税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(59ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 【バイト掛け持ちの学生】確定申告の必要はあるか？

    今年度、バイトを2つ掛け持ちし、既に扶養103万の収入を超えている大学生です。 バイトを掛け持ちしている場合、確定申告は必須なのでしょうか？ また、申告する際は勤め先の両方から源泉徴収票をもらう必要があるという認識で合っていますか？ どのような流れでもらえるのかも分からないです。。

    • エアコンの設置費用について

      個人事業主で、自宅で仕事しております。 夏頃にエアコンを設置しまして、本体9万円、工事費8万5千円ほどかかりました。 ①経費に計上する際に家事按分になるのか。 ②どちらも固定資産になるか。 ③少額減価償却資産で計上してよいか。 以上の点について教えていただけますでしょうか。

      • 金融機関からの短期借入金として計上しているものを代表取締役からの短期借入金に変更が可能かどうかご教示ください

        弊社は代表取締役が個人で保有するカードを使用して、税金を分割払いしております。 その際、金融機関ごと・借入の内容ごとに短期借入金として前任者が計上しておりましたが、実質的には代表取締役個人から会社がその分の金額を借りていることになります。 今回私に担当が変わり、代表取締役個人から会社への貸付という形に変更して計上したいと思っていますが、そのようなことは可能でしょうか？ 可能であればどのように仕訳を行えば問題ないかご教示いただけますと幸いです。

        • 夫（会社員）の年末調整書類に、妻（個人事業主／青色）の所得を記載すべきか

          配偶者控除についておしえてください。夫＝会社員、妻＝個人事業主（青色申告者）です。 夫が会社に提出する年末調整の書類があるのですが、配偶者控除の欄は書いた方がいいのでしょうか。いままで書いたことがありません。健康保険も、夫は会社の保険、妻は国民健康保険にそれぞれ入っています。（妻の収入に増減があるので、妻の希望でこうなっています） 扶養の欄に記載すると、妻が今後確定申告をするときに、なにかしなくてはいけないことが発生したりしますか？ 現状では、妻の収入は多くても130万くらいなので、所得はもっと少ないかと思います。 恐れ入りますが何卒よろしくお願いします。

          • 個人事業主の開業前の10万円を超えるスクール代について

            昨年（開業前）に約100万円のデザインスクールを卒業して、今年開業届を出しフリーでデザイナーをしております。 開業前のスクール代も開業費として計上できるということはネットで調べて理解しましたが、「個人事業主の場合は10万円を超えるものは開業費として計上できない」と記載がありました。 この場合、私が支払った100万円はどのようにして処理をすればよいのでしょうか。 10万円を超えるものは固定資産に該当するとの記載もありましたが、スクール代は固定資産には該当しないものという認識もございます。 わかりにくい文章で申し訳ございません。 初めて自分でする確定申告でどうしたらよいか全くわかっておらず、ご教示いただきたいです。 よろしくお願いいたします。

            • 確定申告の扶養（配偶者は除く）について

              個人事業主で事業を行っております。 青色確定申告において、扶養についてご教授お願い致します 扶養の子供が個人事業主になった場合、扶養にできるのは子供の収入がいくらまででしょうか。その金額は収入等金額等の金額でしょうか。所得金額等の金額でしょうか。 お忙しいと思いますが、よろしくお願い致します

              • 103万の壁、計算方法について

                20歳、親の社会保険に入り、扶養内でアルバイトをしている学生です。 年収を103万円以内に抑えたいのですが交通費は含まれるのでしょうか？ 給与明細には非課税交通費と記されており、月に15000円ほど交通費をいただいています。2024年の所得は交通費を除けば103万円以内なのですが交通費を含めると大幅に超えてしまいます。

                • 給与の前借りについての会計処理

                  職員さんの前借りに関して、社長がポケットマネーから立て替えています。前借り分は給与支給時に天引きしております。 前借り時の貸方を役員借入金として処理していますが、その後の処理についてお伺いします。法人通帳から役員借入金返済として、前借りの金額と同額を引き出す形でよろしいでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                  • 個人名義で支払をしている作業場を法人に請求するときの流れ

