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法人カードをまだ持っておらず、役員借入で経費を落としているのですが、それらを返済する際の経理上の操作と財務三表の見方を教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/01/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：5件
個人事業主でデザイナーをしています。 制作のアイディアのために何駅か離れている大きい本屋へ行き、 資料（本）を探し、購入するための交通費は経費になるでしょうか。 また、探した結果購入しなかった場合は経費になりますでしょうか。 よろしければご教示お願いいたします。
- 投稿日：2025/01/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
コレクション目的で集めていたトレカの売却での確定申告の有無について
トレカのコレクションを辞めるため、3年程前から集めていたトレカをカードショップに売却したところ、80枚で約55万になりました。 1枚辺りの最高額は6万円で30万を越えるカードはありません。 この他にも一年で数回、不要なトレカやグッズをカードショップやリサイクルショップで売ったりして一回につき約1000円～5万円ほどの買取金額になっています。 そのため、年間ですと約70万円ほどは行っていると思います(最初の55万以外のレシートは捨ててしまっているため細かい金額はわかりませんが) 一応、自分でBOXから当てたりショップで買ったりオリパで当てたりと、様々な方法で集めたため、集めるのにかかった金額は売却した金額を上回っているのは間違いありません(レシート等は捨ててしまっていて残っていないので証明は出来ませんが) この場合、確定申告が必要なのか教えてほしいです。
- 投稿日：2025/01/28
- 確定申告
- 回答数：4件
知りたいこと ・演劇公演における制作業務を委託したが、その方の報酬は源泉の対象となるか 背景情報 ・制作業務の単価は税抜きで10万円以下 ・制作を生業としたプロに委託をしたわけではない（その方は別で本業があり、また普段は制作業務を行っていない） ・発注元にも制作がおり、発注者は今回中心的なメンバーであったものの補助的な仕事もあった
- 投稿日：2025/01/28
- 税金・お金
- 回答数：2件
フリーランスのイラストレーターとして準備中の者です。 以下のような取引の場合、e-Taxの貸借対照表の前受金の欄はいくら入力すればよいでしょうか。計算方法も合わせて教えて頂けると助かります。 ・4/3 普通預金20,000(借)/前受金20,000(貸) 依頼引き受け、前払いの口座振り込み ・5/1 前受金20,000(借)/売上20,000(貸) 納品完了 ・5/7 普通預金30,000(借)/前受金30,000(貸) 依頼引き受け、前払いの口座振り込み ・6/8 前受金30,000(借)/売上30,000(貸) 納品完了
- 投稿日：2025/01/27
- 確定申告
- 回答数：5件
フリーターで、進学のためアルバイトでお金を貯めています。 今年度の年収が130万円を超えることが確定しています。 来年度、学生になったら学業に専念するため103万か130万以下までアルバイトを減らして、親の扶養に戻りたいと思っています。 しかし、前年度（今年）に130万円を超えていたということで、前年度（今年）の収入をもとにした社会保険料を学生になってから（来年）払わなくてはならないでしょうか。 学生になったら忙しく、あまりバイトをする時間がありません。 学校に入学する頃（3.4月ごろ）に社会保険を抜けて親の扶養に戻る予定です。アルバイトは最低限にします。 そんな中で、前年度（つまり今年度）に多く稼いだことによる社会保険料や住民税の支払いをしなくてはならないのかと不安です。 前年度に多く稼いでいても、学生ということで支払いが減免される制度はあるのでしょうか。 勤労学生控除は前年度の収入が関係あるのでしょうか。 あるいは、扶養に戻ってしまえば、前年度に多く（130万円以上）稼いでいたとしても社会保険料などは全く支払わなくていいのでしょうか。
- 投稿日：2025/01/27
- 給与計算・年末調整
- 回答数：6件
