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フリーマーケットサイトにてゲーム内資産を売却し 利用したサイトから口座に振り込めるポイントが80万円分近くあるのですが これを口座にいれた場合は申告、又は納税する必要が出てくるのでしょうか？ 現在継続的な収入はなく 日常的に使用し不要になった物を売却したものであって継続的に行えるものでもありません 可能であれば家に全額いれてあげたいので 申請する必要や納税義務が発生しないようにしたいと思い藁にもすがる思いで質問させていただきました。
- 投稿日：2024/10/14
- 税金・お金
- 回答数：5件
私は、個人事業主で青色申告で古物商として活動している者です。 売れ残りの在庫、棚卸資産である中古の本や電子機器や骨董品（漆器）を1.無料で家族に譲渡した場合、2.無料で図書館に寄贈した場合（区立図書館なので、本のみが対象）、1と2について、領収書などはなく、寄贈や譲渡の証明は簡易な記録の帳簿保存しか対応していません。 仕訳として、家事消費や自家消費と理解していましたが、物の寄付が寄付金として、計上できると知り、計上できますか？ https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/joto/3105.htm 所得税の課税されない譲渡所得 資産の譲渡による所得のうち、次の所得については課税されません。 （1） 生活用動産の譲渡による所得 家具、じゅう器、通勤用の自動車、衣服などの生活に通常必要な動産の譲渡による所得です。 ただし、貴金属や宝石、書画、骨とうなどで、1個または1組の価額が30万円を超えるものの譲渡による所得は除きます。 とあり、骨董品の値段は、1個30万円以下です。 なお、みなし譲渡所得は、骨董品や書画ですので、一般書籍（文庫本や単行本）などには、規律が及ばないと判断していますが、 生活に通常必要な動産の譲渡による所得です ので、本や電子機器の物品、骨董品（漆器）を無償で譲渡しても生活に通常必要な動産の譲渡による所得なので、家事消費、自家消費の7割計上は、しなくても良いようにも解釈できます。 詳しい方どうぞよろしくお願いします。
- 投稿日：2024/10/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
飲食店の支払いを相手がクレジットカードで２８,７７０円を支払いその領収書をもっていましすが、私は、半分の14,435円現金で支払いました。私が、半分支払をした領収書がない 場合でも経費として、落ちますか？仕分け方法を教えて頂きたいです。
- 投稿日：2024/10/14
- 顧問税理士
- 回答数：16件
こんばんは 私は、青色申告の個人事業主の古物商として、メルカリなどで活動しています。 善意として、売上金からメルカリの設定画面に寄付金として、日本赤十字社やNPO法人などに送金できるようです。 国税庁のホームページには https://www.nta.go.jp/publication/pamph/koho/kurashi/html/04_3.htm １ 寄附金控除（所得控除） 寄附金控除は次の算式で計算します。 （その年中に支出した特定寄附金の額の合計額）－(２千円）＝（寄附金控除額） とあり、 寄付金の額を2000円を下回り500円とした場合控除する金額がなく、確定申告のeーtaxの入力欄は、記載なしで良いのでしょうか？ 寄付金の計上や確定申告は、年20万円以下なら申告いらないとかの制度があり、他方、1円でも計上すれば、申告する必要はあるくらいタイトな制度でしょうか？ ちなみに、個人事業主ですが、プライベートの支出として、（コンビニエンスストア募金や路上募金や托鉢などの宗教法人への募金、全て領収書が発行されない場合）は、確定申告不要でしょうか？ 詳しい方教えてください。 どうぞよろしくお願いします。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
マイクロ法人（教育関連事業）と個人事業主（IT関連事業）の二本立てで事業を行っております。 教育関連事業について、以下①②の理由から、税務調査で指摘されるのではないかと悩んでおります。 （以下、背景と説明です。） 以下のように、同一企業と異なる形態の契約を結ぶことになっております。 個別指導→アルバイト（給与所得） 家庭教師→業務委託 私は塾講師の経験者（13年ほど）です。現時点では、個別指導の契約のみを結んでおります。 採用決定の際、個別指導のアルバイトで経験と実績を積んだ後に、家庭教師の案件を紹介いただくと説明を受けております。 ①以下のように認識しております。 ・個別指導だと、個人としての契約しかできず、法人の売上に計上することはできない。 ・個別指導の給与を法人口座に移行することは、不適切である。 ②個別指導のバイト代を、個人事業主としてのバイト代で計上すると、マイクロ法人と個人事業主の業種の重複とみなされる恐れがあると考えております。 以上、不明点がございましたらご指摘お願いいたします。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2024/10/13
- 税務調査
- 回答数：7件