                    個人事業主から法人成りしました。 賃貸契約している事務所兼作業場を法人契約にすることができないので、今後も個人名義人で支払いを続けます。 よって、いったん個人で支払いをした後に、法人に請求したいと考えています。 法人の利用実態に応じて按分した経費を計上する予定ですが、流れがわかりません。 以下、質問です。 ①代表社員ではありますが、法人に向けて請求書の発行が必要でしょうか。 ②契約書もしくは何らかの書類の作成が必要でしょうか。 お忙しい中恐縮ですが、ご回答いただけると幸いです。

                    • 個人名義の賃貸契約を事務所利用した場合の経費計上について

                      合同会社を設立しましたが、事務所を個人名義かつ個人の口座で支払いをしています。 なお、自宅兼事務所ではなく、その一室をすべて事務所として利用します。 また、法人契約に切り替えるのも難しい状況です。 以下、質問になります。 ①賃借物件は、実際に法人事務所として使用していますが、個人名義の支払いだと経費にするのは難しいでしょうか。 ②個人名義で支払いを続ける場合、役員借入金として処理するのがいいでしょうか。 大変お忙しい中恐縮ですが、よろしくお願いいたします。

                      • 年の途中で仕事を変えた場合の確定申告について

                        　年の途中でアルバイトを辞めて業務委託に切り替えた者です。 　途中で仕事の形態が変わった場合の確定申告はどのようになるのかお尋ねしたいです。 1月から3月中頃…アルバイト 3月中頃から12月(予定)…業務委託 というように切り替えたのですが、 アルバイトでの収入が約10万、 業務委託での収入が約60万の見込みがあります。 　そこでなのですが、確定申告時は給与や事業のどちらかでも収入があった場合合算して申告するという認識なのですが、この場合控除される額などはどのようになるのでしょうか？ 　ちなみにですが、元のアルバイト先からは源泉徴収等はされていません。回答よろしくお願いいたします。

                        • SNS運用代行の源泉徴収について

                          個人事業主として、クライアントの取引先企業のSNSの運用代行を依頼されています。 主な業務内容は下記です。 ・毎月の投稿計画 ・画像、動画、テキストの作成 ・投稿作業 この場合、報酬として支払われるSNS運用費は源泉徴収の対象になりますでしょうか？

                          • 夜職の確定申告について

                            私は親の扶養に入っています。毎年親の働いてる会社に前年の月の給料を提出する必要があります。 そして、今年の夏頃からキャバクラで働いており、そのタイミングで普通のアルバイトはやめています。 追微課税が怖いので自分で計算して確定申告をしようと思うのですが、親に職業バレや店舗バレはするのでしょうか？ できることなら手渡しの居酒屋などのバイトをやっていたという事にしたいです…。 給料は合わせて103万以上超えてる気がしてます。 また、過去にガールズバーなどで働いた経験もあるのですが、キャバクラの分を確定申告するとガールズバーの分もバレて追微課税が来るのでしょうか？ それと、来年親の会社に今年分の給料を提示する際、普通のアルバイトの給料とキャバクラの給料まとめて提出してもいいのでしょうか。

                            • 106万の壁について

                              年収が106万を超えた場合、 ①週の所定労働時間が20時間以上あること ②雇用期間が2か月以上見込まれること ③賃金月額が8.8万円以上であること ④学生でないこと に該当すると社会保険料の支払いが発生することについてなのですが、現在①だけが該当していない状態で、100万程度の年収です ②〜③が当てはまっても、①だけが該当しなければ、106万を超えたとしても社会保険料は発生しないのでしょうか？ また、ネットで調べると、契約書内で週20時間未満なら残業や代行で20時間を超えても大丈夫と書いてあるところや、繁忙期などの残業や代行であっても週20時間を超える労働がある月が2ヶ月続くと掛かってしまうと書いてあるところなどがあり、詳しいラインが知りたいです