初めての確定申告の個人事業主です。 経費の入力が終わり、収入の部分に移るところです。 ノートに毎日の売上と、その日にどのような決済で支払われたか（PayPay¥3,000/メルペイ¥3,000/クレジット¥10,000等）は手書きで記録していたのですが、フリーのアプリにも同じように記入すべきでしょうか。 現金収入があった場合、口座への預け入れはある程度貯まってから行っていました。お店で使用しているゆうちょ口座はフリーに連携したため、自動で入金記録が反映されている状況です。 口座への現金預け入れや電子決済会社からの｢入金のあった日｣を｢売上のあった日｣として簡単に入力しても問題はないのでしょうか？ あまりに膨大なので途方に暮れています…
- 投稿日：2025/01/27
- 確定申告
- 回答数：4件
個人事業主です。店舗兼住宅にする為、土地建物を取得しました。 不動産取得税の記帳方法をご教示ください。 建物に関しては面積に応じて家事案分すればよいかと思うのですが、土地に関する不動産取得税はどのように扱えばよいのでしょうか。
- 投稿日：2025/01/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：9件
メルカリでのグッズの売却総額100万円を超えた場合の確定申告
仕事とは別に2024年度のメルカリでのグッズ販売利益が総額100万円を超えました。 元々趣味で集めていたグッズの新品のものから中古のものまで様々に出品していました。 1点で30万円を超える商品は出品していません。 自分では不用品を出品していた感覚なのですが、この場合営利目的とみなされ確定申告が必要になるのでしょうか？
- 投稿日：2025/01/27
- 確定申告
- 回答数：7件
R6・8月まで会社員で退職し、9月より個人事業主になりました H28年に新築を建て、給与所得者の住宅借入金特別控除申告書が平成36年分まで保管してあります 今回からはこの申告書ではなく住宅借入金等特別控除額の計算明細書を提出すればよいのでしょうか その際、Ｈ31年より以前に購入しているためｅ-Taxでの申請ができなそうなのですが、ほかの確定申告をｅ-Taxで申請後、別で住宅借入金等特別控除額の計算明細書を作成し税務署に提出すればよいのでしょうか また、残り２年分も同様に提出でよいのでしょうか お手数をおかけしますが教えていただければと思います よろしくお願いいたします
- 投稿日：2025/01/27
- 確定申告
- 回答数：10件
ふるさと納税のポータルサイト独自のポイント等は所得として課税対象になりますか。
ふるさと納税の返礼品は一時所得に該当するかと思いますが、ポータルサイト独自のポイント（例えばふるなびのふるなびコインなど）も一時所得（または雑所得？）に該当するのでしょうか。
- 投稿日：2025/01/27
- 確定申告
- 回答数：7件
取引する上で円滑な関係を維持すべき相手から勧められた書籍の購入代金は経費にできないのでしょうか？
タイトルのとおりです。他サイトの似た質問では交際費にならないとされているのですが（https://www.zeiri4.com/c_1032/c_1035/q_115176/）、もう少し中身のある回答を頂きたいです。 勧められた本を実際に購入して読み、次に相手と話す際に感想を述べれば「この人は自分の話を聞いてくれているな、親身にやり取りしてくれているな」という信頼感に、ひいては次の仕事にもつながります。これは、「取引先に対する接待、供応、慰安、贈答その他これらに類する行為」に十分当たり、業務上の利益・必要性があると言えないのでしょうか？本当に経費計上する道は一切ないのか、多様なご意見を頂きたいです。
- 投稿日：2025/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
夫婦で飲食店経営。外国人配偶者のビザ更新費用は経費になりますか？
去年の夏、外国籍の夫と二人で飲食店を開業しました。 先日、夫の配偶者ビザの更新を無事に終えたのですが、ビザの更新にかかった費用（申請書類印刷、収入印紙購入、証明写真等）は経費にできるのでしょうか？ 私（妻）が個人事業主、夫は青色事業専従者としておりますが、調理全般は夫が担当しており、夫なしでは店の営業は成り立ちません。 ですので、「事業活動を行ううえで必要になる費用」＝「経費になる」という考えではありますが、税理士様からのご意見をお聞きしたいです。 また、経費となる場合、適切な勘定科目をご教授いただければ幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
