要がないものの、ゴミとして捨てるのももったいないため、フリマに出品したところ売れました。 この売れた金額は、どういう扱いになりますか？ 相続財産として、相続税の申告対象になるのでしょうか？
- 投稿日：2025/05/23
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：3件
エアレジと連携していますが、売上額が反映されていなかったり、重複していたりしているところが無数にあります 修正しているうちに何が正しいのかわからなくなっています、どうすれば良いのかわからず困っています
- 投稿日：2025/05/23
- 法人決算
- 回答数：2件
freee会計とfreee申告を使用しています。 還付金があった際の処理の方法について教えてください。 ①freee会計において、還付金の勘定科目は、「未収還付法人税等」であっていますでしょうか？ ②freee申告における別表五（二）の充当金取崩しによる納付には、還付金で戻ってきた金額をマイナスした金額の記載が必要か、それとも還付金を加味せず、前期末に支払った法人税を記載すればよいでしょうか。 ③事業税の還付も受けていますが、当期発生税額には還付金を含めますでしょうか？それとも不要でしょうか？ ④納税充当金の計算において、還付金はどのように反映されるのが正しいでしょうか？ ➄その他の申告資料において、還付金はどのように反映されているべきでしょうか？
- 投稿日：2025/05/23
- 確定申告
- 回答数：2件
ネイルチップ販売で使っているカラージェルやパーツ類を今まで全て仕入れで登録してしまっていたのですが、全て消耗品で登録をし直したほうがいいでしょうか。 今後登録する場合のみ消耗品に直したほうがいいでしょうか。 また、freee会計とクレジットカードを連携して取引入力をしているのですが、その際に仕入れたものを一つ一つ登録ではなくまとめて登録をしていました。 (例) 仕入先：楽天市場/500円のものを2点購入 クレジットカードで決済したのでfreee会計にはそのまま1,000円で登録 上記のようなまとめての登録の仕方は大丈夫でしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
店舗ごとに何点売れて何点返却されたかなど事細かに入力した方がいいのでしょうか。 現在、個人事業主でハンドメイド作家をしています。 個人ではminneやCreemaなどで販売しているのですが、他に企業と契約をして店舗にて販売するという取引も行っています。 そこで、店舗売上の取引入力は、その月の総売上(手数料、振込手数料など差し引かれたもの)のみを登録していました。インボイス登録はしていません。 また、上記以外にも企業との取引でしておいた方がいいことを教えてください。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
freee会計、freee申告を使用している前提で質問させて頂きます。 中間納税分のfreeeの取引登録は、中間納税の支払いが完了した際に、勘定科目「租税公課」もしくは「法人税・住民税及び事業税」にて取引登録を行い、その後確定申告の際に、freee会計およびfreee申告のデータより自動生成された法人税の取引データをfreee会計に登録するという流れであっていますでしょうか？ 以下の案内を見ると、中間納税の勘定科目は「租税公課」もしくは「法人税・住民税及び事業税」である必要があると記入があるため、こちらの案内に従い、上記のようなやり方をしています。 https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/13205806968473--%E6%B3%95%E4%BA%BA%E3%82%AC%E3%82%A4%E3%83%89-3-3-%E5%BD%93%E6%9C%9F%E3%81%AE%E4%B8%AD%E9%96%93%E7%B4%8D%E4%BB%98%E9%87%91%E9%A1%8D%E3%82%92%E5%88%A5%E8%A1%A8%E4%BA%94-%E4%BA%8C-%E5%85%AD%E5%8F%B7%E6%A7%98%E5%BC%8F-%E4%BA%8C%E5%8D%81%E5%8F%B7%E6%A7%98%E5%BC%8F%E3%81%AB%E5%85%A5%E5%8A%9B%E3%81%99%E3%82%8B 一方で以下を見ると、別の手順で案内されています。 https://navi.freee.co.jp/scenes/285?q=&utm_source=search&utm_medium=search_form&category=%E7%A8%8E%E9%87%91%E3%83%BB%E5%8D%B0%E7%B4%99&sub_category=%E6%B3%95%E4%BA%BA%E7%A8%8E&timing=&query= 期末決算や確定申告の書類上どちらであっても変わらない認識であっていましたでしょうか？ freee申告も使用している場合、確定申告時に法人税の取引データは自動で生成されるかと思いますので、1つ目の手順でよいと思っておりますが、念のため確認させて頂きたいです。
- 投稿日：2025/05/23
- 確定申告
- 回答数：1件
自分の合同会社（ひとり社長）と新しく別会社の正社員になる場合
社会保険に二重加入にならない方法？ 現在自分の合同会社の代表社員として自分に給与を支払い、保険料などを天引きしています。 6月から別会社の正社員になる事になり、合同会社を続けながら新しい会社での正社員になる場合のどのような手続きが必要かで悩んでいます。自分の会社なので退職はできないと思うので、ダブルワーク扱いで社会保険に二重加入になるのでしょうか？給与を月額8万以下（もしくはゼロ）に減らした場合、合同会社の方で社会保険に入らないでも良いのでしょうか？（その場合は資格喪失届）をだす？ 新しい会社からはダブルワークOKをもらっています。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/23
- 節税対策
- 回答数：2件
市販の複写式請求書を使用していますが当社控えにも適格事業者登録番号や当社の横版を押印しないといけないでしょうか？
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
