税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(18ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • フリー確定申告入力について

    フリー申告入力欄で、配偶者の年収が公的年金のみ190万円です。入力する金額はいくらになりますか？

    • 営業権の勘定項目

      現在、有る店舗を買取り今年新しく個人事業主として営業を始めました。 事業譲渡の費用をどの勘定項目にしたらいいかわかりません。 請求書や納品書を登録するときに入れた方がいいですか？

      • 賃借対照表の現金について

        確定申告４回目の個人事業主です。 改めて賃借対照表を見た時に、現金が手元にはないのに1500万ほどあることになっています。 色々と調べたところ事業主貸や事業主借を全く理解していませんでした。 そこでいくつか質問があります。 ①今回は2024年12月31日に支出として勘定科目は事業主貸1500万と登録すればよいのでしょうか？ ②正直に言うと、事業用の口座を作っておらず、事業の収入は個人用の口座にすべて振り分けている状態です。2025年1月1日以降は個人の支払いを行う度に事業主貸登録をするべきなのでしょうか？（例えば1月6日事業主貸30000円ガス代、1月11日事業主貸25000円車のローンなど）それとも月末に一気に事業主貸50万生活費のようにアバウトでもよいのでしょうか？ ③小規模企業共済や倒産防止共済への支払いはどのように登録するのでしょうか？ 何卒よろしくお願い申し上げます。

        • 海外のクラウドソーシングサイトで収入を得た場合の確定申告方法（白色申告の場合）

          現在、海外のクラウドソーシングサイトを利用して、個人で収入を得ております。この度、初めて白色申告で確定申告を行う予定なのですが、以下の点についてご相談させていただきたくご連絡いたしました。 収入の種類について 　時給制の案件やタスクごとの固定報酬など、様々な形態で報酬を受け取っています。これらの収入はすべて雑所得として申告すればよいでしょうか？また、必要経費として認められる範囲についても教えていただけますと幸いです。 為替レートの適用について 　報酬は主に米ドルで受け取っており、日本の銀行口座に振り込む際に円に換算されます。確定申告において、どの時点の為替レート（例：受領日、振込日、または年間の平均レートなど）を適用すればよいでしょうか？具体的な計算方法についてご教示いただけると助かります。 帳簿の記録方法について 　海外取引の場合の収入や経費の記録方法について、特に注意すべき点があれば教えてください。また、必要な書類（取引明細、請求書、銀行の入金記録など）についてもご指導いただけますと助かります。

          • PayPalを使用し、手数料が発生した際の、売上金の計上方法について

            お客様がPayPal決済を行い、売上金から手数料を差し引いた金額を受け取りました。その際の計上方法を知りたいです。

            • アニメグッズやトレカの事で税務調査されたら趣味または収集と証明する方法。

              年末調整を済ませて趣味でアニメグッズやトレカを収集してて不用品をよくリサイクルショップに売りました。もしも20万超えてしまったら趣味で収集してて不用品を売ってるだけだと証明する方法を教えて下さい。

              • 株式会社化とその前の個人事業主の仕訳・決算

                2025年2月5日まで個人事業主で2月6日から㈱化しました（法人なり）。 ❶今年1月1日ー2月5日までの個人事業主の仕訳・決算と2月6日㈱化以降の仕訳・決算はどのような手続きで合算すれば良いのでしょうか？ ❷書類上は㈱化できましたが、法人なりの場合、何か他に手続き必要でしょうか（例えば、決算書を提出するなど）？

                • ゲームなどを小売店ではなくネットで購入した場合のレシートの扱いについて

                  freeeに登録済みの口座から 紙のレシートではなくネット上で決済しgmailなどで購入内容が把握できるようなものは freeeにはどう対応すればいいんでしょうか？

                  • 開業費入力方法

                    初めての確定申告です。 free会計で、開業費用を入力しようとしています。 手元に開業前にかかった費用書類は揃っています。 ①固定資産になるものを省いたものをまとめて合計金額を入力していいのか…例)100万 ②1つ1つ領収書を読み込む必要がある 教えて頂きたいです。

                    • 事業所得について

                      会社員で給与収入がある中でメールレディの副業をしています。 副業は年100万ほどの売上です。 青色申告したいのですが事業所得として報告して良いでしょうか？ 雑所得だと青色の控除は受けられないでしょうか。

