税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(53ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • ダブルワーク住民税

    2024年12月に副業したとしても、12月や1月の正社員側の給与明細には住民税の金額が増えたりした明細として掲載され、会社から疑われたりしますでしょうか？ あくまで発覚するのは2025年5月ごろでしょうか？

    • 住宅ローン控除とペアローンの場合の事業割合の質問

      新築戸建てで、夫婦でペアローンを組みます。 土地建物をそれぞれ6:4(夫が6妻が4）で設定します。建物部分のみが23500000円です。 夫が個人事業主です。延床面積の事業割合が10%以下であれば、住宅ローン控除が100%がうけれると思います。 そこで土地の固定資産税の経費について質問です。 土地全体面積59坪、（工事面積40坪 ）延床面積39坪です。 土地全体面積59坪から延床面積39坪引くと残りの土地面積20坪あります。 20坪の面積に倉庫、作業車置くスペースで12坪ほど使います。 なので土地の事業割合は、約２０%となります。 その場合土地の固定資産税を経費に２０%にしても、住宅ローン控除100%可能でしょうか？ またペアローンの場合は、土地代の６０%（夫のペアローン6割）のなかの２０%だけでしょうか？ 建物部分は、10%だけ事務所として使います。 またブロック式倉庫70万円を置いきたいと思います。 建物の固定資産税が上がると困るので市役所に事業の償却資産に入れたいと伝えれば固定資産税の評価になりませんか？

      • 住民税、確定申告について

        2024年12月に副業したとしても、12月や1月の正社員側の給与明細には住民税の金額が増えたりした明細表になりますでしょうか？ また、正社員側で年末調整を11月に提出し、12月から副業した場合、 確定申告はしなくてもよろしいでしょうか？

        • チャージしたポイントでデータ購入するときの仕訳

          青色申告の個人事業主です。あらかじめポイントを購入（チャージ）しておき、そのポイントを少しずつ取り崩してデジタルデータ（画像素材など）を購入するサービスを利用しました。この場合、仕訳は次のようなものでよいのでしょうか。【購入時】前払金／普通預金　【使用時】消耗品費（課税10%）／前払金　===　何卒よろしくお願いします。

          • 譲渡利益９９万円で、扶養から外れますか？？

            専業主婦です。　副業はしてないです 今年、 不要のお酒を１本メルカリで販売して 経費などを差し引いて 利益が９９万円出た場合 扶養からはずれますか？？ （生活用動産にはならないですか？） 短期譲渡益９９万円から 特別控除が５０万円 差し引かれて、 基礎控除４８万円 差し引かれる計算で １万円の所得ということで よろしいでしょうか？？ その場合、 扶養から外れず、 確定申告も不要ですか？？ それとも 所得４８万円以上という枠に入り、 扶養から外れますか？ 教えてください。 ちなみに、 住民税の申告は必要でしょうか？ 夫の年収は ４００万程度ですが 配偶者控除から 配偶者特別控除になった場合 かかる税金などは 大きく変わりますか？？

            • 海外で使用した経費の精算について

              来年から海外と日本を行き来しながら、個人事業主として働く予定です。 ※ 海外転出はしないため、日本で確定申告をします。 海外での滞在時の経費精算について、以下の点について教えてください。 ①海外でのコワーキングスペースの利用料、家賃など、仕事に関連する費用は日本国内と同様に経費として認められますか？ ②現地語や現地通貨で記載された領収書やレシートは、日本の税務署で経費として認められますか？ ③クレジットカードで支払った場合、カード会社から引き落とされた金額をそのまま経費として計上してよいでしょうか？（支払日の為替レートで計算する必要はありませんか？） その他注意点があれば、ご教示いただけると幸いです。

              • 事業用口座に源泉徴収税が予め引かれた報酬が振り込まれた場合の登録方法

                前提事項 ・口座との同期により自動で取引情報が取り込まれている。 ・freee会計上で登録する前の仕訳プレビューだと以下のような状態になっている。 　【借方】 　勘定科目：同期している口座名 　金額　　：報酬額(源泉徴収税を引かれて口座に入金された金額) 　【貸方】 　勘定科目：売上高 　金額　　：報酬額(源泉徴収税を引かれて口座に入金された金額) ・自動で取り込まれているため借方の方は金額を変更できない。 質問事項 1. 上記の取引情報については、最初から設定されている勘定科目のまま登録すればいいのでしょうか。 2. 源泉徴収税も取引情報として登録が必要だと思っているのですが、その場合はどのように登録すればいいのでしょうか。

                • メルカリ収入での住民税について

                  今年2月から12月までで、メルカリでの売上が13万円ほどあります。 販売品は全て不要となったテニスラケットです。 売上金額的に確定申告は必要ないと判断しているのですが、テニスラケットが生活動産としてみなされないのではないかと思い、住民税に該当するのではないかと心配です。 この場合確定申告は申告なし、住民税は申告となるのでしょうか？

                  • 単発バイト利用者の、来年度の所得見積額

                    扶養内で単発バイト(スキマバイト)をしております。 夫の会社の年末調整で、給与所得者の扶養控除等(異動)申告書を来年度の令和７年分も提出するように言われました。 「令和７年中の所得の見積額」を記載する箇所があるのですが、固定シフト制ではなく単発のスキマバイトで年収が安定しません。0円〜数十万の可能性があり幅が大きいです。 この様な場合の見積額は何円で提出するのが良いのでしょうか？