お世話になります。 同業者のゴルフコンペなどは接待費として登録可能でしょうか？ よろしくお願いします。
- 投稿日：2024/10/13
- 税務調査
- 回答数：10件
こんにちは 私は、個人事業主の青色申告で活動している者です。 事業活動は、自転車での移動を目的とはしてないですが、区役所や税務署に行く機会もあるため、プライベート用に購入した自転車の保険料を経費とし、さらに、家事按分して、計上しました。 1.さて、自転車ヘルメットを購入したい場合、こちらは、家事按分の対象になるとは思いますがいかがでしょうか？ 比率は、いくらくらいになりますか？ 自転車保険料と同じですか？ 2.ちなみに、アマゾンなどで、自転車ヘルメットを購入したいのですが、たまっているクレカポイントは、全てクレカでプライベート用に購入したポイントが反映されていて、事業用の雑収入としては、計上できません。 この場合ポイント利用を控えた方が良いのでしょうか？ 3.後、メルカリで家からでる不用品を売っていて、梱包材をプライベートの電子マネー（楽天edy）から間違えて購入してしまい、購入先のコンビニで梱包材を現金で返却してもらいました。 楽天edyの利用履歴には、きちんと購入履歴があるだけで、返品返金などの記録はないです。 この場合は、売上返品でしょうか？ 勘定科目や仕訳を教えてください。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
先日、仕事関係者と居酒屋で仕事の話し合いを行いました。そこでの料金について会議費や交際費で処理が可能な営業活動と考えておりますが、その居酒屋で領収書でなくレシートしかもらえず、このレシートを証憑として会議費ないし交際費で処理できるのでしょうか。 ちなみに当該レシートは店名、店名電話番号、インボイス番号、日付、受けたサービス（食材）のコード番号（食材名はなし）と金額、１０％の消費税、合計金額だけです。印鑑とかはついてないです。宜しくお願い致します。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：5件
ハンドメイド商品を販売している今年で3年目となる青色申告の個人事業主です。 小規模で、作業のすべてを一人で手作業で行っており、仕入れる材料の額や作品1点にかかる費用もかなり小さいです。 改めて調べているうちに、今までのが間違っていたのではないかと心配になったことがあり質問させていただきました。 まず初年度から過去2年ハンドメイドは棚卸も必要で、製造業だという認識でfreeeの製造業の設定で帳簿を作成しておりました。 ハンドメイド品に使用する仕入品を【材料仕入高(製)】 その他文具などは通常の【消耗品】で帳簿付けをし、年度末のみ棚卸をしております。 そして下記が質問です。 ①そもそも工場などを使用していない小規模個人事業主なのに、製造業の設定で申請するのは正しいのでしょうか？サイトによって材料は【仕入高】で処理して、製造業ではないという回答もありました。もし製造業ではなくても良い場合、製造業設定をやめ、過去2年【材料仕入高(製)】で計上していたものを【仕入高】で計上することになりますが、3年目から急に変更しても大丈夫なのかも教えていただきたいです。 ②逆にこのまま製造業として申請を続ける場合の質問です。 現在、材料仕入時に仕訳を行い、年度末に在庫棚卸をすると言う流れです。 未完成品は残さないので、余った完成品と余った材料のみ棚卸をしています。 しかしfreeeの「勘定項目の基礎知識」の記事で 「製造業で製品の製造に必要な材料を仕入れた場合は、仕入れ時の仕訳のほか、製品を製造したときに振り替えを行う仕訳が必要です。」と見ました。 https://www.freee.co.jp/kb/kb-journal/material-cost/ ハンドメイドでこの仕訳を行うのはかなり難しいのですが こちらは行わなくても大丈夫でしょうか？ 今後も現在のように材料仕入時に仕訳をし、年度末に棚卸をするでよいのか教えていただきたいです。 知識も乏しく、今間でも手探り状態で進めてきたためとても不安です。 お手数ですがご回答宜しくお願い致します。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
施設に技術指導に行って収入を得ている場合、請求書は、指導料＋所得税と復興支援税＋交通宿泊費として作成しています。 この場合、収入の仕分けはどのようにしたらよいですか？ また、税込み金額の収入について、所得税と復興支援税だと手動入力をしないといけないと思うのですが、freeeソフトでのやり方がわかりません。 以上ご教授よろしくお願いします。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
アルバイトを2つ掛け持ちしています。 1つは末締め翌月15日払いで、12月に働いた分(12/1~12/31)は1月給与として振り込まれるので、今年103万円ギリギリでも12月からは働くことができますよね？ もうひとつのアルバイト先は4月頃からはじめたのですが、20日締め翌月8日払いで、今までの給与明細を見ると11/21~12/20に働いて、1/8に振り込まれる給料は12月給与と書かれることになると思います。 私は支払われる月で数えるものと思っていたのですが、店長に聞いたところ、うちの会社は12/20に働いた分までは入るとのことでした。 ネットで検索しても支払日で数えるということしかでてこなかったのですが、このような例外はあるのでしょうか？