                      • 12月に前払いした地代家賃を翌月に支払った場合の仕訳

                        12月に前払いした地代家賃を翌月に支払った場合の仕訳は、どのようになりますか？ 特に、翌月に支払った仕訳がわかりませんでした。 【2023年12月28日に翌月分の家賃を前払いした】 2023/12/28（借方）前払費用●円/　（貸方）事業主借●円 摘要　家賃2024年1月分 【2024年1月になった時の処理】※①と②どちらが正しいかがわかりませんでした。 ①2024/1/1（借方）前払費用●円　/（貸方）事業主借●円 摘要　2023/12/28に支払った家賃2024年1月分 ②2024/1/1（借方）地代家賃●円　/（貸方）事業主借●円 摘要　2023/12/28に支払った家賃2024年1月分 個人事業主で、事業用の財布はなくプライベートと同じ財布です。 ご教示よろしくお願いいたします。

                        • 個人事業主の賃上げ税制

                          個人事業主の賃上げ税制についてです 仮に所得が事業所得しか無かったとします この場合、調整前事業所得税額というのは定額減税やローン控除を引く前の、申告書で言うところの31番の数字で良いでしょうか？ （配当控除もない）

                          • スポーツスクールの確定申告について（施設代金・月謝の記入について）

                            スポーツスクールの施設代金は支出のどの項目に該当しますか？ また、月謝で回収したお金は収入の項目を一人ひとり作る必要があるか、まとめて記入しても大丈夫か教えてください。

                            • 音楽配信事業での売り上げの確定について

                              freeeを利用させてもらっています。 音楽配信サービスで自作楽曲を配信しています。 楽曲が各種音楽サービスで聞かれたりダウンロードされ、毎月売り上げが確定し、音楽配信サービスでプールされます。 引き出し申請をすると指定した銀行口座に入金されるのですが、確定申告で所得として申告するのはどのタイミングになりますでしょうか。 ・音楽配信サービスで売り上げが確定した時 ・引き出し申請して銀行に振り込まれた時 音楽配信サービスで聞いてみましたが、はっきりと教えてもらえませんでした。 何卒宜しくお願い致します。

                              • 支払調書は必要ですか？

                                副業で個人事業主をしていて今回で３回目の確定申告です。 １　そもそも支払者側に支払調書を送る義務は無いということですが、送ってもらう必要はないのでしょうか？ ２　間違った支払調書を受け取ったとしても、こちらがfreeeで正しい数字を入力すれば問題ないでしょうか？（メールで相手企業様へ正しい数字をお伝えして、来年は数字を間違わないようにお願いした上で） 顧問契約をしている企業が十数社あります。 金額はいろいろですが、主に月額３万円くらいです。 freeeで確定申告するときに支払調書の金額を入力する項目があるので、各企業様にお願いをして支払調書を送っていただいています。 しかし、1/3くらいの企業様が間違った数字の支払調書を送ってきます。 内書きを入れてなかったり、消費税分を入れてなかったり、月数のカウントが足りなかったりなどです。 もう一度送っていただくようお願いするとイラっとされる担当の方もいて、言いづらいです。 よろしくお願いいたします。

                                • 土地・建物両方を購入した際の鑑定科目

                                  お世話になります。 以下、4点の取引登録方法、鑑定科目を教えて下さい。 ①土地、建物9,964,055円(R6年度固定資産税清算金64,055円含む)　売主へ振込支払 ※土地建物は合算金額で購入。契約書へ消費税の金額なし。 ②契約前払金100,000円　売主へ現金払い ③仲介手数料396,000円　仲介業者へ現金支払 ④登記費用202,000円　司法書士へ現金支払

                                  • 課税売上高の算出方法

                                    1月～9月まで免税事業者。 10月～12月は課税事業者です。 この場合、課税売上高の算出として、1月～9月までの売上は税抜金額、 1月～12月の売上は税込金額のものを合計することになりますか。

                                    • クレジットカード決済の中の一部の金額が開業費になる場合

                                      開業前にかかった電気代、携帯代、インターネット代を開業費として登録しようと思っています。 ただ上記のクレジット決済の金額に、ガス代など開業費として登録できないものの費用まで含まれています。 この場合どのように対処をしたらよろしいでしょうか？

                                      • 給与支払報告 特別徴収にかかる給与所得者異動届出書について。

                                        給与支払報告 特別徴収にかかる給与所得者異動届出書は、 特別徴収している人のみ、市町村へ提出。 給与所得の源泉徴収票（給与支払報告書） 特別徴収などにかかわらず、税務署へ提出。 の認識で合ってますでしょうか。

                                        • プロフィール写真を撮影する際の美容室代

                                          個人事業主でデザイナーをしています。 今度SNS、HPのプロフィール用の写真を撮る予定です。 その際に、イメージを良くしたいため美容室でヘアカットヘアカラーをしてもらいたいのですが、その際にかかる費用は経費として計上可能でしょうか？

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