                    • 回収できていない未収入金について

                      前期に、料金の間違いによって割高に支払っていた荷造り運賃があり、割高になっていた分を返却してもらう予定でいたため決算で未収入金として処理しておりました。 しかしながら回収の目処は立たず、今後も回収できないそうです。 この場合未収入金を雑損失などで処理して問題ないでしょうか？

                      • 現金での賃金払い　記録義務

                        こんにちは、アルバイトをしている学生です。 先日、アルバイトで臨時で仕事があったのですが、その分の給料が振り込まれていませんでした。問い合わせてみると、臨時の分だけ、現金で払う予定だったと言われました。 この場合、現金手渡しなので、もらったもらわないという不要なやり取りが発生するかも、と思ったのですが、書類に書き起こす義務はないのでしょうか。

                        • 年末調整と確定申告について

                          今年の８月下旬からスキマバイトで働きだしました。そして、１０月から個人経営のお店でアルバイトではたらいています。 スキマバイトでは約12万、アルバイトでは約8万ほどです。この場合、年末調整及び確定申告は必要ですか？

                          • アニメグッズ買取での税金について

                            好きなアニメジャンル・キャラクターのグッズ・書籍を鑑賞目的で集めるのを趣味としていますが、あまりにも量が増えすぎて何度か中古ショップに通信売却しているのですが、先日1回の買取で20万(18万+増額キャンペーンで2万)を超えてしまいました。こういった場合は確定申告をしなくてはならないのでしょうか。 売却の際、ショップが提示した合計価格で買い取ってもらい、個別の詳細は不明な状態です。(値段交渉無しに言い値で売却するサービス利用)売却しているグッズ・本は１年以内に出た物もいくつか含まれています。

                            • 法人車売却　仕訳

                              経理初心者です。 法人名義で社長が使っていたヴェルファイアを知人に230万で売却し、昨日口座に入金されていました。 これは売上として計上してもいいものなのでしょうか？ 新しく車を購入し、リースを途中解約して、買取という形にしています。 その金額は210万になっています。 売却した230万で支払うという社長の考えです。 普通預金2300000 / 売上2300000 このように仕訳てしまって大丈夫でしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが、ご回答お待ちしています。

                              • 確定申告の必要はあるのか

                                現在アルバイトをしながら最近学習塾を開業したのですが、まだ学習塾の収益は赤字です。 この場合確定申告の必要性はあるのでしょうか。 確定申告が必要になる収益のラインなどはあるのでしょうか？ 素人質問で大変恐縮ですがよろしくお願い致します。

                                • 確定申告が必要かどうかの判断ができない

                                  現在高校生で、今年の5月までバイトをしていました。そのバイトで、1月～6月までに入った給料は合計で約30万円でした。 また、メルカリも利用しており、メルカリで得た収益は合計で約49万円ほどです。この場合確定申告は必要になりますか？ 世帯主の収入は年間1000万円以下で、メルカリで売っていたものは、｢ゲーム(ニンテンドースイッチ)｣｢ポケモンカード｣です。

                                  • 確定申告の扶養について

                                    個人事業主です。 アルバイトをしている家族がおり、扶養に入れるため年103万円を超えないよう稼いでもらっています。 この場合、確定申告で被扶養者の収入とするのは何月分から何月分になるのでしょうか？ 通常確定申告の際は1月1日から12月31日までの収入を申告すると思うのですが、アルバイトの年末調整は翌月振込の場合12月に振り込まれた分までという記載を目にしたので、この場合どちらになるのか疑問に思い質問させていただきました。

                                    • 今年4月から個人業務委託として働いています

                                      今年4月から個人業務委託として働いているのですが他にアルバイトもやっています。 その計算の仕方と節税対策も知りたいです。 初めてでよく分かっていないのでふわふわした質問ですみません。

                                      • 青色専従者給変更について教えてください。

                                        青色専従者の給与を変更する場合、３月15日までに届出を提出とこちらの質問コーナーに書かれてありましたが、国税庁のホームページには、専従者給与の変更届のページにはは延滞なくとだけ記載されています。年度の途中に変更は可能なのでしょうか？もし３月15日までに、の方がが正しいのであれば、３月15日までに提出すれば1月からの給与変更が可能ということでしょうか？回答どうぞよろしくお願いいたします。

                                        • カードゲームの売買による確定申告について

                                          現在専門学生をしている者です。 以下の状況では、確定申告は必要か、また必要な場合何の所得に該当するのかを質問させていただきたいです。 今年、カードの売買で収入50万円ほど、収支では40万円強の稼ぎが発生しました。 売買のカードは、大会などで優勝するともらえるカードで不要なため売っていました。 何度か勝てていたので、複数回取引していて継続的に売買をしているとも取れるような状況です。 アルバイトもしていますが、そこでの稼ぎを合わせても103万円は超えていないです。 一度の取引での最高額も30万はいっておらず、15万円ほどが一度の取引の最高額です。 この内容で不明な点、不足している点がありましたら申し訳ございません。答えていただけると幸いです。 また、カードゲームの売買において確定申告が必要な場合も教えていただけると助かります。

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