現在、個人事業主として3店舗飲食店を経営していますが、新しく車部品のオークションを用いて新しいビジネスを考えています。（飲食店開業から5年間、3店舗トータルで所得は800万を超えていません。従業員7名です。税理士にはお願いせず、確定申告等も自分でやっています。） 私個人の名義で複数、また異業種をこのまま展開してもよいのでしょうか。法人化すべきでしょうか。 また、その場合飲食店は自分名義のまま、新しいビジネスのほうは妻の名義で合同会社として開業しようかとも考えています。これでよいのか意見を頂戴したいです。
- 投稿日：2025/05/23
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
マンションを貸出しています。マンションの管理組合に毎月管理費15000円を支払っています。 厳密には管理費10000円と修繕積立費5000円に分かれているのですが、口座振替ではまとめて15000円引き落としされています。 以前、税理士に確定申告を依頼したときは分けずに口座取引履歴通りに処理していたようなのですが、これは分けなくてよいのでしょうか。 また、もし分ける場合は、勘定科目と税区分は何になりますでしょうか。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
サッカーチームを経営しています 遠征時の宿泊先への宿泊費をまとめて支払いを行い、後日選手から返金されました。 支払時、返金時それぞれの勘定科目と税区分はどう処理したらよいでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
毎月お支払いする月次顧問料 インボイスに対応するために。 取引日は？
法人です。 毎月弁護士事務所にお支払いしている月次顧問料ですが、毎月請求書は受領しておらず、代わりに契約書を添付しています。こちらがインボイスの控除を受ける為の必要項目が抜けている為、不足している項目の覚書をメール書式でいただくことにしました。 ・インボイスT番号 ・報酬額 ・消費税10%対象 円 この3つに加え、取引日も追加しようと思っています。 契約書には「毎月月末までにお支払い」とありますが、これはインボイス控除を受ける為の 必要条件を満たしておりますでしょうか。 もし満たしていない場合、どのように記載するべきか教えていただけますでしょうか。
- 投稿日：2025/05/23
- 税務調査
- 回答数：1件
現在役員1名、正社員1名、パート事務員1名(役員の扶養)、の法人会社(土木)です。 役員と正社員は作業員として様々な現場に出ているため、2名で飲食をする機会が多いです。この場合昼食(打ち合わせとして)は福利厚生費になりますか。パート事務員は12時で退勤、本社から現場まで距離があることもあり一緒に飲食することはありません。 また、時間外や休日に外食をする場合、役員と正社員だけだと福利厚生費にはならないのでしょうか。パート従業員には声をかけていて断られる場合です。 交際費や会議費で計上する方法もあるようで、どのように処理するのが適正か教えていただきたいです。
- 投稿日：2025/05/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
相続に関しての基本的な確認です 家族構成として父母子の3人 父が亡くなり、財産としては現金が3,000万円だけだとします この場合相続税はかからないと思います 質問1 分け方ですが法定だと母と子それぞれ1,500万円ずつですよね？ 質問2 仮に母と子がお互いに納得すれば、母0子3,000万円という分け方も可能ですか？ その場合母から子への贈与のように贈与税や所得税など何か他の税金がかかりますか？
- 投稿日：2025/05/23
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：2件
結婚相談所を５月５日に開業しましたが、４月以降、加盟料や事務用品を購入してます。 ５月４日以前の支払い分は、開業費としてまとめるのでしょうか？ 加盟料が約１９８万、事務用品が焼１万、携帯電話代が約１万です。
- 投稿日：2025/05/22
- 会社設立・起業
- 回答数：4件
開業準備に計上できますか？ 車、パソコン、タブレット、テーブルです。 出来る場合、なにを調べることから始めたらよいですか？（例えば、車の年式、金額、購入年月）
- 投稿日：2025/05/22
- 節税対策
- 回答数：2件
法人税確定申告書の別表5(一)(二)の納税充当金について質問です
税務署の申告相談に決算書を持っていき相談を行ったのですが、昨年度の申告書と今期の決算書を確認してもらった結果、今期の期末納税充当金が確定できないと言われました。最終的に別表5(一)26、31の項目、別表5(二)41の項目が空欄のままで提出することになりました。質問は以下になります。 ①この状態での申告書提出をなぜ税務署では受け付けてもらえたのでしょうか。 ②来年の決算に向けて確認すべきことや対応すべきことはありますでしょうか。また、状況を明確にするにはどうしたらいいでしょうか。 ③修正の必要がなければこのままで問題ないと言われたのですが想定される状況が推測できれば教えてください。 ※決算書等をお見せしていない状態なのでわかる範囲で教えていただければ幸いです。 こちらの質問投稿をはじめて利用させていただくので勝手がわからないのですが、追加で必要な情報があれば教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/05/22
- 確定申告
- 回答数：2件
既に支給済みの給与において、後から健康保険料率変更が反映されていなかったことが、 保険料納入告知額でわかりました。健康保険料は、口座引き落としだったため、正しい金額が納付されておりますが、料率が低下し、控除額は本来より多く徴収していたため、返還する必要があると認識します。一人経営者の株式会社で、対象は1名、当月締め、当月払いの役員報酬にしています。今月の給与支払いまでに、どういう対応をすればよいでしょうか。 freee給与計算の対応（支給済み給与計算については、何もする必要はないか）（当月給与で、支給加算をするとしたら、どういう処理にすればよいか）、修正仕訳については、どうしたらよいかを教えていただければ幸いです。
- 投稿日：2025/05/22
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件