                              • 学生の所得について

                                私は現在高校三年生です。 アルバイトなどもしていないため、給与所得をもらっていない状態です。また現在親の扶養化にいます。 今回18歳になり成人したので使わなくなったゲームやホビー、トレカなどを数回に分けて中古ショップに売却してきました。合計金額は4万円くらいです。 親の扶養を受けている間は一年間の合計所得額が45万円以下なら確定申告の必要がなく、住民税の申告の必要もないと聞いています。 今回のように物を売った場合は、譲渡所得に含まれるとネットに書いてあったのですが、譲渡所得も45万円以下なら特に申告しなければならない税金もなく、扶養を外れることもないということで良いのでしょうか？

                                • バイトの収入とメルカリの所得利益について

                                  初めまして、自分が高校生で4時間週2、3でアルバイトをしながらグッズ整理の為に9月頃から小学生や中学生の時に買ったり飾っていた、そして最近まで使っていたアニメのグッズ(キーホルダーや缶バッジやぬいぐるみ)などを定価以下で販売し時々売れ利益を得ているのですが今までの利益は22個売れ、そこから手数料送料を引き利益が合計12079円でバイトの給料は前は週４で4時間給料5万などでしたが今は毎月3〜4万でこれからある年末調整でメルカリでの利益も書いた方が良いのでしょうか？そして、転売目的で販売している訳ではなく、日常生活の不用品なら不要品譲渡となり税金が発生しないとも書いてあったのですが、日用品でもアニメグッズなので雑所得で確定申告もした方が良いのでしょうか？どうしても無知でずっと悩んでいます、宜しければ教えて頂きたいです！

                                  • 確定申告後、還付金を多く受け取れますか。

                                    お世話になっております。会社員のワイです。 2023年度の年末調整を行わなかった人です。扶養控除等異動申告書も提出しませんでした。 しかし、確定申告を自分でしました。 それで、今年には１ヶ月から所得税が高く控除されました。一月に25500円ぐらいです。 私確認したいのは2025年１月に確定申告を行ったら、高く控除された所得税金は還付金として戻ってきますか。 戻ってきたら、どのぐらい戻れますか。 ご確認のほどよろしくお願いします。

                                    • 関税 税務調査 提示金額　勘定科目と入力タイミング

                                      輸入事後調査が終わり、税関より　関税・輸入消費税　の不足金額が書面で提示されました。続いてフォワーダーにより修正申告がされます。請求金額は　関税・輸入消費税ともに　租税公課　でよろしいでしょうか また入力タイミングですが、修正申告がされる前に　先に見積として　入力しておいて良いものでしょうか？早すぎますか？ 修正申告を終えて　からの方がいいでしょうか。

                                      • 確定申告後、還付金を多く受け取れますか。

                                        お世話になっております。会社員のワイピョウアウンです。 2023年度の年末調整を行わなかった人です。扶養控除等異動申告書も提出しませんでした。 しかし、確定申告を自分でしました。 それで、今年には１ヶ月から所得税が高く控除されました。一月に25500円ぐらいです。 私確認したいのは2025年１月に確定申告を行ったら、高く控除されたお金は還付金として戻ってきますか。 ご確認のほどよろしくお願いします。

                                        • 確定申告、期限後申告について

                                          確定申告、期限後申告について教えてください。 ①2024年 バイト給与：25万 業務委託：75万 の収入があった場合、確定申告での各種税金はいくらほどになりますか？ ②また、過去4年間、業務委託での収入（約75万/年）を無申告だった場合、今回まとめて確定申告すると、4年間分の税金はいくらになりそうでしょうか？ 昨年まで業務委託のみで、100万以内のため確定申告は必要ないと思い込み、無申告でした。 夫の扶養に入っている主婦です。 すぐにでも税務署に行かなければと思っていますが、これくらいの金額になるだろうというのをあらかじめ覚悟しておきたく、質問させていただきました。 よろしくお願いします。

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