初めまして。 2024年、副業（せどり）を始めておおよそ150万ほど利益が出ました。 一方2024年、仮想通貨の売買で200万ほど損失を出しました。 副業の方は雑所得で白色申告する予定でしたが、仮想通貨にて200万ほど損失が出た為、雑所得内の損益はマイナス50万ほどになりました。 その為確定申告は不要だと考えていますが、正しいでしょうか？
- 投稿日：2025/01/26
- 確定申告
- 回答数：1件
賃貸物件が事務所として使えませんが家賃を経費として計上出来ますか？
開業届を提出しようと思っていますが、現在の居住地である賃貸アパートが事務所として使用出来ない契約でした。自宅では電話やzoomでの対応、パソコン等での事務的な仕事のためバーチャルオフィスでの登録を考えています。その場合、現在のアパートは経費として計上することは可能でしょうか？
- 投稿日：2025/01/26
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
結婚式のペーパーアイテムを販売する副業をしております。 手元の撮影(アイテムを捲ったり見やすく動かす)のために手元を綺麗に見せるネイルをしようと思っていますがこのネイル代はいくらか経費にできますか？ 今まではネイルはしておらず、手元は写さないようにしていたのですがやはり手を使ってみせたほうが動画として商品が見やすい、手元を綺麗にしておくことでウエディングのデザインが映えるという理由でネイルをしようと思っています。 また、経費にできるとしたら何割ほどで科目はどうなりますか？
- 投稿日：2025/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：6件
お世話になります。 確定申告の手続きを進めるにあたり、よくわかっておらず困っております。 どのように対応したら良いか、ご回答をお願いいたします。 ▼経緯 ・2023年の7月に開業（開業届提出） ・2024年3月31日まで会社勤め ・個人事業主として事業を開始したのは、2024年4月から ・前回の確定申告は売上0で提出 質問１．2023年の経費は計上できないか。 質問２．2023年10月に購入したPC（約25万円）はどのように計上すればよいか。（減価償却） 質問３．2024年の残高をどのように設定したら良いか。 質問４．上記の場合、源泉徴収はどのようになっているのでしょうか。 ➡2024年分の確定申告時に源泉徴収額は何を入力すれば良いか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/01/26
- 確定申告
- 回答数：3件
当方、合同会社の一人法人です。 自動車使用貸借契約書を交わし、代表社員が個人所有する車両を法人に有償で貸し付ける際について質問します。なお遠地に半日以上利用するような場合に料金が発生するとます。 ①使用1回あたりの料金を設定した上で、法人の期末に一括で使用料を支払うとした場合、仕分け（科目）や取り扱いはどのようになるのでしょうか？ ②受け取る側（個人）は雑所得として扱えば良いのでしょうか？ ③上記②で受け取った金額が￥２０万未満の場合は確定申告は不要と考えて良いでしょうか？（これ以外に他の所得が無いとした場合） ④上記①のような扱いではなく、「車両はタダで貸すけど、その代わり車検整備代は負担してね」「毎年の重量税を負担してくれたらタダで貸すよ」のような違った形での費用負担でも問題はないでしょうか？ 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2025/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：8件
確定申告生命保険料控除の入力方法
- 投稿日：2025/01/26
- 確定申告
- 回答数：3件
動画制作を受注し、そのまま外注に流した場合の記帳・仕訳について
動画制作を受注し、そのままフリーランスの方に外注致しました。 支払いは、全て末締め・翌月請求書が発行され次第、現金にて支払いを行っております。 その場合の勘定科目につきまして、 外注工賃10,000円/未払金10,000円 未払金10,000円/現金10,000円 として処理するのが良いのか、 外注工賃10,000円/買掛金10,000円 買掛金10,000円/現金10,000円 として処理するのが良いのか悩んでおります。 役務として受注、発注しておりますので、ここを未払金とするのか、買掛金として処理するのか... 何卒、宜しくお願い致します。 （個人事業主・青色申告）
- 投稿日：2025/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件