- 投稿日：2024/10/13
- 給与計算・年末調整
- 回答数：4件
夫婦で日本で現在住んでいます。夫（外国人•配偶者ビザ保持）が、日本で2300万円の家を買うのに、妻（日本国籍）の銀行口座に海外送金をし、その妻の口座から住宅購入の支払いをすると贈与税はかかりますか？（家の名義は夫名義です。）
- 投稿日：2024/10/13
- 税金・お金
- 回答数：5件
主催大会の賞品としてギフト券を購入しました。この時の勘定科目は何を選んだらよろしいでしょうか？
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：8件
1000万円のブログサイトを購入した場合、freeeで具体的な記帳方法を教えていただけますでしょうか？ （例：取引の一覧・登録では勘定科目をXXで入力し、固定資産台帳にはXXと入力する、など） （なお、Youtubeチャンネルを購入した場合は、「借方 長期前払費用 / 貸方 現金及び預金と記帳すべしというお話を以前いただき、同様処理になりますでしょうか？） 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2024/10/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：9件
私は今税理士を目指そうか考えている者です。そこでふと疑問が浮かびました。 他の職業ではなく、税理士にしか出来ない事って何があるのでしょうか。 税理士は独占業務という法律で一部の業務の仕事内容が決められていますが、その法律が廃止されたとしたら税理士という職業は残ると思いますか？税理士の独占業務以外の本当の価値ってどこにありますか。 よろしければご回答お願いします。
- 投稿日：2024/10/12
- 顧問税理士
- 回答数：6件
現在、103万円の扶養内のパートをしております。 化粧品などを頂く事が多く、自分では使用しない為、フリマアプリで売っています。 利益は数百円のものから2万円くらいまでですが、月多い時で30点程売っています。 今年1月〜現在までで、20万円程の利益があります。 また、今年は知り合いや家族の代理で売ったものもあり、それを含めると30万円程の利益があります。 （梱包資材などにかかった費用を引くと利益は少しですが減ると思います。） 質問は、以下のとおりです。 ①生活用動産を売買することによって得られる売上は課税対象とならないとありますが、私のように頂き物の化粧品を不要なので売買したものは生活用動産をみなされて、課税対象にならないのでしょうか。 今年、残りの月で売買をしてこれ以上の売上を出しても問題ないでしょうか。 ②もし課税対象になった場合は、代理で売った物に関しては、売上を相手の人に渡していて、私の利益にはなっていませんので、代理で売ったものは引いての金額の申告で問題ないでしょうか。 ③もし課税対象になった場合は、103万円の扶養から外れてしまうという事になるのでしょうか。 お手数おかけしますが、回答お願いします。
- 投稿日：2024/10/12
- 給与計算・年末調整
- 回答数：4件
不要なカードをフリマで売り必要なカードを買う といった行為を何回も続けております。 たまに上がることもありますが買ったものより利益が出ていることはほぼなくマイナスではいるのですが取引回数が多く額も多くなっています。 利益が出ていなければ確定申告は不要とのことですが継続的に取引していれば必要の可能性があるとよくみるのですがマイナスなのにどう申告すればよいのかわかりません。 仮に10万でBOXを買い不要なカードを8万円分売り実費で2万追加で払いまた10万のBOXを買い…というのを続けて80万円分売って取引件数は1000を越えていた。 という例の場合使っている額が当然多いのですが継続的に売っているため確定申告が必要になるのでしょうか
- 投稿日：2024/10/12
- 確定申告
- 回答数：7件
取引先相手と接待目的で温浴施設を利用することがあるのですが、会議費または交際費とすることは可能でしょうか？ 可能な場合、会議費・交際費のどちらに該当するでしょうか？ 一人当たり10,000円未満となることが多いので会議費に該当しそうですが、内容を鑑みると交際費に該当しそうに思えます。
- 投稿日：2024/10/12
- 節税対策
- 回答数：4件
お世話になっております。 会議費と接待交際費の分け方について教えてください。 法人の場合は一人当たり10,000円を超える接待飲食代は交際費、10,000円以下の場合は会議費に分類されるかと思いますが、これは個人事業主の場合も同様でしょうか？ お手数ですがご回答お願い致します。
- 投稿日：2024/10/12
- 節税対策
- 回答数：5件
私は今大学生なのですが、アルバイトとメールレディーをしています。 現在、アルバイトとメールレディーの給料を合わせると103万超えている状況です。 これはメールレディは確定申告する必要はあるのでしょうか？因みにメールレディでは今年の1月〜9月までで１０万ほどです。
- 投稿日：2024/10/12
- 確定申告
- 回答数：6件